1、貸款監管法規與信貸市場貸款監管法規與信貸市場 貸款監管法規與信貸市場貸款監管法規與信貸市場 n貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n歐美商業銀行信貸管理機制歐美商業銀行信貸管理機制 n固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法 n流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法 n貸款監管有關問題的說明貸款監管有關問題的說明 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n法律法律行政法規行政法規規章規章規范性文件規范性文件 n法律層面法律層面 n商業銀行法中貸款業務基本規則規定，涉及貸款 審查審批、貸款擔保、貸款合同管理、資產負債管理、 禁止條款、對借款人的規

2、定； n銀行業監督管理法中審慎性經營規則的處罰。 n行政法規層面行政法規層面 n金融違法行為處罰辦法、非法金融機構和非法 金融業務活動取締辦法。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n規章層面規章層面 n貸款通則貸款通則：修訂廢止再修訂；規則突破與遺 留問題。 n貸款授信管理類：貸款授信管理類：商業銀行集團客戶授信業務風險 管理指引。 n貸款業務品種管理類：貸款業務品種管理類：汽車貸款管理辦法、金 融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法、單位 定期存單質押貸款管理規定、個人定期存單質押 貸款辦法、證券公司股票質押貸款管理辦法。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調

3、整 n規范性文件規范性文件 n貸款風險的分類：貸款風險的分類：關于非銀行金融機構全面推行資 產質量五級分類管理的通知、貸款風險分類指 引、小企業貸款風險分類辦法（試行） 農村 合作金融機構信貸資產風險分類指引。 n貸款授信管理類：貸款授信管理類：商業銀行授信工作盡職指引、 商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）、 銀行開展小企業授信工作指導意見 。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n規范性文件規范性文件 n貸款業務品種類：貸款業務品種類：銀團貸款業務指引 、農村合 作金融機構社團貸款指引 、農村信用合作社農戶 聯保貸款指引 、農村信用社小企業信用貸款和聯 保貸款指引 、商

4、業銀行并購貸款風險管理指 引 、商業助學貸款管理辦法、關于進一步加 強信貸資產證券化業務管理工作的通知等。 n房地產貸款類：房地產貸款類：商業銀行房地產風險管理指引、 經濟適用住房開發貸款管理辦法、廉租住房建 設貸款管理辦法等。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n規范性文件規范性文件 n貸款合作發展類：貸款合作發展類：與擔保機構、典當機構、房地產評 估機構、中介機構等機構貸款合作。 n不良貸款管理類：不良貸款管理類：關于加強銀行已核銷貸款管理工 作的通知、關于加強大額不良貸款監管工作的通 知、關于金融企業貸款損失準備金企業所得稅稅 前扣除有關問題的通知。 n其他貸款監管文

5、件：其他貸款監管文件：貸款法律、貸款統計等。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n貸款監管法規框架的有關問題貸款監管法規框架的有關問題 n法律層面條款的設定：刑法修正案。 n行政法規、規章層面的系統性完善與調整。 n行政法規：貸款通則（信貸市場理條例）的 修訂、廢止、再修訂； n覆蓋貸款類業務的監管規章：三個貸款管理辦法的逐 步推出。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n宏觀調控類：宏觀調控類： n關于加強開發區貸款風險監控和管理的通知（2003）、 關于加強大學城貸款風險提示的通知（2004）、關于 加強宏觀調控，整頓和規范各類打捆貸款的通知 （200

6、6）、節能減排授信工作指導意見（2007）、關 于關停小火電機組涉及政策性銀行貸款風險提示的通 知（2008）、關于進一步貫徹落實國家宏觀調控政策 有效防范落后產能企業信貸風險的通知（2008）。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n宏觀調控類：宏觀調控類： n關于加強開發區貸款風險監控和管理的通知關于當前 調整部分信貸監管政策促進經濟穩健發展的通知 （2009）、關于進一步加強信貸結構調整促進國民經 濟平穩較快發展的指導意見（2009）、關于當前應對 金融危機加強銀行業金融機構財務和風險管理的意見 （2009）。 貸款監管法規框架與政策調整貸款監管法規框架與政策調整 n房

