第一章總論一、項目提要1、項目名稱年產100萬標箱煙花鞭炮生產項目（以下簡稱本項目）2、項目性質新建3、單位名稱桃江縣石牛江煙花鞭炮有限公司4、項目負責人錢小南5、經濟類別獨資6、投資方情況浙江省紹興市山乘州東蒲實業有限公司（以下簡稱項目建設單位）法人代表錢小南企業所在地湖南省桃江縣石牛江鎮出資及出資方式總投資1500萬元，注冊資本1000萬元。生產經營范圍經營范圍煙花鞭炮生產及其產品銷售。7、生產規模年產100萬標箱煙花鞭炮8、主要經濟指標經濟指標項目總投資1500萬元年生產規模煙花鞭炮100萬標箱年銷售收入5000萬元年交增值稅400萬元年生產成本2700萬元年經營成本（期間費用）500萬元年利潤凈額938萬元年稅利總額1800萬元投資利潤率8527財務內部收益率59投資返本期18年二、項目背景1、本項目是市場需求大，能成為一個地區脫貧致富、快速發展經濟的好項目。我國是煙花爆竹發源地，燃放煙花爆竹的習俗形成于1000多年前。宋代詩人王安石在元日中寫到“爆竹聲中一歲除，春風送暖入屠蘇。千門萬戶瞳瞳日，總把新桃換舊符?！痹诎l展變化的歷史長河中，隨著人們生活水平的提高，科學技術的不斷進步，煙花爆竹產業不斷注入了新的活力，具有更強的美學和實用價值，市場對煙花爆竹的需求量越來越大，煙花爆竹產業已經成為一些地區脫貧致富、經濟發展的主導產業。2、產品市場銷售渠道暢通項目投資方從市場中發現商機，才投資運作本項目。并已與浙江等地銷售商簽有長期銷售合同。3、當地縣委、縣對投資者在用地、收費、稅收、環境管理等方面均有優惠政策。4、項目建設單位作為投資方有雄厚的資金實力和經營企業豐富的管理經驗。三、項目開發的意義煙花鞭炮是我國的傳統文化產品，也是市場上永不飽和的一次性消費品。幾千年的文化沉淀，幾千年的傳統習俗，在遼闊的中華大地上形成了鞭炮、煙花龐大的消費市場，13億人口不同群體擁有近300億的消費潛力。無論在城市還是在鄉村，婚喪嫁娶，節假日、生辰慶典，喬遷之喜或開業典禮都有燃放鞭炮、煙花的習俗。隨著經濟的不斷發展，人們舉行各種慶典活動更加熱烈隆重，燃放數量更是驚人。因此煙花鞭炮具有廣闊的市場。鞭炮、煙花生產是一個高利潤的行業，歷代商家總是趨之若鶩，它投資小，見效快，也是人們今天投資創業最為理想的選擇。項目建設地近百戶村民有制作煙花鞭炮的傳統習慣；市場上已有成熟且安全的生產設備和生產技術；投資方注入的資金能促使當地煙花鞭炮生產走上“工廠化、規?；?、集約化、標準化、機械化、科技化”的發展道路，即有利于當地政府取締地下煙花鞭炮小廠、又有利于順從當地村民專注煙花鞭炮生產的從業習慣，把當地煙花爆竹產業做強做安全。四、項目實施優勢與風險1、生產技術優勢本項目特聘請湖南花炮之鄉瀏陽市二名專業的高級工程師，采用國內領先水平的工藝（國家發明專利技術）和領先的設備，進行工廠化、標準化生產。產品質量穩定、生產過程安全。2、廠址確定優勢廠址擬建于石牛江鎮的東沖村，交通十分便利。擬選廠址周圍鄰村有近100戶，200多村民長期從事煙花鞭炮的生產經歷，有生產經驗和生產習慣。擬選址地域內供水、供電線路，水電接入成本低。當地政府及周圍群眾對項目均表示支持。4、項目實施風險項目實施的主要風險是生產安全風險，煙花鞭炮的生產屬高危行業范圍，但本項目將采用市場上成熟領先的生產工藝和機械設備，并嚴格按工廠化、規模化和高防范的要求設計，建設車間等建筑物保持適當間距，嚴格操作規程，實行標準化生產。在安全風險防范方面，抗風險能力比家庭作坊式的傳統生產要強，是可以承受并將是煙花鞭炮生產發展的方向。五、評價結論本項目產品的生產和消費歷史悠久，市場潛力巨大，發展空間廣闊，技術成熟，能推動當地的煙花鞭炮做強做安全，是投資者見效快的好項目。