可行性研究報告某蘆薈食品公司投資建設年產5000噸胡蘿卜蘆薈復合汁飲料項目2011613目錄第一章項目概述2一、項目名稱2二、承擔單位2三、技術開發狀況2四、現有產業規模2五、項目產品的主要用途、性能4六、擬建規模及預期經濟效益4七、本企業實施該項目的優勢5第二章申報單位基本情況6第三章意義和必要性8一、項目提出的背景及社會意義8二、項目投資的必要性10第四章項目可行性分析12一、技術先進性可行性分析12二、技術成熟程度分析15三、市場需求情況和風險可行性分析15四、項目實施方案分析19第五章主要開發內容和指標20一、項目主要開發內容20二、項目指標22第六章目投資預算、資金籌措及來源渠道23一、項目投資估算23二、資金籌措方案24三、資金使用計劃24第七章效益與預期效果分析27一、經濟效益分析27二、社會效益分析33第八章進度安排35一、項目實施周期35二、項目實施進度計劃35第九章項目的組織管理及相關保障措施37一、綜合實力和產業基礎37二、環境保護及勞動安全40第一章項目概述一、項目名稱年產5000噸蘆薈胡蘿卜復合汁產品開發二、承擔單位徐州XX蘆薈制品有限公司三、技術開發狀況本項目基于我公司多年從事食品飲料研究的技術基礎，進行更深層次的研發，經過室內物相分析，原料配比溶解、混合、定溶、穩定及實驗產品理化分析測試研究，擬定了蘆薈胡蘿卜復合汁的工藝，設計了基本工藝流程。產品基本實現了環保清潔生產，使該產品的口味更佳，營養更豐富，保健功能更強。該科研成果已申請國家發明專利1項，屬國內領先，經江蘇省產品質量監督檢驗中心所、江蘇省豐縣產品質量監督檢驗所檢測，所生產的產品符合企業標準，認為該工藝路線合理。四、現有產業規模該公司是研究開發蘆薈制品的專業化公司，現擁有固定資產1300多萬元，廠區占地面積25000多平方米，建筑面積5000多平方米，擁有蘆薈種植基地500多畝。公司現已引進國際先進生產線一條，近年來，不斷利用國際先進科研成果，同時，結合我國實際情況，不斷發展，消化吸收，進一步深入研究，開發出蘆薈系列產品，現生產能力達到年產蘆薈精面500噸、蘆薈汁1000噸、蘆薈奶800噸、蘆薈系列化妝品5噸、蘆薈凝膠濃縮液3000噸。其中，蘆薈精制面、蘆薈原汁分別被江蘇省科技廳列入2000年、2001年星火計劃項目。公司擬引進國際先進的自動灌裝生產線一條及部分設備，利用我公司現有生產設備和先進生產技術，項目投產后，可形成年產5000噸蘆薈胡蘿卜復合汁生產能力，同時，在我國具有廣泛的推廣示范作用。在第五屆中國國際食品博覽會上，我公司生產的“綠衣天使”牌蘆薈系列產品榮獲國際名牌產品稱號。該公司生產設備先進，環境優美。2007年實現銷售31268多萬元，利稅80356萬元。五、項目產品的主要用途、性能本項目產品的主要用途是增強人體免疫機能，增加營養，強身健體。具有消暑解渴，抑制腫瘤、抗感染，可輔助預防多種疾病。1、感官指標色澤具有新鮮胡蘿卜特有的紅、橙色澤，蘆薈葉肉呈淡綠色；風味具有新鮮胡蘿卜和鮮蘆薈混合后特有的清香氣味，無異味；形態呈渾濁均勻，濁度適宜，蘆薈葉肉均勻懸浮，無分層現象；無肉眼可見外來雜質。2、理化指標可溶性固形物74；PH值為3545；總酸G/L06蘆薈葉肉4；細菌總數CFU/ML20大腸菌群MPN/100ML3。六、擬建規模及預期經濟效益1、擬建規模項目投入總資金960萬元，其中固定資產760萬元，流動資金200萬元。新建一條全自動生產線，年生產能力5000噸。2、預期經濟效益年均新增銷售收入4000萬元，年新增凈利潤61497萬元，年新增稅金43179萬元，項目財務內部收益率9032，投資回收期211年。七、本企業實施該項目的優勢徐州XX蘆薈制品有限公司，是研究開發蘆薈制品的專業化公司，擁有自己的研發中心徐州蘆薈科學研究所，是國際蘆薈科學協會核心會員單位之一，是江蘇省乃至華東地區規模最大的專門從事蘆薈種植、加工技術研究及系列產品開發的綜合性龍頭企業和經營科研機構。我公司與武漢化工大學具有長年的技術合作關系。有經驗豐富的專業技術人員，具有較強的新產品開發能力。主要產品有蘆薈凝膠、蘆薈干粉、蘆薈面、蘆薈汁、蘆薈酒等。其中，蘆薈精制面、蘆薈原汁分別被江蘇省科技廳列入2000年、2001年星火計劃項目。產品深受客戶歡迎，產品遠銷華東、華北、東南沿海等地區，國內市場占有率在5左右，部分產品出口日本、歐美等國家。現擁有固定資產1300多萬元，建筑面積5000多平方米，生產設備先進，環境優美。該公司現有職工110人，其中高級工程師5人，中初級工程技術人員25人，擁有一支精于現代化管理的管理隊伍，各項管理制度齊全。公司已獲得ISO90012000質量管理體系認證。產品以精湛的生產工藝、可靠的質量，獲得客戶的廣泛好評。公司連續多年獲得“AA級重合同守信用企業”稱號，二六年十二月被評為江蘇省質量信得過企業（產品）稱號。本公司具有實施該項目的獨特優勢。第二章申報單位基本情況徐州XX蘆薈制品有限公司，于2000年1月成立，單位性質股份有限公司；法人代表；單位地址江蘇省豐縣華山鎮工業區；資本構成全部個人資本，其中，占注冊資本的60。