報(bào) 表 說 明一、企業(yè)基本情況：遼陽石膏礦地處燈塔市鏵子鎮(zhèn)榮官村，主要經(jīng)營范圍是石膏開采及加工、物業(yè)管理、鐵路運(yùn)輸?shù)取Ｉa(chǎn)的天然石膏通過了ISO9001：2000質(zhì)量管理體系認(rèn)證，被國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局核準(zhǔn)為非金屬礦山安全標(biāo)準(zhǔn)化及企業(yè)。企業(yè)現(xiàn)有職工689人。二、2013年1-12月主要指標(biāo)完成情況： 1、產(chǎn)量：本年1-12月生產(chǎn)石膏40.6萬噸，同比68.6萬噸減少28萬噸。 2、銷量：本年1-12月銷售石膏47.62萬噸，同比59.16萬噸減少11.53萬噸。3、營業(yè)總收入：本年1-12月實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入6728萬元，同比8387萬元減少1659萬元，其中：主營業(yè)務(wù)收入同比減少1653萬元。4、平均售價(jià)：本年1-12月平均售價(jià)為141.21元/噸，同比141.68元/噸減少0.47元/噸。5、營業(yè)總成本：本年1-12月發(fā)生營業(yè)總成本7122萬元，同比7832萬元減少710萬元。 （1）營業(yè)成本：本年1-12月發(fā)生5044萬元，同比6032萬元減少988萬元。 （2）營業(yè)稅金及附加：本年1-12月發(fā)生189萬元，同比230萬元減少41萬元。 （3）銷售費(fèi)用：本年1-12月發(fā)生183萬元，同比209萬元減少26萬元。 （4）管理費(fèi)用：本年1-12月發(fā)生1562萬元，同比1277萬元增加285萬元。 （5）財(cái)務(wù)費(fèi)用：本年1-12月發(fā)生40萬元，同比50萬元減少10萬元。 （6）其他業(yè)務(wù)支出：本年1-12月發(fā)生0萬元，同比2萬元減少2萬元。（7）資產(chǎn)減值損失：本年1-12月發(fā)生104萬元，同比32萬元增加72萬元。 6、利潤：本年1-12月虧損411萬元，同比盈利546萬元增虧957萬元。7、制造成本及單位制造成本：本年1-12月發(fā)生制造成本4376萬元,同比7097萬元減少2721萬元,單位制造成本107.77元/噸,同比103.42元/噸增加4.35元/噸。（1）材料：本年1-12月發(fā)生432萬元，同比890萬元減少458萬元。材料單耗10.63元/噸,同比12.96元/噸減少2.33元/噸。（2）職工薪酬:本年1-12月發(fā)生2631萬元,同比3955萬元減少1324萬元。薪酬單位成本64.79元/噸,同比57.63/噸增加7.16元/噸。（3）電費(fèi)：本年1-12月發(fā)生473萬元，同比725元減少252萬元。電力單耗11.65元/噸,同比10.57元/噸增加1.08元/噸。 （4）折舊：本年1-12月發(fā)生256萬元，同比509萬元減少253萬元。折舊單位成本6.3元/噸,同比7.42元/噸減少1.12元/噸。 （5)其他費(fèi)用：本年1-12月發(fā)生584萬元，同比1018萬元減少434萬元。其他費(fèi)用單位成本14.4元/噸，同比14.84元/噸減少0.44元/噸。三、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析： 1、營業(yè)收入變化影響：本年1-12月實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入6725萬元，同比8381萬元減少1656萬元。（1）售價(jià)同比減少0.44元/噸影響收入減少22萬元。（2）銷量同比減少11.54萬噸影響收入減少1634萬元。 2、企業(yè)凈資產(chǎn)收益率：本年年末為-5.06%同比7.18%減少12.18%?？傎Y產(chǎn)報(bào)酬率本年年末-3.18%。同比5.08%減少8.26%，主要受本年虧損影響。四、財(cái)務(wù)狀況分析：2013年末資產(chǎn)總額12435萬元比年初10970萬元增加1465萬元，主要是應(yīng)收票據(jù)同比增加2408萬元，負(fù)債年末總額5289萬元比年初3413萬元增加1406萬元，所有者權(quán)益年末總額7146萬元，比年初7557萬元減少411萬元，主要原因是經(jīng)營減值。1、資產(chǎn)情況：本期期末資產(chǎn)總額為12435萬元，比年初10970萬元增加1465萬元。(1)流動(dòng)資產(chǎn)：本期期末為9975萬元，比年初8147萬元增加1828萬元。其中：應(yīng)收賬款：本期期末為259萬元，比年初533萬元減少274萬元。預(yù)付賬款：本期期末為0萬元，與年初持平。 其它應(yīng)收款：本期期末為5515萬元，比年初5291萬元增加224萬元。存貨：本期期末為902萬元，比年初1536萬元減少634萬元。(2)非流動(dòng)資產(chǎn)：本期期末為2493萬元，比年初2823萬元減少330萬元。其中：固定資產(chǎn)凈值：本期期末為2375萬元，比年初2702萬元減少327萬元，為本年計(jì)提折舊375萬元。 無形資產(chǎn)凈值：本期期末為85萬元，比年初121減少36萬元。（1）上年集團(tuán)公司轉(zhuǎn)回土地使用權(quán)計(jì)入無形資產(chǎn)原值87萬元，已攤銷2萬元。（2）本年應(yīng)攤銷資源價(jià)款34萬元，已攤銷34萬元。2、負(fù)債情況：本期期末負(fù)債為5289萬元,比年初3413萬元增加1876萬元。 其中:短期借款：本期期末為450萬元，比年初0萬元增加450萬元。應(yīng)付賬款：本期期末為582萬元，比年初684萬元減少102萬元。 預(yù)收賬款：本期期末為207萬元，與年初持平。 其他應(yīng)付款：本期期末為2418萬元,比年初1012萬元增加1406萬元。應(yīng)付職工薪酬:本期期末為1706萬元,比年初1477萬元增加229萬元。應(yīng)交稅費(fèi):本期期末為-74萬元,比年初33萬元頭減少107萬元。（本年銷項(xiàng)稅1426萬元，同比減少283萬元，進(jìn)項(xiàng)215萬元，同比減少102萬元。受增值稅減少影響，城建稅同比減少9萬元，教育附加減少9萬元。資源稅同比減少23萬元。）五、現(xiàn)金流量情況分析：本年1-12月現(xiàn)金凈增加額105萬元，同比-159萬元增加264萬元。1、現(xiàn)金流入量：本年現(xiàn)金流入7321萬元, 同比8643萬元減少1322元。其中：銷售商品收到的現(xiàn)金同比減少3156萬元，收到其他與經(jīng)營有關(guān)現(xiàn)金同比增加1834萬元，籌資活動(dòng)流入的現(xiàn)金同比增加450萬元。 2、現(xiàn)金流出量:本年現(xiàn)金流出7666萬元, 同比8802萬元減少1136萬元。(1)經(jīng)營活動(dòng)流出的現(xiàn)金7626萬元，同比8077萬元減少451萬元。 其中：購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1457萬元，同比2404萬元減少947萬元。 支付給職工的現(xiàn)金2897萬