第二章市場分析一、產品市場分析1、煙花鞭炮的用途煙花鞭炮也簡稱花炮，是我國的傳統文化產品。煙花燃放時能形成色彩、圖案并產生亮響，是以視覺效果為主的產品；鞭炮燃放時能產生爆音、閃光等，是以聽覺效果為主的產品。煙花鞭炮的生產和消費習慣在我國具有1300多年的歷史。千多年來，在日常生活中，燃放煙花鞭炮成人人們表達喜慶、寄托哀思的一種獨特方式。隨著人們生活水平的提高，煙花鞭炮行業發展迅速，目前我國已形成了從業人員百萬余人，年產值達100多億元的經濟產業群。2、煙花鞭炮的市場前景煙花鞭炮是市場上永不飽和的一次性消費品，燃放煙花鞭炮在我國有著悠久的歷史，全國各地無論在城市、鄉村，凡婚、喪、嫁、娶、喜得子（千金），喬遷開業之喜，均有燃放鞭炮的習俗，逢年過節尤為盛行。煙花鞭炮在我國有著巨大的市場，如縣級小城鎮按10萬戶居民計算，每戶每年放鞭2萬響，一年需消費2億萬響以上。但傳統鞭炮生產工藝繁雜，生產速度慢、成本高，尤其是在生產經營和消費各環節中的不安全因素，嚴重制約了該產品的生產和發展。煙花鞭炮生產者和經營者早就盼著傳統煙花鞭炮的替代產品問世。無疑本項目的新工藝、新技術以其工藝簡單、生產速度快、安全可靠、成本低廉等自身優勢，決定了它有巨大的市場潛力和強勁的市場競爭力。據有關資料，目前湖南瀏陽、醴陵和江西上栗、萬載等已成為全國乃至全球煙花鞭炮的主產區，瀏陽市花炮產業占該市年財政收入的46左右，上栗縣高達86。我國的煙花爆竹的生產、出口量都是世界第一，但在全球占壟斷地位的產品，卻并沒有給行業和企業帶來相應的利潤，出口價格一降再降。在主要煙花爆竹進口國的市場上，中國的煙花爆竹產品出口價僅為國外售價的1/10至1/3。項目的重要目標就是使煙花鞭炮生產銷售企業加強市場開發力度，進一步開拓銷售渠道，讓花炮產業在經營環境、融資能力、品牌建設等方面得到提升。二、產品市場定位年產100萬標箱煙花鞭炮、年銷售收入5000萬元。第三章生產工藝與技術一、產品方案煙花鞭炮在我國已有悠久的歷史，每逢慶佳節，人們都要燃放鞭炮，給喜慶之日增添歡樂氣氛，但傳統鞭炮主要以炸藥危險品作原料，不僅生產廠家埋藏著隱患，而且還時刻危害著消費者的安全，往往出現“樂極生悲”的后果。因此，不少大城市為了保證人們的安全，減少事故發生，已明令禁止燃放傳統鞭炮。據此情況，本項目擬采用新技術，該技術并經國家有關質檢部門檢測，各項指標合格。國家專利局已受理發明專利，采用本技術生產的鞭炮，徹底改變了傳統落后的繁雜工序，是目前傳統鞭炮無法比擬的。燃放時，老少皆可，顏色多彩多樣，聲響爆裂，在燃放場地既無彌漫的有害硝煙，又無滿天飛揚的紙屑。聽起來如雷貫耳，看起來五彩繽紛，它是目前市場上獨一無二最理想的燃放佳品，本產品上市將以新穎獨特，安全可靠倍受消費者的青睞。二、產品分類本項目產品按燃產效果不同而將產品分煙花和爆竹兩大類。21煙花分為以下十類A噴射類燃放時以噴射火苗、火花為主的產品；B旋轉類燃放時煙花主體自身旋轉的產品（旋轉升空的產品不列入此類）；C升空類燃放時，由定向器定向升空的產品；D吐珠類燃放時從同一筒體有規律地發射出多顆彩珠、彩花、響炮等的產品；E線香類用裝飾紙筒裹裝煙火藥，或在鐵絲、竹桿、木桿或紙片上涂敷煙火藥形成的線香狀產品；F地面禮花類燃放時放置在地面，從主體內發射并在空中爆發出珠花、響炮、笛音或飄動物等效果的產品；G煙霧類燃放時以產生煙霧效果為主的產品；H造型玩具類產品外殼制成各種形狀，燃放時或燃放后能模仿所造形象或動作，或產品外表無造形，但燃放時或燃放后能產生某種形象的產品；I小禮花彈類（直徑不大于38MM）彈體從發射筒中發射到空中后，能爆發出各種花型圖案或其它效果的產品；J其它類。