現有職工110人，其中高級工程師5人，中初級工程技術人員25人，其他80人；博士1人，碩士4人，本科20人，大專及以下85人。該公司擁有自己的研發中心徐州蘆薈科學研究所，有經驗豐富的專業科研開發人員20人，具有較強的新產品開發能力。該公司組織機構健全，具有完整的廠房、機器設備儀器，在生產管理、生產環境、安全、環保、市場營銷等方面具有完整的保證體系。我公司具有優美的工作和生活環境，良好的競爭機制，健全的管理制度，堅持“以人為本，和諧發展”的理念，充分調動廣大職工的積極性，開拓創新，超常規發展。不斷加強企業的內部改革，提高企業的產品質量，進一步降低生產成本，擴大企業的經營范圍，在技術上、管理上、規模上再上一個新臺階，開拓與本生產鄰近的領域，大力推進農業產業化，真正成為跨地區、跨行業充分發揮地緣優勢的集團式龍頭企業。公司現擁有固定資產1300多萬元，廠區占地面積25000多平方米，建筑面積5000多平方米，擁有蘆薈種植基地500多畝。公司現已引進國際先進生產線一條，近年來，不斷利用國際先進科研成果，同時，結合我國實際情況，不斷發展，消化吸收，進一步深入研究，開發出蘆薈系列產品，現生產能力達到年產蘆薈精面500噸、蘆薈汁1000噸、蘆薈奶800噸、蘆薈系列化妝品5噸、蘆薈凝膠濃縮液3000噸。其中，蘆薈精制面、蘆薈原汁分別被江蘇省科技廳列入2000年、2001年星火計劃項目。2007年實現銷售收入31268多萬元，利稅80356萬元。公司連續多年獲得“AA級重合同守信用企業”稱號，二六年十二月被評為江蘇省質量信得過企業（產品）稱號。該科研成果的投產推廣可大大地提高本行業競爭力，促進我國食品飲料行業的快速發展。推廣應用勢在必行，本企業具有實施該項目的獨特優勢，該項目的產業化將帶來巨大的社會效益和經濟效益。第三章意義和必要性一、項目提出的背景及社會意義目前我國飲料市場種類很多，類型不一，成分也不盡相同，如奶制品、奶飲料型、果汁果味型、汽水型、茶飲料型、礦泉水、純凈水等，在現有技術中，雖有蘆薈汁飲料，但均為單效營養型，口味單調，不能滿足消費者的多樣需求，多效型營養飲品市場極少。尤其是利用一些對人們有醫療作用、保健作用和無毒副作用的天然植物生產的飲料，以食代療的為數更少。蘆薈，是一種古老而神奇的多年生肉質常綠草本植物，屬百合科。它性苦寒、入心、肝、肺之經，具有很強的修復細胞、消炎、殺菌作用。目前國內外生物專家經科學研究分析證明，在蘆薈中含有蘆薈大黃素苷、蘆薈大黃素、蘆薈寧等20多種有機活性成份。這些物質具有殺菌、抑菌、分解毒素、消除炎癥等功效。可以強身健體、強化免疫機能、抗癌等效果。蘆薈中還含有多種氨基酸，其中還有人體不能合成的必需氨基酸。蘆薈中還含有脂類、有機酸、礦物質、維生素及酶。醫學研究證明蘆薈具有治便秘、高血壓、低血壓、胃炎、胃潰瘍、糖尿病、抗腫瘤、促進免疫功能、促進傷口愈合、燙傷、凍傷等等。胡蘿卜，肉質細密，質地脆嫩，有特殊的甜味，并含有豐富的胡蘿卜素，維生素C和B族維生素。具有益肝明目、利膈寬腸、健脾除疳、增強免疫功能、降糖降脂等功效。2007年12月，“中國蘆薈產業第八屆研討會暨2007年蘆薈產業專業委員會年會”在昆明召開。原國家科委謝紹明顧問,原科技部副部長、中國民營科技促進會韓德乾會長,中國工程院李連達院士出席了會議衛生部、科技部有關司局、云南省科技廳，部分科研院所、蘆薈業界專家學者，以及蘆薈產業專業委員會會員單位的代表80多人參加了會議。我公司作為會員單位代表也參加了本次會議。會議通報了國家發改委頒布四個蘆薈制品行業標準的情況；來自相關領域的專家發布了關于國內外蘆薈食用安全、新資源食品原料管理及蘆薈行業標準制訂等最新研究成果。已于2007年12月1日起實施的食品原料用蘆薈制品（QB/T25362007）、食用蘆薈制品蘆薈飲料（QB/T28422007）、食用蘆薈制品蘆薈罐頭（QB/T28432007）和食用蘆薈制品蘆薈醬罐頭（QB/T28442007）等國家發改委發布實施的四個行業標準，為規范企業產品、行業管理奠定了基礎；國際交流與合作有新的進展，中國蘆薈產業正在成為世界蘆薈產業發展中的新興力量；不斷提高服務水平，產業調研和科普宣傳力度穩步加大，行業凝聚力不斷增強，有力推動了蘆薈產業的健康發展。會議指出，中國的蘆薈產業從無到有，行業發展從無序到有序，企業產品由沒有規范到有章可循，走過了曲折迷茫，由弱漸強的10個年頭。今天所取得的成績，凝聚了行業同仁多年的探索、心血和不懈努力，來之不易，也為行業日后的發展打下了堅實的基礎。大家要團結一致，緊緊抓住科學發展的契機，站在新的起點，努力探索，開拓進取，扎實工作，共同創造中國蘆薈產業協調和可持續發展的美好明天。我公司為適應時代發展的步伐，努力站在科技發展前沿，經過多年的科研探索和產品開發，研制出了蘆薈胡蘿卜復合汁的生產工藝。該項目的投資，可充分利用本地資源，產品市場前景廣闊，產品可出口或替代進口。可增加社會就業，同時，帶動相關產業的發展。該科研成果的投產推廣對提高本行業競爭力，促進我國農業、食品飲料業的升級換代，增加農民收入具有重要意義。推廣應用勢在必行，該項目的產業化將帶來巨大的社會效益和經濟效益。