7、地產信貸政策房地產信貸政策 n關于進一步加強房地產信貸管理的通知（2006）、關 于加強個人住房貸款風險管理的通知（2007）、關于 加強商業性房地產信貸管理的通知（2007）、關于加 強商業性房地產信貸管理的補充通知 （2007）等。 n機構管理的有關政策機構管理的有關政策 n貸款公司管理暫行規定；關于村鎮銀行、貸款公司、 農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知；關 于小額貸款公司試點的指導意見。 歐美商業銀行信貸管理機制歐美商業銀行信貸管理機制 n巴塞爾委員會：信用風險管理原則（2000年）、 關于信用風險轉移的調研報告（2003年）、良好 貸款信用風險評估（2006年）。 n 各國監

8、管當局對信用風險管理的指引：美國、英國、 新加坡、香港等。 n中國信用風險管理的監管指引：散見于各類監管規章和 規范性文件之中。 歐美商業銀行信貸管理機制歐美商業銀行信貸管理機制 n貸款品種使用管理貸款品種使用管理 n項目貸款，特別是涉及到設備購買的，一般都直接支 付給受益人，嚴格控制貸款資金流向； n個人消費貸款，主要采取向交易商支付的方式，一般 只對小額（如1萬元以下）才直接支付給借款人； n對于流動資金貸款實行有選擇的支付，即根據借款人 的選擇和協議安排，對于大宗采購一般直接支付給受 益人。 歐美商業銀行信貸管理機制歐美商業銀行信貸管理機制 n貸款管理的配套機制貸款管理的配套機制 n重視

9、前端風險控制重視前端風險控制 n把確信貸款用途作為“認識你的客戶”的基本判斷準 則； n在不確定客戶貸款用途的前提下，貸款申請根本無法 通過審批環節。 歐美商業銀行信貸管理機制歐美商業銀行信貸管理機制 n貸款管理的配套機制貸款管理的配套機制 n重視合同或協議管理重視合同或協議管理 n通過簽訂周密的貸款協議約定詳細的各類貸款限制性 條款，并定期（一般是每季）進行貸后檢查。 n一旦發現客戶有違反協議的情形，銀行有權會提前解 除合同，有權提前收回貸款。 歐美商業銀行信貸管理機制歐美商業銀行信貸管理機制 n貸款管理的配套機制貸款管理的配套機制 n確保放款部門獨立性確保放款部門獨立性 n放款部門完全獨立

10、于貸款調查部門和審批部門，其職 責在于對貸款使用和發放合規性及與協議符合負責； n通過放寬部門的運作，貸款發放和支用環節得到有效 控制。 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法介紹介紹 n起草背景起草背景 n商業銀行信貸管理模式相對粗放；貸款被挪用現象普 遍；虛假交易騙貸案件頻發。 n通過立法形式將國內外銀行業金融機構固定資產貸款 風險管理實踐中的良好做法逐步納入法治化軌道。 n對現行銀行業金融機構貸款風險監管制度進行系統化 的調整與完善。 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法介紹介紹 n三個辦法主要內容三個辦法主要內容 n辦法包括總則、受理與調查、風險評價與審批、 合同

11、簽訂、發放與支付、貸后管理、法律責任、附則 等幾個部分。 n強化貸款全流程管理，推動銀行業金融機構傳統貸款 管理模式的轉型，提升銀行業金融機構信貸資產的精 細化管理水平。 n倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理。 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法介紹介紹 n三個辦法主要內容三個辦法主要內容 n強調合同或協議的有效管理，強化貸款風險要點的控 制，構建良好的信貸與信用文化。 n強調加強貸后管理，有助于提升信貸管理質量，增加 貸款管理有效性。 n明確貸款人的法律責任，強化貸款責任的針對性。 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法介紹介紹 n辦法辦法通過何種方式保證貸款按約