22爆竹產品分為以下四類A硝酸鹽炮類以硝酸鹽為氧化劑的爆響藥制成的產品，含有金屬粉的硝酸鹽炮又稱為硝光炮；B高氯酸鹽炮類以高氯酸鹽為氧化劑的爆響藥制成的產品；C氯酸鹽炮類凡含有氯酸鹽為氧化劑的爆響藥制成的產品，含有金屬粉的高氯酸鹽、氯酸鹽炮又稱為電光炮；D其它炮類以其它非禁用藥物作爆響藥制成的產品。三、技術要求31外觀311產品整潔，表面無浮藥、無霉變、無污染。312簡標紙粘貼吻合平整、無遮蓋、無露頭露腳、無包頭包腳和露白現象，文字圖案清晰。313產品外型無明顯變形、無損壞。32引火線321引火線應表面整潔干燥，無破損漏藥、無藕節、無空引和無霉變。322氯酸鉀引火線不得含有硫磺和硫化物。323吐珠類引火線應在610S引燃主體，小禮花彈類引火線應在812S引燃主體，其它各類產品的引火線應在36S內引燃主體。324引火線應安裝牢固，應能吊起規定重量的重物，保持1MIN不脫落A產品在10G以下的，應吊起10G重物；B產品在1050G，應吊起自重倍的重物；C產品在50G以上的，應吊起100G的重物。33筒體331筒體長度在100MM或100MM以上，允許偏差為2；筒體長度在100MM以下，允許偏差為。332筒體外徑允許偏差為。333筒體應粘合牢固，不開裂、不散筒。34底座341放置在地面靜止燃放的煙花，筒高超過筒外徑倍者，必須安裝底座。底座的外徑或邊長應大于主體高度（含安裝底座后增加的高度）1/3，至少超過筒外徑10MM。342底座應安裝端正，產品放置在與水平成12度的斜面上不得傾倒。343底座應安裝牢固，在倒垂的主體上加30G重量吊起，拿住底座保持1MIN主體應不脫落。35底塞底塞應安裝牢固。跌落實驗中，不開裂、不脫落。36禁用、限用藥種和單個產品最大裝藥量361產品禁止使用砷化合物、汞化合物、鉛化合物、沒食子酸、苦味酸、鎂粉（含鎂合金粉除外、六氯代苯、磷等。硫化銻不得與氯酸鹽配伍。362煙花產品禁止使用氯酸鹽（煙霧類除外）。363爆竹產品單發裝藥量在005G以上，禁止使用氯酸鹽作爆響劑的成分。364煙花類單個產品最大裝藥量（不包括引火線藥量）A噴花類不得超過75G；B旋轉類有固定軸不超過60G，無固定軸不得超過30G；C升空類旋轉升空產品不超過20G，大型火箭不超過20G，中型火箭不超過10G，小型火箭不超過2G；D吐珠類不得超過40G；E線香類不得超過10G；F地面禮花類不得超過25克；G煙霧類不得超過200克；H造型玩具類不得超過15克；I小禮花彈類不得超過35克；365爆竹類單個產品最大裝藥量（不包括引火線藥量）A硝酸鹽炮不得超過20克，中炮不得超過10克，小炮不得超過02克；B高氯酸鹽炮不得超過06克，中炮不得超過03克，小炮不得超過015克；C氯酸鹽炮不得超過005克。366單個產品裝藥量在10克或10克以上的允許重量偏差為10，在10克以下的允許重量偏差為15，在10G以下的允許重量偏差為20。各類產品不得超過該類產品允許的最大裝藥量。37煙花類產品燒成率A噴花類不小于93；B旋轉類有固定軸的不小于96，無固定軸的不小于93；C升空類旋轉升空不小于93,大型火箭不小于96。中型火箭不小于93，小型火箭不小于90；D吐珠類不小于90；E線香類不小于96；F地面禮花類珠花型不小于93，傘型不小于90；G煙霧類不小于96H造型玩具類不小于90；I小禮花彈類不小于96。38爆竹類產品爆響率A硝酸鹽炮大炮不小于93，中炮不小于90。小炮不小于85；B高氯酸鹽炮大炮不小于93。中炮不小于90，小炮不小于85；C氯酸鹽炮不小于90。39聲級爆竹產品爆炸時最大聲級不得大于150DB。310煙花產品的其它要求3101噴花類產品的噴射高度不大于米。