二、項目投資的必要性該項目的實施，可年新增5000噸蘆薈胡蘿卜復合汁生產能力，年新增產值4000萬元，新增利稅104676萬元。通過本項目技術的應用，企業產品質量大幅度提高，加強了市場競爭力，擴大了生產能力，促進了產品的升級換代。由于采用了新工藝，可以節約能源，降低產品成本，減少環境污染，提高了產品在國內和國際的競爭力。對當地社會、經濟發展具有積極影響，增加了國家稅收和社會就業崗位，可提高本企業乃至行業科技水平。隨著社會的進步，人們生活水平的提高，開發一種既含蘆薈，又含胡蘿卜的復合功能保健飲料，正是一個需要解決蘆薈制品工業化加工的技術開發課題，從而滿足人們的多樣需求，勢在必行。第四章項目可行性分析一、技術先進性可行性分析（一）、項目的技術路線、工藝的合理性，關鍵技術的先進性和效果論述本項目技術來源于我公司關于蘆薈胡蘿卜復合汁技術開發實驗研究成果，我公司科研中心的科研人員自主開發，知識產權歸我公司所有。1、本項目的技術路線和工藝流程為（1）、制取胡蘿卜原汁胡蘿卜清洗脫皮蒸餾磨漿高壓均質（2）、制取蘆薈凝膠液（11）蘆薈葉清洗打頭割膠打丁高壓均質（3）、制取蘆薈胡蘿卜復合汁蘆薈凝膠液輔料復配殺菌灌裝二次殺菌胡蘿卜原汁包裝2、本項目具體研究開發內容本項目具體研究開發內容是將優選的蘆薈、胡蘿卜精制成蘆薈原汁、胡蘿卜原汁，作為原料備用，分別與甜菊糖苷、檸檬酸和其他輔料進行復合配比，再精濾、殺菌等。經分析測試研究，擬定了制備蘆薈胡蘿卜復合汁的工藝，設計了基本工藝流程，開發出了一條新的工藝路線。產品基本實現了環保清潔生產，該科研成果屬國內領先，經江蘇省產品質量監督檢驗中心所、江蘇省豐縣產品質量監督檢驗所檢測，所生產的產品符合國家標準，認為該工藝路線合理。配方組成蘆薈凝膠液（11）1520胡蘿卜汁2530甜菊糖苷0005001檸檬酸01輔料081純凈水余量（二）、本項目的關鍵技術的開發和作用1、開發了在制備蘆薈汁的同時去除蘆薈鮮汁內的苦味、腥味的方法，即在常溫下加入按蘆薈汁重量的百分比計的02的乳酸菌，處理后的蘆薈原汁無苦味、腥味。2、開發了防止在加工過程中氧化褐變的技術，即將蘆薈在加工過程中用濃度為0510MG/L的蛋白水解酶在2045，PH值48下進行浸泡2040MIN，蘆薈的氧化褐變得到抑制。3、改變現有蘆薈汁添加糖的傳統方法，而加入甜菊糖苷。從而更適合于包括糖尿病人在內的全部人群。4、將蘆薈凝膠液（11）與胡蘿卜汁進行復配，改善口感，并將蘆薈與其他保健成分中對人體有益的成分有效的溶解在人們日常飲用食品中，從而通過飲用食品達到改善體質，防病保健的功效。本項目不僅為人們提供了一種新型保健飲品，也為蘆薈的應用開辟了一種新途徑。該項目技術屬國內首創。（三）、產品技術性能水平與國內外同類產品的比較與現有蘆薈汁相比，該產品技術性能水平達到國內領先水平，其主要性能特點1、感官指標色澤具有新鮮胡蘿卜特有的紅、橙色澤，蘆薈葉肉呈淡綠色；風味具有新鮮胡蘿卜和鮮蘆薈混合后特有的清香氣味，無異味；形態呈渾濁均勻，濁度適宜，蘆薈葉肉均勻懸浮，無分層現象；無肉眼可見外來雜質。2、理化指標可溶性固形物74；PH值為3545；總酸G/L06蘆薈葉肉4；細菌總數CFU/ML20大腸菌群MPN/100ML3。（四）、項目承擔單位在實施本項目中的技術優勢徐州XX蘆薈制品有限公司，是研究開發生產蘆薈制品的專業化公司，擁有自己的研發中心徐州蘆薈科學研究所，是國際蘆薈科學協會核心會員單位之一，是江蘇省乃至華東地區規模最大的專門從事蘆薈種植、加工技術研究及系列產品開發的綜合性龍頭企業和經營科研機構。有經驗豐富的專業科研開發人員20人，具有較強的新產品開發能力。我公司與武漢化工大學有長年的合作關系，該項目蘆薈胡蘿卜復合汁是依托武漢化工大學技術，經過我公司消化吸收，二次開發研制而成。公司現有職工110人，其中高級職稱5人，中初級工程技術人員25人，主要產品有蘆薈精面、蘆薈汁、蘆薈奶、蘆薈肉、蘆薈系列化妝品、蘆薈凝膠濃縮液等。現擁有固定資產1300多萬元，建筑面積5000平方米。該公司擁有自己的研發中心，有經驗豐富的專業技術人員，具有較強的新產品開發能力。擁有一支精于現代化管理的管理隊伍，各項管理制度齊全，公司已獲得ISO90012000質量管理體系認證。產品以精湛的生產工藝、可靠的質量，獲得客戶的廣泛好評。連續多年獲得“AA級重合同守信用企業”稱號。本公司具有實施該項目的獨特優勢。二、技術成熟程度分析該項目經過市場調研、專家咨詢、制定設計方案、實驗、論證等過程，產品于二00七年六月研發成功，通過半年的技術完善，現已小批量試生產。二00七年十二月通過江蘇省產品質量監督檢驗中心所、江蘇省豐縣產品質量監督檢驗所組織的產品檢測，產品性能檢測結果與同類產品相比，該產品質量穩定，認為該工藝路線合理，各項技術指標均符合企業標準。通過市場推廣，深受消費者歡迎，產品性能可滿足客戶要求。已申報國家發明專利1項，證書和產品檢測報告附后，見附件。三、市場需求情況和風險可行性分析（一）、國內市場需求規模和產品的發展前景、在國內市場的競爭、優勢和市場占有率中國的蘆薈產業從上世紀初80年代開始剛剛起步，目前尚處于極初級發展階段。