第一節(jié) 管理人員離任審計(jì)制度1 目的為規(guī)范公司管理，健全對(duì)管理人員的監(jiān)督制約機(jī)制，保證公司健康有序發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)和公司實(shí)際情況制定本制度。2 范圍本制度適用于公司所屬基層各公司負(fù)責(zé)人。3 引用文件4 管理內(nèi)容4.1總則4.1.1公司管理人員離任審計(jì)，是指管理人員因工作調(diào)整或辭職等情況離開其工作崗位時(shí)，對(duì)其任職期間履行職責(zé)的情況進(jìn)行全面審計(jì)，對(duì)其任期進(jìn)行評(píng)價(jià)，并確認(rèn)其業(yè)績(jī)和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。4.1.2本制度所稱管理人員是指公司基層單位中層正職（含負(fù)責(zé)全面工作的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）。4.1.3離任審計(jì)是公司管理人員離任時(shí)的必須程序，實(shí)行先審計(jì)后離任。4.1.4審計(jì)工作由公司審計(jì)組負(fù)責(zé)，黨群工作部監(jiān)察，參與審計(jì)人員要忠于職守，客觀公正，保守秘密。4.2審計(jì)范圍與權(quán)限4.2.1對(duì)管理人員的離任審計(jì)主要包括以下內(nèi)容：（一） 任期所負(fù)責(zé)的工程項(xiàng)目施工管理情況；（二） 任期基層單位管理情況；（三） 貫徹執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)章制度情況；（四） 對(duì)重大事項(xiàng)的決策情況，以及因決策失誤，造成的重大經(jīng)濟(jì)損失或不良后果；（五） 個(gè)人履行管理職責(zé)的情況，以及因監(jiān)管不力造成的重大損失；（六） 個(gè)人廉潔自律情況，以及由于本人違反廉潔自律有關(guān)規(guī)定給公司造成的重大損失；（七） 重大問題反映報(bào)告情況，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的報(bào)表數(shù)據(jù)及有關(guān)重大問題的報(bào)告失實(shí)、延誤應(yīng)負(fù)的責(zé)任；（八） 對(duì)用人失察、失控造成的不良后果應(yīng)負(fù)的責(zé)任（九） 其他需審計(jì)的事項(xiàng)。4.2.2審計(jì)部門進(jìn)行離任審計(jì)時(shí)，可以查閱審計(jì)對(duì)象任職期間的有關(guān)文件、記錄、賬表、憑證等資料，審計(jì)對(duì)象應(yīng)向?qū)徲?jì)部門如實(shí)反映情況，提供真實(shí)數(shù)據(jù)和資料。4.3審計(jì)程序4.3.1上述管理人員離職前經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后由成本合約部組織審計(jì)組實(shí)施。4.3.2被審計(jì)人員就任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)情況、管理情況、遺留問題等形成離任報(bào)告，在提出辭呈后三日內(nèi)上交成本合約部。4.3.3成本合約部通知各個(gè)職能部室對(duì)離職管理人員進(jìn)行相關(guān)審計(jì)工作。4.3.4內(nèi)容確認(rèn)。審計(jì)組綜合審計(jì)情況，整理提出審計(jì)報(bào)告初稿，并向?qū)徲?jì)對(duì)象通報(bào)審計(jì)情況，審計(jì)對(duì)象反饋審計(jì)意見。4.3.5審計(jì)報(bào)告。審計(jì)組向公司總經(jīng)理提交審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括：審計(jì)對(duì)象履行職責(zé)的基本情況；審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及審計(jì)對(duì)象應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；處理意見及建議。4.4審計(jì)組架構(gòu)4.4.1審計(jì)組架構(gòu)：審計(jì)組組長(zhǎng)：趙雷審計(jì)組副組長(zhǎng)：趙建軒紀(jì)委監(jiān)察：黨群工作部審計(jì)組成員：成本合約部、工程部、綜合部、設(shè)備部、安全部、財(cái)務(wù)部、黨群工作部。4.5審計(jì)組職責(zé)4.5.1各職能部門職責(zé)(一) 成本合約部：根據(jù)工程項(xiàng)目過程審計(jì)和終結(jié)審計(jì)管理辦法對(duì)管理人員任期工程項(xiàng)目進(jìn)行終結(jié)審計(jì)。(二) 工程部：管理人員任期工程項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、客戶意見等，物資部分管的物資部分應(yīng)付款情況。(三) 綜合部：管理人員任期所負(fù)責(zé)項(xiàng)目部辦公經(jīng)費(fèi)使用情況。(四) 設(shè)備部：管理人員任期工程施工設(shè)備、辦公設(shè)備采購及使用情況。(五) 安全部：管理人員任期工程項(xiàng)目安全、文明施工專項(xiàng)費(fèi)用等。(六) 財(cái)務(wù)部：管理人員任期債權(quán)債務(wù)的管理核算情況，應(yīng)收及應(yīng)付款項(xiàng)是否真實(shí)、準(zhǔn)確，款項(xiàng)的收入與支付手續(xù)是否齊備，其中應(yīng)付款項(xiàng)中基