3102旋轉類產品的允許飛離地面高度不大于05米，旋轉直徑不大于2米。3103旋轉升空產品發射斜角不大于45度，火箭產品發射偏斜角不大于20度，大型火箭發射高度不小于30米，中型火箭發射高度不小于20米，小型火箭發射高度不小于10米。3104手持吐珠產品的亮珠發射水平距離小于5米的亮珠數不大于總珠數的10，地面吐珠產品亮珠發射垂直高度小于4米的亮珠數不大于總珠數的10。3105線香類產品燃放時不得爆燃或火星落地。3106煙霧類產品燃放時不得出現炸筒或明火。3107造型類玩具產品行走距離不大于2米。3108地面禮花類產品發射偏角不大于20度，發射高度不小于10米。3109小禮花彈的發射高度直徑為25MM的，不小于20米直徑為38MM的，不小于25M。31010各類升空類煙花產品不得出現火險和低炸。31011各類煙花產品手柄或手持部分10CM內不得裝藥或涂敷藥物。31012各類煙花產品的吊線長度應在50CM以上。吊線強度應能在產品主體上加50克重量的重物后吊起，保持1MIN，吊線不脫落不斷線。四、產品生產工藝41火藥制作工藝稱量配制成份混合干燥涼藥篩選包裝42爆竹制作工藝含氯酸鹽或高氯酸鹽的爆竹藥混合或配制裝藥鉆孔切引不含氯酸鹽或高氯酸鹽的爆竹藥混合或配制裝藥機械壓藥稱料筑藥插引擠引結鞭包裝43煙花生產工藝煙花筒子并裝藥裝珠上引藥干燥包裝筒子單發裝藥筑藥機械壓藥鉆孔切引蘸藥按引組裝包裝禮花彈稱量裝藥裝珠曬球干燥上發射藥上引線油球打皮皮色包裝44引火線的制作工藝成分混合干燥涼藥制作漿引涼干包裝45全自動數顯設備生產工藝流程原料配料混合合成涼干上機包裝成形復檢分串包裝入庫第四章項目實施方案一、生產規模及用地根據國際國內煙花鞭炮的供需市場情況，省內煙花鞭炮生產、銷售的發展趨勢，在桃江縣石牛江鎮東沖村擬建一個年產400億響煙花鞭炮的煙花鞭炮生產廠。需占地面積280畝。生產用地擬采用租賃的形式。二、原材料供應本項目原材料均可在省內就近采購。三、土建工程土建工程12600M2，估算造價788萬元，按5估算，其他費用39萬元，土建工程投資估算為827萬元，具體明細見下表序號名稱結構單位元/M2面積元/M2估價（萬元）土建工程總投資9640788一生產廠房37001851混合車間磚木500800402干燥、涼藥車間磚木500500253篩選、包裝車間磚木500600304上藥、裝珠車間磚木5001000505包裝檢驗車間磚木50080040二配套建筑35002351配電房磚木500500252化驗室磚木500600303器材倉庫磚木5001000504機電修理車間磚木500400205辦公用房磚木5001000606道路及硬化磚木50050三生產設施14001281原材料庫磚木500800402成品倉庫磚木800600483水塔40四環保設施901廢水凈水池102綠化80五生活工程40001501值班住宿綜合房磚木5002000752食堂餐廳等磚木5001500253其它50050四、土建工程的安全（一）生產廠房、儲存倉庫、燃放試驗場的內外部安全距離、廠房布局、建筑結構、生產工藝布置、安全疏散條件、消防設施以及防爆、防雷、防靜電等安全設施符合煙花爆竹工廠設計安全規范（GB50161）的要求；（二）危險品生產區與辦公區（生活區）、有火源區與禁火區、生產車間與倉庫（中轉庫或收發室）、危險工序與普通工序應當分離；（三）A級建筑物應設有安全防護屏障；（四）A2級建筑物應單人單棟使用；（五）A3級建筑物應單人單間使用，并且每棟同時作業人員的數量不得超過2人；（六）C級建筑物的人均使用面積不得少于35平方米；（七）工房按規定的用途進行標識；（八）生產廠房和倉庫的周邊應有相應的防火隔離措施；（九）生產區域應有明顯的安全警示標志或警示標語，危險工序現場應牢固張貼安全管理制度和操作規程。