至上世紀末，我國總種植面積尚不足一千公頃，小企業僅十余家，像美、日、韓那樣集種、研、制造、銷售于一體的現代化企業幾乎沒有，蘆薈制品才50種，至上世紀未，銷售額只占全世界銷售額的幾百分之一，與美、日、韓等先進國家相比，差距之大，令人觸目驚心目前我國蘆薈產業發展水平不高，正意味著發展空間的巨大。現在蘆薈的應用有限，主要在化妝品領域及少許食品領域。2007年我國的蘆薈配制產品所需市場銷售額為500億元人民幣，按照國際上要求加大蘆薈在食品中的含量的趨勢，如若在我國本產品能占到飲料市場10的比例，即可達到50億元人民幣的巨大數字。隨著我國經濟發展和人民生活水平的提高，健康意識的增強，對保健食品飲料的巨大保健意識的進上步加強，作為具有保健作用的蘆薈胡蘿卜復合汁必定有更大的市場需求，預計年需求額在10億元左右。未來幾年，仍將以每年5的速度增長。目前國內蘆薈產業剛剛起步，認識不到位，投入小、起點低、經營分散、經驗不足，沒有知名品牌，市場不成規模；現有的企業，除了海南、云南和福建等地少數幾家略具規模外，大多不成氣候。現在蘆薈胡蘿卜復合汁國內市場才剛剛起步，因此我們面臨的競爭對手很少。項目建成后，我公司生產的產品市場占有率將達到10左右。（二）、國際市場狀況及該產品未來增長趨勢、在國際市場的競爭能力、產品替代進口或出口的可能性近年來，美、日、韓等國的蘆薈產業在其國內發展迅速，由于國內需求有限，都在努力開拓國際市場，中國這個擁有12億人口的廣大市場尤其具有吸引力。從目前中國蘆薈市場情況看，中國企業生產的蘆薈產品還沒有形成具有競爭力的市場份額。各地區、各城市銷售的主要是進口產品和合資企業產品。也就是說，我國蘆薈產業尚未發展就已面臨外來的強大市場競爭壓力。因此，需要認真研究我國蘆薈市場競爭趨勢，對競爭雙方優劣勢進行客觀的比較與分析，揚長避短，發展實力，以便占領中國蘆薈市場。如前所述，目前國際上蘆薈產業的研究、開發和產銷量，當首推美國。我國的蘆薈產業于80年代起步，目前尚處于初級發展階段。我國蘆薈產業與美國存在著巨大的差距。美國蘆薈產業于70年代開始發展，目前已有大型公司十幾家，形成實力雄厚的蘆薈產業主導企業，如美國永久公司、ALOECORP公司、美國蘆薈公司等。他們大多建立了從研究種植、產品開發、生產加工到經營銷售都可以嚴密控制的垂直營銷系統。構成美國具有世界市場競爭力的蘆薈產業化體系。而我國目前的蘆薈研究、生產組織比較松散，尚未形成強大實力的主導企業，產品研究開發與生產銷售缺乏緊密的銜接。如北京輕工業學院、中國中醫研究院中藥研究所、華西醫科大學等科研單位有較強的研究開發能力，但向商品轉化方面實力不足。有些蘆薈產品生產企業有一定的生產能力，但研究開發能力有限，或銷售能力不足。因此，培養我國的蘆薈產業主導企業，尤其自我發展或組織、帶動產業體系中的其它成員，形成原料供應、研究、生產、銷售一體化的系統，這是我國蘆薈產業發展的必要措施。鑒于蘆薈產品的市場前景，美國企業和專門研究機構都十分重視對蘆薈產品的研究開發。許多蘆薈產業公司都為其產品開發研制投入了大筆費用，如美國永久公司，每年提取2的銷售額作為科研經費。這些企業都從蘆薈制品中獲得了豐厚的利潤。美國有一批從事蘆薈研究的科研機構和專家，從生理、藥理和質量檢測方法等方面對蘆薈進行了大量的研究。美國建立有專門的蘆薈科學協會，以推動蘆薈產業發展。與美國相比，我國蘆薈的研究、開發投入力度小，研究成果較少，因此，產品品種少，加工技術也比較落后。面對當前國際形勢，我國政府組織國內科研機構和相關企業等單位，已成立了蘆薈產業專業委員會。為促進蘆薈信息交流和產業發展，有些地區和企業也在逐步加大蘆薈研究投資，這些努力必將獲得成就。我公司自2000年成立以來，不斷加大科研開發投入，已取得了部分科研成果，積累了豐富的科研開發經驗，鍛煉了大批科研開發隊伍。蘆薈胡蘿卜復合汁技術就是我公司科研人員獨立開發的一項新技術，已申報了國家發明專利1項。我公司產品與國外同類產品在價格上具有很強的競爭優勢，該產品在國際市場具有很強的競爭力，可以大量出口或替代進口。（三）、風險因素分析及對策我公司具有自己的蘆薈、胡蘿卜種植基地500多畝，同時周邊地區也有大量種植，原材料供應充足，價格相對穩定，蘆薈制品行業是國家鼓勵行業，特別是蘆薈胡蘿卜復合汁具有較強的保健作用，市場前景廣闊，市場需求量正不斷擴大，風險很小。我公司在穩定種植基地的基礎上，進一步擴大“公司加農戶”的推廣規模，確保原材料的充足供應。在經營上進一步擴大市場推廣規模，進行廣泛宣傳，提高產品的知名度，管理上加強企業內部管理和控制，調動一切積極因素，采取切實可行的措施和對策，防范和減少風險。四、項目實施方案分析該項目技術來源于我公司關于蘆薈胡蘿卜復合汁技術開發實驗研究成果，本項目基于我公司多年從事蘆薈制品研究的技術基礎，進行更深層次的研發，經過室內物相分析，原料配比溶解、混合、高壓均質、穩定及實驗產品理化分析測試研究，擬定了蘆薈胡蘿卜復合汁的工藝，設計了基本工藝流程，即選料清洗切丁打漿過濾均質復配殺菌裝灌二次殺菌包裝。