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文檔簡介
叮叮小文庫市級非稅收入收繳流程一、執收單位向繳款人開具非稅票據（或通過執收單位建立的業務平臺向繳款人提供繳費渠道）。二、繳款人通過銀行柜臺、收費點POS機刷卡、網上繳費等方式完成繳款。三、非稅代理銀行依據非稅票據、非稅系統記錄的開票信息、資金到賬情況處理相應業務，日終將資金劃入非稅專戶，非稅信息于次日10點前上傳非稅系統。四、非稅系統對銀行上傳的數據進行核對清算，完成后將確認無誤的數據推送至財政大平臺。此階段主要完成兩項工作，一是依據票據記載的原始信息進行數據清分后生成財政收入數據，在原始票據信息外補充預算科目、資金性質、主管部門、分成收入數據等；二是根據銀行上傳非稅系統的報文（包含收入明細、專戶收支、專戶余額三個文件）與非稅系統的數據進行對賬。常見問題：1.系統處理收入數據差錯，導致部分記賬要素信息錯誤或不完整，如資金性質錯誤、預算科目對應錯誤、主管部門對應錯誤或缺失、非稅項目代碼錯誤、市區收入混淆、分成收入數據未處理等問題；2.因對賬周期較長，導致上傳財政大平臺的收入數據少于實際確認繳款的數據，不利于準確反映當期財政收入和收入的及時入庫；3.因總會計記賬采取從財政大平臺直接讀取非稅系統數據的方式，非稅系統中預算科目、非稅項目、執收單位、分成比例等的預設參數及相關對應關系在志誠總會計軟件中無記載，總會計業務人員無法查看相關參數及對應關系設置情況，相關設置變動后會導致前后記賬數據不一致的情況。五、國庫處通過數據接口將要素信息完整的非稅收入數據從大平臺導入四方志誠總會計軟件記賬。非稅收入記賬要素：執收單位代碼、名稱，非稅收入項目代碼、項目名稱，預算科目代碼、名稱，執收單位主管部門代碼、名稱，資金性質代碼、名稱，代理銀行代碼、名稱，金額，記賬日期，收入級次。六、國庫處根據帳套內已記賬收入開具“繳款書”繳庫，收入繳入國庫后即反映為當期財政預算收入，收入數據正式確定，不可單方面更改。如后期需對已入庫收入進行調整、更改，需通過調庫、退庫等方式通過人民銀行辦理。七、國庫處依據人民銀行反饋的金庫報表核對收入入庫情況。關于數據管理方面的建議：1.按日完成數據核對上傳工作，提供查詢報表以便查看收入數據的基本情況； 2.財政大平臺的數據由收支中心統一管理，已上傳大平臺的非稅數據，如需調整需經收支中心授權；3.差錯處理，對不影響總會計記賬的數據，經收支中心授權后，按規定程序進行調整（如票據串號等情況）；涉及總會計記賬要素信息的調整事項需商國庫部門后確定處理方案；4.
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