五、機械設備機械設備選購遵循先進實用的原則，既要滿足生產所需，又要安全、易操作、勞動強度低，設備清單列如下列單位萬元設備名稱數量（臺）單價總價鞭炮生產線4套50200混料機2510壓坯機2510檢測設備248結鞭機236插引機4156總計240設備估算總價為240萬元，按8估算安裝費用為19萬元，設備總投資估算為259萬元。第五章環境保護和勞動安全項目實施的同時應與安全、環保設施同時設計、同時施工、同時驗收運行，達到安全清潔生產、保護本地良好生態環境的目的。一、環境保護本項目無“三廢”排放，為清凈生產項目，但在建設、生產過程中同樣要注重環境。利用各建筑物保持間距的空地種植樹木、花草，美化環境。二、勞動安全本項目生產技術和設備改變了傳統鞭炮復雜的生產工藝，機械生產，生產、貯存、運輸、燃放安全。工藝簡單，用工少，成本低。給生產者、經營者和消費者帶來很大使得。市場證明，它將徹底取代工序繁雜，生產落后和安全隱患極大的傳統鞭炮和煙花。第六章投資估算與資金籌措一、估算說明1、本估算包含了設備購置、設備安裝、運雜費、土建工程、配置公用工程；2、廠區土地征用費未計算；3、流動資金按400萬元計算。二、編制依據1、設備價格按現行市場價為依據。2、土建、安裝定額采用湖南省有關專業定額指標，并結合本地市場實際為依據。三、投資情況本項目總投資1500萬元，其中建廠投資1100萬元，建廠投資中固定資產投資1086萬元；流動資金400萬元。四、資金籌措本項目屬獨資企業，由浙江省紹興市山乘州蒲東實業有限公司投資，不需要銀行貸款。五、投資使用計劃本項目第一期工程建設期6個月，試產期1個月，即7個月后可正式投產，第二期工程2008年完成，并達到正常生產規模。第七章經濟、社會效益分析一、成本費用估算原則和依據成本費用計算遵循以下原則和依據1、根據項目評價要求，成本費用為含稅（增值稅）的成本費用；2、原輔材料、燃料及動力價格按現行市場價；3、銷售費用按銷售收入的6估算，管理費用按銷售收入的4計；4、修理費按固定資產原值35計提，包括維修費15，大修費20，具體成本費用見成本估算表。二、銷售收入和稅金估算銷售收入及稅金按年產100萬標箱煙花鞭炮，銷售價50萬元/噸估算。銷售收入3005015000萬元；進項稅抵扣一般為9，因此實際稅負為8。年稅金5000萬元8400萬元三、單位產品成本估算年產100萬標箱生產項目單位成本估算表序號項目箱耗額元備注11材料104012包裝50013其它10014工資80015勞保20016設備維護和易耗品02017設備折舊04018制造成本合計27四、產銷值與盈利預測根據以上估算，按達產后二年保持上述價格與產量，計算利潤見下表年份項目2008年2009年備注銷售收入50005000制造成本27002700銷售費用300300按銷售收入6計算管理費用200200按銷售收入4計算增值稅400400按17稅前利潤14001400所得稅462462稅后利潤938938五、財務分析根據項目投資與支出、銷售收入、成本費用、稅金及利潤等數值，按基準年折現率I10，編制項目全部投資的現金流量見下表現金流量表（全部投資）單位萬元序號項目合計2007年2008年2009年1現金流入850015005000500011銷售收入100005000500012投資150013銀行借款2現金流出3951395121固定資產投資1100110022還貸款23流動資金40040024經營成本61283089308925稅金及附加1728400