二二類類城城市市 平平均均運運營營狀狀況況 招招生生和和營營業業收收入入預預測測 假設滿園人數700 600平米預計至少設有6間教室 續報率70 人均繳費6 480 平均90元 課時 平均報課時長為6學期72節課 單位 人民幣元 開開課課期期數數新新招招會會員員續續報報會會員員在在園園會會員員繳繳費費會會員員人人均均繳繳費費營營業業收收入入 第1期12001201206 480777 600 第2期10002201006 480648 000 第3期10003201006 480648 000 第4期10004201006 480648 000 第一年2 721 600 第5期900510906 480583 200 第6期900600906 480583 200 第7期90847001746 4801 127 520 第8期60707001306 480842 400 第二年3 136 320 第9期60707001306 480842 400 第10期60707001306 480842 400 第11期60637001236 480797 040 第12期60637001236 480797 040 第三年3 278 880 收收入入費費用用表表 單位 人民幣元 第第一一年年第第二二年年第第三三年年說說明明 營營業業收收入入 課程收入2 721 6003 136 3203 278 880 商品活動收入30 00060 00084 000 收收入入總總計計2 751 6003 196 3203 362 880 費費用用 開開辦辦期期 特許經營費160 000 年度特許使用費60 00060 00060 000 教具 商品款60 000 系統培訓費3 800 裝修服務費20 000 設備購置費50 000含4萬元體能區設備和1萬元辦公設備 裝修投入420 000600平米 700元 平米裝修標準 小計773 80060 00060 000 運運營營期期 房租766 500766 500766 500600平米 租金2元 天 平米 水電18 00018 00018 000每月1500元 銷售提成137 580159 816168 144收入5 人工396 000415 800436 590 標配11人 人均基本工資2000元 月 另有社 保福利1000元 月 每年上浮5 宣傳費137 580159 816168 144收入5 教具更新10 00010 00010 000每年1萬元 培訓費20 00020 00020 000每人每年2000元 每年培訓10人 營業稅151 338175 798184 958收入5 5 辦公通訊42 00042 00042 000每月3500元 其他12 00012 00012 000每月1000元 小計1 690 9981 779 7301 826 336 費費用用總總計計2 464 7981 839 7301 886 336 現現金金凈凈收收入入 收收入入 費費用用 當期凈收入286 8021 356 5901 476 544 累計凈收入286 8021 643 3923 119 936 收收回回投投資資期期限限1111個個月月 年年均均投投資資回回報報率率101 人人員員標標配配 崗崗位位人人數數 園長1 顧問2 教務1 收銀1 教師6 總總計計11 二二類類城城市市 最最好好運運營營狀狀況況 招招生生和和營營業業收收入入預預測測 假設滿園人數700 600平米預計至少設有6間教室 續報率70 人均繳費6 480 平均90元 課時 平均報課時長為6學期72節課 單位 人民幣元 開開課課期期數數新新招招會會員員續續報報會會員員在在園園會會員員繳繳費費會會員員人人均均繳繳費費營營業業收收入入 第1期20002002006 4801 296 000 第2480972 000 第3480972 000 第4期900590906 480583 200 第一年3 823 200 第5期900680906 480583 200 第6期900700906 480583 200 第7期601407002006 4801 296 000 第8期601057001656 4801 069 200 第二年3 531 600 第9期601057001656 4801 069 200 第10期60637001236 480797 040 第11期60637001236 480797 040 第12期60637001236 480797 040 第三年3 460 320 收收入入費費用用表表 單位 人民幣元 第第一一年年第第二二年年第第三三年年說說明明 營營業業收收入入 課程收入3 823 2003 531 6003 460 320 商品活動收入30 00060 00084 000 收收入入總總計計3 853 2003 591 6003 544 320 費費用用 開開辦辦期期 特許經營費160 000 年度特許使用費60 00060 00060 000 教具 商品款60 000 系統培訓費3 800 裝修服務費20 000 設備購置費50 000含4萬元體能區設備和1萬元辦公設備 裝修投入420 000600平米 700元 平米裝修標準 小計773 80060 00060 000 運運營營期期 房租766 500766 500766 500600平米 租金2元 天 平米 水電18 00018 00018 000每月1500元 銷售提成192 660179 