二00七年十二月通過江蘇省產品質量監督檢驗中心所、江蘇省豐縣產品質量監督檢驗所組織的產品檢測，產品性能檢測結果與同類產品相比，該產品質量穩定，認為該工藝路線合理，各項技術指標均符合企業標準，產品基本實現了環保清潔生產，無“三廢”排出，車間及廠區干凈衛生。該項目定員150人，本項目所需生產、管理人員已安排到北京參加專業培訓，首先經過工藝裝置34個月的操作學習，掌握生產的基本知識、基礎理論，熟悉工藝流程和主要設備結構，熟練掌握正常生產、事故處理及開、停車，同時學習安全防護知識，培訓結束后，考試合格持證上崗。公司已取得食品行業生產許可證（證件附后）。第五章主要開發內容和指標一、項目主要開發內容（一）、工藝的合理性和成熟性本項目具體研究開發內容是將優選的蘆薈、胡蘿卜精制成蘆薈原汁、胡蘿卜汁，作為原料備用，分別與甜菊糖苷、檸檬酸和其他輔料進行復合配比，再精濾、殺菌等。經分析測試研究，擬定了制備蘆薈胡蘿卜復合汁的工藝，設計了基本工藝流程，開發出了一條新的工藝路線。與傳統工藝對比，該生產工藝解決了蘆薈在加工過程中的苦味和腥味問題；開發了防止在加工過程中氧化褐變的技術；改變現有蘆薈汁添加糖的傳統方法，而加入甜菊糖苷；將蘆薈凝膠液（11）與胡蘿卜汁進行復配，改善口感，提高了產品質量。產品基本實現了環保清潔生產，該科研成果屬國內領先，經江蘇省產品質量監督檢驗中心所、江蘇省豐縣產品質量監督檢驗所有關專家評審、認為該工藝路線合理，所生產的產品符合企業標準。本項目的工藝流程選料清洗切丁打漿過濾均質復配殺菌裝灌二次殺菌檢驗包裝。蘆薈凝膠液（11）的制取選料選用按無公害標準種植且生長期滿2年以上的庫拉索蘆薈新鮮葉片，剔除有病斑部位，從蘆薈植株收割葉片至工廠加工宜控制在8小時之內。清洗殺菌分三步進行，第一步將經選料后的蘆薈鮮葉放入用不銹鋼制成的循環水清洗機中，用符合飲用水標準的清潔水洗凈蘆薈鮮葉表面泥沙。第二步將蘆薈鮮葉放入盛有臭氧水的清洗消毒池內浸泡5分鐘進行殺菌消毒。臭氧水是通過預處理的空氣進入盛有臭氧發生器產生的一定濃度的臭氧經氣液混合泵混合后進入清洗消毒池水中形成的，其臭氧水臭氧濃度宜控制在1020MG/M3。第三步將蘆薈鮮葉放入流動的無菌水中漂洗5分鐘。打漿用不銹鋼制成的打漿機將清洗殺菌后的蘆薈鮮葉打成蘆薈漿。脫水用離心脫水設備將蘆薈漿進行脫水，脫水越徹底越好。從蘆薈漿中脫出的水，即為蘆薈凝膠11原汁。脫水后得到的新鮮蘆薈皮渣可加工其它蘆薈原料產品。過濾經脫水處理，得到的蘆薈凝膠液用100目的尼龍篩過濾。滅菌將蘆薈凝膠11原汁，采用巴氏滅菌法，滅菌溫度控制在70，滅菌時間為20分鐘。蘆薈凝膠11原汁經滅菌后備用。胡蘿卜汁的制取精選新鮮粉紅或橙色胡蘿卜，洗凈去皮，然后將胡蘿卜在水中加熱煮熟，并用均漿機進行均漿，磨成的胡蘿卜細膩無渣，無顆粒，制成胡蘿卜汁，備用。蘆薈胡蘿卜復合汁的開發以符合“原料輔料要求”的蘆薈凝膠11原汁、胡蘿卜汁、純凈水、甜菊塘苷及其他輔料，按照配方比例和蘆薈胡蘿卜汁生產工藝及其生產操作要點進行生產，并以感官指標、理化指標、微生物指標為蘆薈胡蘿卜復合汁的質量標準，制得成品。（二）、關鍵技術的先進性和效果傳統蘆薈汁，口感稍有苦味，腥味，該項目產品的技術創新點是改變了傳統蘆薈汁的生產工藝，開發一種在制備蘆薈汁的同時去除蘆薈鮮汁內的苦味、腥味的方法，即在常溫下加入按蘆薈汁重量的百分比計的02的乳酸菌，處理后的蘆薈原汁無苦味、腥味，仍能保留原有蘆薈的各種營養成分和風味；其次，改變現有蘆薈汁添加糖的傳統方法，而加入甜菊糖苷，更適合糖尿病人飲用；開發了防止在加工過程中氧化褐變的技術；把蘆薈與胡蘿卜優化結合，從而改變了其他蘆薈汁飲料的風味及保健作用，通過近半年來的改進，優化了各種原輔材料的配比，使產品在口感指標、理化指標、衛生指標等均得到大幅度的提升，達到或超過了企業標準。通過小批量生產試驗，產品質量穩定可靠，工藝成熟，生產技術操作程序規范，已達到示范推廣標準。二、項目指標（一）、項目技術指標與現有蘆薈汁相比，該產品技術性能水平達到國內領先水平，其主要技術指標（1）、感官指標色澤具有新鮮胡蘿卜特有的紅、橙色澤，蘆薈葉肉呈淡綠色；風味具有新鮮胡蘿卜和鮮蘆薈混合后特有的清香氣味，無異味；形態呈渾濁均勻，濁度適宜，蘆薈葉肉均勻懸浮，無分層現象；無肉眼可見外來雜質。（2）、理化指標可溶性固形物（）74；PH值為3545；總酸G/L06蘆薈葉肉4；細菌總數CFU/ML10大腸菌群MPN/100ML3。（二）、項目經濟指標該項目達產后，年生產規模可新增蘆薈胡蘿卜復合汁5000噸，年均新增銷售收入4000萬元，年新增稅金43179萬元，年新增利潤81996萬元。項目財務內部收益率9032，投資回收期211年。第六章目投資預算、資金籌措及來源渠道一、項目投資估算（一）、固定資產投資估算1、建筑工程費該項目可用原有廠房進行生產，不需新建廠房，建筑工程費為零。2、設備購置費該項目設備及工器具費，國內采購設備根據詢價或現行價格資料估算（調整到目前價格水平）。設備清單附后。該項目設備購置費用總額660萬元。3、安裝工費安裝工程費根據單項工程的安裝工程量及購價采用綜合指標估算。本項目安裝工程費32萬元。