12、定用途使用？通過何種方式保證貸款按約定用途使用？ n要求貸款人應事先與借款人約定明確、合法的貸款用 途，約定貸款發放條件、支付方式、接受監督以及違 約責任等事項。 n要求貸款人設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發 放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約 定用途。 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法介紹介紹 n辦法辦法通過何種方式保證貸款按約定用途使用？通過何種方式保證貸款按約定用途使用？ n將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人 自主支付”兩類，經多方調查、論證后，規定單筆金 額超過一定支付標準，應采用貸款人受托支付方式。 n要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途

13、使用貸款 時，采取更嚴格的發放和支付條件，或停止貸款發放 和支付。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n固定資產貸款固定資產貸款 n辦法從貸款用途的角度將固定資產貸款定義為 “貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款 人的其他組織機構發放的，用于借款人固定資產投資 的本外幣貸款（第三條）。 n”其中的“固定資產投資”沿用了國家統計部門的口 徑，包括基本建設投資、更新改造投資、房地產開發 投資以及其他固定資產投資四大類。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n立法宗旨：立法宗旨：依法監管貸款用途：與借款人約定明確、 合法的貸款用途，并按照約定檢查、監督貸款使用情 況，防止貸款被挪用（第

14、七條）。 n貸款全流程管理：貸款全流程管理：建立固定資產貸款風險管理制度和 有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環節的責任落實 到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制 （第五條）； n科學評估貸款人的借款需求科學評估貸款人的借款需求：統一授信額度管理；風 險限額管理制度（第六條）。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n受理與調查受理與調查 n第九條：（五）借款用途及還款來源明確、合法；還 款來源的增加。 n風險評價與審批風險評價與審批 n還款來源可靠性的風險評價（第十三條）。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n貸款支付管理貸款支付管理 n獨立放款的責任部門與崗位：不與貸款審查，審

15、批混崗（第二十 一、二十二條） n賬戶監控：合同約定專門貸款發放賬戶的，貸款發放和支付應通 過該賬戶辦理 （第二十三條）； n貸款支付兩種方式：貸款人受托支付；借款人自主支付（二十四 條）；支付原則為實貸實付，貸放分控。 n支付標準：單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸 款資金支付，應采用貸款人受托支付方式（第二十五條）； 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n貸款支付管理貸款支付管理 n支付審核（第二十六、二十七條）；支付審核（第二十六、二十七條）； n采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發放前 審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件； n采用借款人自主支付的，貸款

16、人應要求借款人定期匯 總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查 驗、現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n貸款支付管理貸款支付管理 n支付終止情形（第二十九條） n信用狀況下降； n不按合同約定支付貸款資金； n項目進度落后于資金使用進度； n違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n合同管理合同管理 n合同簽訂（第十五第二十條）；合同簽訂（第十五第二十條）； n一般要素約定：（第十五條、第十六條）。 n新增合同約定：對支付的約定（支付資金用途、支付方式、支付工具、支付進程、 支付方式變更、資

17、金支付限制與禁止行為限制、貸款資金變更使用記錄和資料備 查以及雙方認可的支付約定等） （第十六條） ；還貸保障及風險處置（第十五 條、第十六條） ；提款條件、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使 用有關條款（第十七條） ；賬戶監控約定（第十八條） 。 n貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現未按約定用途使用貸款、未按約定 方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標 約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施（第二十條）。 固貸固貸要條款的解釋要條款的解釋 n合同管理合同管理 n支付約定：發放和還款賬戶；受托支付和自主支付約 定與標準（第二十三、二

18、十四、二十五條）； n合同審核：提款條件；商務合同（第二十二條、第二 十六條、二十七條）； 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n合同管理合同管理 n合同違反與終止情形：違反合同約定，以化整為零方 式規避貸款人受托支付；借款人出現違反合同約定情 形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追 究借款人的違約責任 （第二十九條；第三十五條）； n合同問題的法律責任：第三十八條，（五）對借款人 違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；第三十 九條，（六）未按本辦法規定進行貸款資金支付管理 與控制的（第三十八、三十九條）。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n貸后管理：貸后管理： n風險預警（