580177 216收入5 人工396 000415 800436 590 標配11人 人均基本工資2000元 月 另有社 保福利1000元 月 每年上浮5 宣傳費192 660179 580177 216收入5 教具更新10 00010 00010 000每年1萬元 培訓費20 00020 00020 000每人每年2000元 每年培訓10人 營業稅211 926197 538194 938收入5 5 辦公通訊42 00042 00042 000每月3500元 其他12 00012 00012 000每月1000元 小計1 861 7461 840 9981 854 460 費費用用總總計計2 635 5461 900 9981 914 460 現現金金凈凈收收入入 收收入入 費費用用 當期凈收入1 217 6541 690 6021 629 860 累計凈收入1 217 6542 908 2564 538 116 收收回回投投資資期期限限8 8個個月月 年年均均投投資資回回報報率率162 人人員員標標配配 崗崗位位人人數數 園長1 顧問2 教務1 收銀1 教師6 總總計計11 二類城市 平均運營狀況 招生和營業收入預測 假設滿園人數700 600平米預計至少設有6間教室 續報率0 7 人均繳費7200 平均100元 課時 平均報課時長為6學期72節課 開課期數新招會員續報會員在園會員繳費會員累計會員人均繳費 開辦期 第1期8008080807 200 第2期400120401207 200 第3期400160401607 200 第4期400200402007 200 第第一一年年 第5期300230302307 200 第6期300260302607 200 第7期3056266862907 200 第8期3028284583207 200 第第二二年年 第9期3028302583507 200 第10期3028320583807 200 第11期3021350514107 200 第12期3021371514407 200 第第三三年年 費費用用 開開辦辦期期 特許經營費180 000 年度特許使用費60 00060 00060 000 履行合同保證金50 000 教具 商品款60 000 人員招聘及培訓100 000 裝修服務費20 000 裝修服務費交給誰 設備購置費50 000含4萬元體能區設備和1萬元辦公設備 裝修投入300 000500平米 600元 平米裝修標準 場地125 000 前期市場費用50 000 小計995 00060 00060 000 運運營營期期 房租328 500328 500328 500600平米 租金2元 天 平米 水電18 00018 00018 000每月1500元 銷售提成72 00073 44078 480收入5 人工396 000415 800436 590標配11人 人均基本工資2000元 月 另有社保福利 1000元 月 每年上浮5 宣傳費120 000100 00080 000收入5 教具更新70 00010 00010 000每年1萬元 培訓費20 00020 00020 000每人每年2000元 每年培訓10人 營業稅23 76063 09682 896收入5 5 辦公通訊42 00042 00042 000每月3500元 裝修攤銷100 000100 000100 000 特許經營攤銷60 00060 00060 000 年度特許使用費60 00060 00060 000 設備折舊16 66716 66716 667 前期人員培訓100 000 前期市場費用50 000 其他12 00012 00012 000每月1000元 小計1 488 9271 319 5031 345 133 運運營營期期現現金金支支出出 房租328 500328 500328 500600平米 租金2元 天 平米 水電18 00018 00018 000每月1500元 銷售提成72 00073 44078 480收入5 人工396 000415 800436 590標配11人 人均基本工資2000元 月 另有社保福利 1000元 月 每年上浮5 宣傳費120 000100 00080 000收入5 教具更新70 00010 00010 000每年1萬元 培訓費20 00020 00020 000每人每年2000元 每年培訓10人 營業稅000收入5 5 辦公通訊42 00042 00042 000每月3500元 其他12 00012 00012 000每月1000元 小計1 078 5001 019 7401 025 570 單位 人民幣元 現金收入現金支出凈現金流會計收入 995 000 995 000 576 000 269 625 688 625 288 000 269 625 670 25096 000 00 288 000 269 625 651 875144 000 00第一階段 開業初期經營目標 288 000 269 625 657 260192 000 00 1 1 4 44 40 0 0 00 00 04 43 32 2 0 00 00 0 0 00 0 216 000 254 935 696 195240 000 00 216 000 254 935 735 130276 000 00 619 200 254 935 370 865312 000 00 417 600 254 935 271 296319