4、工程建設其他費用。調試費，試運轉費、工程監理費，培訓費，差旅費，辦公用具等。本項目工程建設其他費用8萬元。5、漲價預備費該項目漲價預備費33萬元6、建設期利息該項目擬貸款300萬元，建設期利息為27萬元。（二）、流動資金估算本項目流動資金的需求量按投產后所需要的全部流動資產減流動負債來確定。流動資產包括貨幣資金、應收帳款、存貨。流動負債包括應付帳款。該項目流動資金200萬元。項目總投資是指投資項目在籌建期、建設期和生產期所發生的全部投資費用（包括建設期借款利息）。具體包括固定資產投資（含建設期借款利息）、流動資金。該項目總投資960萬元，其中固定資產投資760萬元、流動資金200萬元。項目總投資估算表序號工程和費用名稱投資額（萬元）備注1固定資產投資76011建設工程費012設備購置費66013安裝工程費3214工程建設其他費用815漲價預備費用3316建設期利息272流動資金2003項目總投資960二、資金籌措方案自有資金660萬元，銀行貸款300。三、資金使用計劃時間數額用途備注2008年1月7月700設備詢價、市場調研、設備購買等2008年8月12月260安裝、調試及生產、驗收等設備購置清單單位萬元序號名稱單位數量單價金額1電器設備控制系統套139392全自動去皮機臺28163蒸餾壓力罐臺29184打丁機臺25105膠體磨臺26126高壓均質機臺212247純水制取設備臺124248化驗設備套121219冷熱罐臺642410不銹鋼泵臺615911真空脫氣機臺291812瞬間滅菌機臺281613自動灌裝機套29118214空氣凈化設備套1626215殺菌槽套2224416自動旋蓋機臺281617自動吹瓶機臺3123618噴碼機臺245919不銹鋼管路閥門等套1464620鍋爐臺1343421合計660第七章效益與預期效果分析項目生產投產后，年新增生產能力5000噸，可年新增產值4000萬元，年新增交納稅金43179萬元，年新增利潤81996萬元。一、經濟效益分析（一）、銷售價格、銷售收入、銷售稅金1、銷售單價8000元/噸（不含稅）3、銷售數量5000噸4、銷售收入5000噸8000元/噸4000（萬元）（不含稅）5、銷售稅金銷項稅額銷售收入（不含稅）增值稅率400017680（萬元）進項稅額外購原材料（動力、水電等）增值稅率預計年進項稅額464（萬元）應交增值稅216（萬元）營業稅金及附加城市維護建設稅稅率為應交增值稅的5，計2165108（萬元），教育費附加為應交增值稅的4，計2164864，營業稅金及附加為1944（萬元）。（二）、總成本費用估算該項目總成本定為一年時期內為生產和銷售產品所需的全部費用，成本估算按生產要素進行分類，依據企業財務通則，企業財務準則及有關法律法規的規定進行。1、外購原材料燃料動力外購原材料，燃料動力為27809萬元。本項目投產后新增生產能力約為5000噸。外購原材料、燃料動力匯總表序號項目價格用量金額（萬元）備注1蘆薈葉2000元/噸7000噸14002胡蘿卜1480元/噸8300噸122843甜菊糖苷180元/KG500KG95檸檬酸9元/KG5000KG456輔料507水2元/噸100000噸208電08元/度80萬度649其他510合計278092、工資及福利費等費用的估算職工福利費、工會經費、職工教育經費、退休養老金分別按工資總額的14、2、2、21計算。工資的估算采用方法年工資成本全體職工人數年人均工資額。該項目150人，年平均工資總額及職工福利費結合本地區水平計算，年人均工資1萬元。該項目正常年工資及福利費等費用為2085萬元。3、修理費按固定資產原值的2估算，該項目年修理費用12萬元。4、固定資產折舊，本項目新增固定資產760萬元，按照國家有關規定采用分類直線折舊法計算，生產設備按10年期限提取折舊、預計殘值率5，該項目年固定資產折舊額為722萬元。5、財務費用該項目總投資960萬元，其中貸款300萬元，按年息9計算年利息費用27萬元。6、管理費用30萬元。7、營業費用25萬元。8、其他費用5萬元。項目正常年生產總成本費用為31606萬元，其中固定成本271萬元。（三）、利潤及利潤分配利潤總額為81996萬元,所得稅率為25，所得稅為20499萬元，凈利潤為61497萬元。（四）、財務分析主要以動態分析為主，該項目建設期為1年，投產達產后生產周期為10年。本公司年實現銷售收入為4000萬元，利潤為81996萬元，稅后利潤為61497萬元。貸款償還期限為2年。貼現系數R1累計凈現值1、內部收益率貼現系數R1貼現系數R1累計凈現值貼現系數R2累計凈現值（貼現系數R2貼現數R1）2、靜態投資回收期最后一項為負值的累計現金流量對應的年數原（最后一項為負值的累計凈現流量絕對值下年凈現金流量）3、投資利潤率凈利潤原始投資額4、投資利稅率利稅總額原始投資額主要經濟指標如下財務內部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率、財務凈現值等指標見下表。