19、第三十條）； n動態監測和重估制度 （對抵押品的定期檢查與評估， 第三十二條）； n貸款人應對抵質押物的價值和擔保人的擔保能力建立 貸后動態監測和重估制度。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n貸后管理：貸后管理： n現金流動態監測現金流動態監測：應對固定資產投資項目的收入現金 流以及借款人的整體現金流進行動態監測 （第三十三 條：貸前、貸后）。 n賬戶監控機制：賬戶監控機制：合同約定專門還款準備金賬 ，對固定 資產投資項目或借款人的收入現金流進入該賬戶的比 例和賬戶內的資金平均存量提出要求 （第三十四條）。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n法律責任法律責任 n第三十七條：銀行業金

20、融機構違反審慎經營規則的， 國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構應 當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危 及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他 客戶合法權益的，經國務院銀行業監督管理機構或者 其省一級派出機構負責人批準，可以區別情形，采取 法定的監管措施。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n法律責任法律責任 n法定措施未（六項）：責令暫停部分業務、停止批準 開辦新業務；限制分配紅利和其他收入；限制資產轉 讓；責令調整控股股東轉讓股權或者限制有關股東的 權利；責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利； 停止批準增設分支機構。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋

21、 n法律責任法律責任 n固定資產貸款管理暫行辦法屬于銀行業監督管理 法第21條銀行業審慎經營規則范疇。下列情形采取第 三十七條規定： n固定資產貸款業務流程有缺陷的；未按本辦法要求將 貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位的；貸 款調查、風險評價未盡職的；未按本辦法規定對借款 人和項目的經營情況進行持續有效監控的；對借款人 違反合同約定的行為未及時采取有效措施的。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n法律責任法律責任 n第四十六、四十八條： n對貸款人的處罰種類有罰款、責令停業整頓、吊銷經 營許可證三種； n責令予以紀律處分 ； n給予警告，或者處以五萬元以上五十萬元以下罰款。 n取消任

22、職資格或者禁止從業。 固貸固貸重要條款的解釋重要條款的解釋 n法律責任法律責任 n采取第四十六、四十八條規定處罰的有以下情形（七 項）：受理不符合條件的固定資產貸款申請并發放貸 款的；與借款人串通，違法違規發放固定資產貸款的； 超越、變相超越權限或不按規定流程審批貸款的；未 按本辦法規定簽訂貸款協議的；與貸款同比例的項目 資本金到位前發放貸款的；未按本辦法規定進行貸款 資金支付管理與控制的；有其他嚴重違反本辦法規定 的行為的。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n流動資金貸款（第三條）流動資金貸款（第三條） n辦法將流動資金貸款定義為“向企（事）業法人 或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的

23、用于日 常生產經營的本外幣貸款”。同時規定，除固定資產 貸款之外的其他公司類信貸產品適用本辦法。 n辦法還規定，票據貼現、貿易融資、賬戶透支、 全額保證金類質押項下的流動資金貸款可視具體情況 選擇參照本辦法執行（第四十二條）。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n流動資金貸款分為循環和非循環兩類（第三條）流動資金貸款分為循環和非循環兩類（第三條） n循環方式為其辦理信貸業務：即與借款人一次性簽訂 循環借款合同，在合同規定的期限和額度內，允許借 款人多次提款、逐筆歸還、循環使用。 n辦法吸收了這一操作方式，將流動資金貸款分為 循環發放和非循環發放兩種形式。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n流

24、動資金貸款分為循環和非循環兩類（第三條）流動資金貸款分為循環和非循環兩類（第三條） n發放流動資金循環貸款條件（第二十九條）：借款人現金流量充 足，經營和財務狀況良好；借款人業務管理規范，具有長期發展 潛力；借款人與貸款人建立良好的合作關系；借款人信用狀況良 好，銀行內部評級在aa以上。 n貸款人發放流動資金循環貸款，應當根據借款人的業務規模、生 產周期審慎確定循環貸款的額度，避免超額放貸（第三十條第三十條 ）。 n對流動資金循環貸款，貸款人可根據借款人的信用狀況、支付特 點等因素合理選擇貸款支付方式（第三十一條）第三十一條） 。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n受理與調查受理與調查 n第