（五）、不確定性分析1、盈虧平衡分析正常生產年固定成本為271萬元，變動成本為28896萬元，單位變動成本57792元/噸，該項目邊際貢獻額為銷售收入減去變動成本的差額，即400028896萬11104（萬元）。盈虧平衡點公式為年固定成本邊際貢獻額100即；27111104100244單位邊際貢獻為銷售單價單位變動成本盈虧平衡點的產銷量為固定成本單位邊際貢獻2710000（800057792）22208噸，盈虧平衡點銷售收入為177664萬元。當產銷量達到22208噸，銷售收入為177664萬元時即可保本。盈虧平衡分析圖如下2、敏感性分析銷售收入12001500總成本22208噸900盈虧平衡點600固定成本27130030002500200015001000500035004000萬元噸18002100本項目在壽命期內有很多不確定性因素，有的因素稍有變化就會對收益等指標產生較大影響，但也有的因素發生變化對項目的效益情況影響很小或者看不出變化。本項目主要分析市場和成本因素變化對項目收益的影響。使售價、成本、產量在10的不確定性變化下，其各因素對靜態投資回收期的影響。由于市場的變化（原材料價格上漲、產品價格調整、供求數量的變化）對目標利潤的影響程度。（1）、單價的最小值5000（單價57792）27100000單價63212元/噸，當單價降至63212元/噸時，降價幅度（16788/8000）2009時企業由贏利轉入虧損。（2）、單位變動成本的最大值5000（8000單位變動成本）27100000單位變動成本7458元/噸，當單位變動成本升至7458元/噸時，上升幅度（16788/57792）2905時企業由贏利轉入虧損。（3）、固定成本的最大值5000（800057792）固定成本0固定成本11104萬元固定成本由271萬元增至11104萬元時，企業無利，此時固定成本上升了（8394/271）30974。（3）、銷售量的最小值2710000/（800057792）銷售量銷售量122028噸當銷售量只完成122028噸，即銷售量只完成目標的（122028/5000）2441時，企業利潤為零。如果售價、成本、產量在10的不確定性變化下，其各因素對靜態投資回收期的影響。具體結果見下表項目變化幅度（）靜態投資回收期（年）基本方案21110269經營成本1018110181銷售收入1026910181產銷量10269敏感性分析圖（六）、財務分析結論經財務分析可以得出當行業基準折現率為9時，凈現值NPV3666070，該項目可行，投資回收期為211年，小于行業基準投資回收期，內部收益率為9032，大于行業基準收益率，該項目能按時收回成本，有較好的經濟效益，是一個投資風險小，收益率高的好項目，該項目可行。二、社會效益分析3銷售收入269經營成本2692產銷量181181121110100該項目的實施能促進國民經濟的發展，本項目建成后將成為當地政府重要財政收入來源，提高當地的國民收入,加快食品飲料行業的產業結構調整和產品升級換代。增加了就業崗位，可安排下崗職工150多人，減輕了社會就業壓力，同時，該產品在生產過程中無污染，合理利用了當地資源、真正實現了環保清潔生產。該產品的使用提高了人民生活健康，促進農業、食品飲料業等相關應用產品的需求和消費，并帶動相關產業的發展。增強了我國食品飲料、農業等產業的競爭力。該產品替代了同類產品的進口，同時，也可以出口創匯。此外，本項目建成后將吸引國內外客商的投資與采購，為當地經濟的發展提供廣闊的商機。該產品的大量生產，所需原材料帶動了相關基礎產業的發展，增加農民收入，為區域性經濟發展增添了活力。從以上分析可以看出，該項目的實施，經濟效益和社會效益很好。第八章進度安排本項目所需生產、管理人員已安排到北京參加專業培訓，首先經過工藝裝置36個月的操作學習，掌握生產的基本知識、基礎理論，熟悉工藝流程和主要設備結構，熟練掌握正常生產、事故處理及開、停車，同時學習安全防護知識，培訓結束后，考試合格持證上崗。一、項目實施周期根據項目進度安排計劃，本項目實施周期擬安排12個月。二、項目實施進度計劃根據本項目的實際情況，安排的實施步驟分項目評估立項、設備詢價調研與采購、安裝調試、試車運轉、人員培訓和投產六個階段進行。項目實施進度表月份序號工作階段1334567891011121項目評估立項2詢價、調研、采購3安裝調試4試車運轉5人員培訓6投產、達產第九章項目的組織管理及相關保障措施一、綜合實力和產業基礎徐州XX蘆薈制品有限公司，是研究開發生產系列蘆薈制品的專業化公司，現有職工110人，其中高級工程師5人，中初級工程技術人員25人，主要產品有蘆薈精面、蘆薈原汁、蘆薈奶、蘆薈肉、蘆薈系列化妝品、蘆薈凝膠濃縮液等，其中，蘆薈精制掛面、蘆薈原汁分別被江蘇省科技廳列入2000年、2001年星火計劃項目。在第五屆中國國際食品博覽會上，我公司生產的“綠衣天使”牌蘆薈系列產品榮獲國際名牌產品稱號。該公司生產設備先進，環境優美。現年產值3000多萬元。現擁有固定資產1300多萬元，建筑面積5000平方米，蘆薈種植基地500多畝。該公司擁有自己的研發中心徐州蘆薈科學研究所，有經驗豐富的專業技術人員，具有較強的新產品開發能力，擁有一支精于現代化管理的管理隊伍。