25、十條：（三）貸款具體用途，以及與貸款用途相關 的商品或服務交易等情況；（四）借款人的還款能力、 還款來源和保證人的保證能力及抵質押物擔保能力； 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n風險評價與審批風險評價與審批 n貸款人應建立完善流動資金貸款風險評價機制，落實 具體的責任部門和崗位，采用科學評級方法，評定客 戶信用等級，核定授信額度，建立客戶資信記錄，有 針對性地審查影響流動資金貸款安全的因素，有效識 別貸款風險，形成風險評價報告。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n貸款支付管理貸款支付管理 n貸款支付標準：貸款支付標準： n采取貸款人受托支付:新建立業務關系的客戶；經營擴 張過快或主營業務不

26、突出的客戶；信用狀況一般或有 惡化趨勢的客戶；單筆支付超過借款合同金額的30%, 且超過100萬元人民幣的；或單筆支付未超過借款合同 金額的30%，但絕對金額超過1000萬元人民幣的等。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n貸款支付審核：貸款支付審核： n采用貸款人受托支付的，貸款人應根據約定的貸款用 途,審核借款人提供的支付申請所列收款人、付款金額 等信息是否與相應的商務合同等證明材料相符，是否 與借款人經營范圍相符，是否與企業經營情況和資金 周轉等實際情況相符。審核同意后，貸款人通過借款 人賬戶將貸款資金支付給借款人交易對象（第二十六 條 ）。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n貸款支付

27、審核：貸款支付審核： n采用借款人自主支付的，貸款人應根據借款人特點、 信用狀況和對借款人的熟悉程度等，選擇事前逐筆審 核方式，或者事前批量審核、事后逐筆檢查或抽查等 方式對借款人的提款申請比照第二十六條進行審核 （第二十七條 ）。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n賬戶管理賬戶管理 n專戶與回籠款賬戶管理（開戶與扣款權）專戶與回籠款賬戶管理（開戶與扣款權） n貸款人可與借款人在貸款合同中約定專門的貸款發放 賬戶，并約定借款人使用貸款資金采用本辦法第二十 五、第二十六、第二十七條規定的方式，經貸款人審 核同意后支付（第二十八條）第二十八條）。 流貸流貸重要條款解釋重要條款解釋 n賬戶管理賬戶

28、管理 n貸款人應要求借款人指定資金回籠賬戶，并對回籠賬 戶進行監控；對回籠賬戶在其他金融機構開立的，應 要求借款人定期提供該賬戶資金進出情況。對能夠確 定相應銷售回款的，貸款人可與借款人在借款合同中 約定，若相應的銷售收入在貸款到期日前回籠，貸款 人有權提前收回貸款（第三十三條）第三十三條） 。 貸款監管有關問題的說明貸款監管有關問題的說明 n以貸還貸與借新還舊 n委托貸款問題 n違規貸款處罰 以貸還貸與借新還舊以貸還貸與借新還舊 n以貸還貸與借新還舊以貸還貸與借新還舊 n以貸還貸方式在中外資銀行信貸經營管理中普遍。 n某行在貸款合同提款手續條款中寫明“貸款人決定實 施貸款的，可將資金匯入借款人指定的賬戶內，或者 以該筆資金充抵已經到期的其他貸款的還款”，此條 款意味著借款人能夠以銀行新發放的貸款償還老的貸 款。 n貸款風險分類指引（銀監發200754號）：借 新還舊或需通過其他融資方式償還的貸款至少歸為關 注類。 委托貸款問題委托貸款問題 n貸款通則對委托貸款的界定。 n商業銀行中間業務暫行辦法對委托貸款的界定。 n委托貸款的發展現狀：約1.7萬億。 n委托貸款的風險：政策性風險；法律風險； n需要關注的問題：委托貸款與委托理財的結合；多對 一；一對多。 違規貸款處罰違規貸款處罰 n違規發放貸款的情形 n違規發放貸款的案例 違規貸款處罰違規貸款