產品以精湛的生產工藝、可靠的質量，獲得客戶的廣泛好評。連續多年獲得“AA級重合同守信用企業”稱號。二六年十二月獲得“江蘇省質量信得過企業（產品）”稱號。本公司具有實施該項目的獨特優勢。（一）、企業員工構成人員分工構成分工人員開發生產管理銷售職工總數11025531220大專以上人員45221058人員學歷構成技術人員總數博士碩士本科大專中專30142032人員職稱構成技術人員總數高級職稱中級職稱初級職稱305187（二）、企業高層管理人員或項目負責人的教育背景、科技意識、市場開拓能力和經營管理水平該公司總經理唐懷奇先生于一九八五年八月畢業于清華大學，獲得博士學位，幾年來多次到清華大學學習深造，長期從事食品飲料的研究，。總經理唐懷奇同志具有較強的科技創新意識、市場開拓能力和經營管理水平。如該項目科研成果就是唐懷奇同志經過多年的市場調研，提出科研開發總體設計方案，并從事主要研制而獲得的成果。本項目所需生產、管理人員安排到北京參加專業培訓，首先經過工藝裝置36個月的操作學習，掌握生產的基本知識、基礎理論，熟悉工藝流程和主要設備結構，熟練掌握正常生產、事故處理及開、停車，同時學習安全防護知識，培訓結束后，考試合格持證上崗。（三）、企業從事研究開發的人員力量、資金投入以及企業內部管理體系情況為適應現代企業管理的要求，盡可能減少管理層次，提高工作效率，我公司設有總經理1名，副總經理2名，具體負責該公司的市場聯絡、生產技術、科技開發、綜合事務、財務管理。同時我公司擁有自己的研發中心，配備專門的技術人員和研發中心負責人，制定了科研開發激勵機制；從事本項目的研發人員25人，其中大專以上學歷人員20人，高級職稱5人，中級職稱12人，初級職稱5人。近年來我公司研發資金投入占銷售收入的比例8以上，2006年我公司研發資金投入200多萬元，購置了較先進的研發設備，具有較強的科研開發能力。該科研成果就是我公司自主研制的成果。公司組織機構設置如下公司組織機構圖總經理科技開發財務管理綜合事務生產技術市場聯絡人事管理品質管理試驗檢驗技術工藝產品開發包裝車間維修車間生產車間生產計劃市場策劃產品銷售（四）、企業從事該產品生產的條件、產業基礎我公司擁有自己的研發中心徐州蘆薈科學研究所，是國際蘆薈科學協會核心會員單位之一，是江蘇省乃至華東地區規模最大的專門從事蘆薈種植、加工技術研究及系列產品開發的綜合性龍頭企業和經營科研機構。我公司與武漢化工大學具有長年的技術合作關系，有經驗豐富的專業技術人員，具有較強的新產品開發能力。主要產品有蘆薈凝膠、蘆薈面、蘆薈汁、蘆薈酒及蘆薈系列化妝品等。其中，蘆薈精制掛面、蘆薈原汁被江蘇省科技廳列入2000年、2001年省星火計劃項目。公司現有固定資產1300多萬元，廠房5000平方米。擁有較先進的生產設備、檢測設備，擁有500多畝蘆薈種植基地，現年產值3000多萬元。產品質量符合企業標準，能滿足客戶要求，具有較先進的生產管理水平。該項目產品的原材料及輔料國內易購，現有的煤、電、水能滿足大規模生產的要求。二、環境保護及勞動安全（一）、環境保護措施影響環境因素及防范措施1、廢水本項目排水主要為少量生產廢水。生產廢水為經過數次提取后的殘余少量水，經廢水處理，調整檢驗后，其成份不含有害物質，可循環利用，不會對環境造成污染，很少排出廠外。2、本項目生產過程中無噪聲、廢氣、廢渣排出。（二）、勞動保護和安全1、貫徹“安全第一、防范為主”的方針。安全衛生設施必須執行與主體工程同時設計、同時施工、同時投產的“三同時”制度，以保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，保證長期安全生產。2、高速運轉設備要設防護網，高位工作點設防護欄，在有觸電危險的地方安裝漏電保護裝置，并設有明確警示，各種電器設備設置接地系統，防止觸電事故發生。3、車間內搞好通風通氣，車間設計采用下進風上排風的方式，屋頂設可開啟的天窗，并在局部設置屋頂軸流風機輔助排風，保證車間內有較好的空氣質量。4、凡溫度超過60的管道和設備，在操作人員可能觸及到的范圍內都要保溫，作為防燙保護。5、鍋爐區采用蒸汽幕保護等特殊防護措施。6、危險區域與其他生產區域用防火防爆墻隔離，設置足夠數量的安全出入口，保證事故發生時有關人員能及時迅速疏散。7、噪聲污染除環境保護處理措施外，生活及辦公部門和操作區有一定的距離，以減少噪聲干擾。8、車間應購置足夠數量的勞動服、防護用品、口罩等，對操作人員應進行安全操作培訓，避免由于操作不當引起傷害。（三）、消防設施1、廠區內所有建筑物嚴格按防火規范設計，各建筑物耐火等級為、級，廠區內消防給水系統與生產，生活用水系統共用，廠區內設置消火栓，生產車間內按規范放置一定數量的手提式滅火器材。2、全廠電氣接地保護采用TNCS系統。各建筑物內采用TNS系統。插座箱及插座回路均采用漏電保護器。3、廠區主要道路采用雙車道，主要建筑物四周設環形通道，可滿足消防車出入。內部資料，請勿外傳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