資產業務類型新模板用戶操作手冊資產業務類型新模板用戶操作手冊 1 事務代碼 事務代碼 ABZON 3 1 1 涉及此事務代碼的業務類型 3 1 2 業務情景舉例一 借方 4 1 2 1 業務情景簡述 4 1 2 2 業務情景范例 4 1 3 系統操作步驟說明 借方 4 1 3 1 SAP菜單路徑 4 1 3 2 SAP交易代碼 4 1 3 3 操作細節描述 4 1 4 業務情景舉例二 貸方反沖 10 1 4 1 業務情景簡述 10 1 4 2 業務情景范例 10 1 5 系統操作步驟說明 貸方反沖 10 1 5 1 SAP菜單路徑 10 1 5 2 SAP交易代碼 10 1 5 3 操作細節描述 10 2 事務代碼 事務代碼 ABSO 14 2 1 涉及此事務代碼的業務類型 14 2 2 業務情景舉例一 借方 15 2 2 1 業務情景簡述 15 2 2 2 業務情景范例 16 2 3 系統操作步驟說明 借方 16 2 3 1 SAP菜單路徑 16 2 3 2 SAP交易代碼 16 2 3 3 操作細節描述 16 2 4 業務情景舉例二 貸方反沖 22 2 4 1 業務情景簡述 22 2 4 2 業務情景范例 22 2 5 系統操作步驟說明 貸方反沖 22 2 5 1 SAP菜單路徑 22 2 5 2 SAP交易代碼 22 2 5 3 操作細節描述 22 3 事務代碼 事務代碼 ABNAN 25 3 1 涉及此事務代碼的業務類型 25 3 2 業務情景舉例一 借方 26 3 2 1 業務情景簡述 26 3 2 2 業務情景范例 26 3 3 系統操作步驟說明 借方 26 3 3 1 SAP菜單路徑 26 3 3 2 SAP交易代碼 26 3 3 3 操作細節描述 26 3 4 業務情景舉例二 貸方反沖 31 3 4 1 業務情景簡述 31 3 4 2 業務情景范例 31 3 5 系統操作步驟說明 貸方反沖 31 4 事務代碼 事務代碼 ABUM 34 4 1 涉及此事務代碼的業務類型 34 4 2 業務情景舉例 36 4 2 1 業務情景簡述 36 4 2 2 業務情景范例 36 4 3 系統操作步驟說明 36 4 3 1 SAP菜單路徑 36 4 3 2 SAP交易代碼 36 4 3 3 操作細節描述 36 5 事務代碼 事務代碼 ABAVN 41 5 1 涉及此事務代碼的業務類型 41 5 2 業務情景舉例 42 5 2 1 業務情景簡述 42 5 2 2 業務情景范例 42 5 3 系統操作步驟說明 42 5 3 1 SAP菜單路徑 42 5 3 2 SAP交易代碼 42 5 3 3 操作細節描述 42 6 配置配置 ABUMN 往來變式往來變式 46 6 1 配置路徑 46 6 2 配置細節描述 46 6 3 往來變式清單 49 7 事務代碼 事務代碼 ABUMN 50 7 1 涉及此事務代碼的業務類型 50 7 2 業務情景舉例 50 7 2 1 業務情景簡述 50 7 2 2 業務情景范例 50 7 3 系統操作步驟說明 50 7 3 1 SAP菜單路徑 50 7 3 2 SAP交易代碼 50 7 3 3 操作細節描述 50 固定資產會計固定資產會計 ERP 用戶手冊 資產業務類型新模板 用戶手冊 資產業務類型新模板 1 1 事務代碼 事務代碼 ABZONABZON 1 11 1 涉及此事務代碼的業務類型涉及此事務代碼的業務類型 ABZON 涉及到的業務類型 為資產報表的增加及其貸方反沖項目 ABZON 按照交易價格作為原值入賬資產 資本化日期為入賬日期 無法手工輸入折舊 減值等 只適用于當年資本化的資產 ABZON 涉及的配置類 型均為購置 R3 業務類型業務類型R3 業務類型描述業務類型描述R3 事務代碼事務代碼 X01一般購置增加 當年 ABZON X02一般購置增加 當年 貸方反沖ABZON X11油氣資產棄置費計提 當年 ABZON X12油氣資產棄置費計提 當年 貸方反沖ABZON X21從集團所屬單位收購資產 當年 ABZON X22從集團所屬單位收購資產 當年 貸方反沖ABZON X51從分公司調入資產 股份二級單位間 當年 ABZON X52從分公司調入資產 股份二級單位間 當年 貸方反沖ABZON X55從分公司購入資產 股份二級單位間 當年 ABZON X56從分公司購入資產 股份二級單位間 當年 貸方反沖ABZON X5A從分公司調入資產 三級及以下單位間 當年 ABZON X5B 從分公司調入資產 三級及以下單位間 當年 貸方反 沖 ABZON X5E從分公司購入資產 三級及以下單位間 當年 ABZON X5F 從分公司購入資產 三級及以下單位間 當年 貸方反 沖 ABZON X61從子公司購入資產 股份二級單位間 當年 ABZON X62從子公司購入資產 股份二級單位間 當年 貸方反沖ABZON X6A從子公司購入資產 三級及以下單位間 當年 ABZON X6B 從子公司購入資產 三級及以下單位間 當年 貸方反 沖 ABZON X71接收外部單位捐贈固定資產 當年 ABZON X72接收外部單位捐贈固定資產 當年 貸方反沖ABZON X81從外部單位融資租入固定資產 當年 ABZON X82從外部單位融資租入固定資產 當年 貸方反沖ABZON XA1固定資產盤盈 當年 ABZON XA2固定資產盤盈 當年 貸方反沖ABZON XZA固定資產增加 其他來源 當年 ABZON XZB固定資產增加 其他來源 當年 貸方反沖ABZON XU1長期待攤費用增加 當年 ABZON XU2長期待攤費用增加 當年 貸方反沖ABZON XT1投資性房地產購置 當年 ABZON XT2投資性房地產購置 當年 貸方反沖ABZON 1 21 2 業務情景舉例一業務情景舉例一 借方借方 1 2 11 2 1 業務情景簡述業務情景簡述 從集團所屬單位購置資產 當年新資產 及當年新資產的后續購置增加 按照交易價格作為原值入賬 資本 化日期為入賬日期 1 2 21 2 2 業務情景范例業務情景范例 2009 年 6 月 茂名分公司從華東分公司購置當年新資產 資產賬面原值 2 萬元 折舊 2000 元 減值 50 元 交易價格 19000 元 以原值 19000 入賬資產新建資產 200000001305 資本化日期為入賬日期 1 31 3 系統操作步驟說明系統操作步驟說明 借方借方 1 3 11 3 1 SAPSAP 菜單路徑菜單路徑 財務會計 固定資產 過帳 購置 外部購置 帶自動抵銷分錄的購置 1 3 21 3 2 SAPSAP 交易代碼交易代碼 ABZON 1 3 31 3 3 操作細節描述操作細節描述 此業務處理可以有兩種選擇 第一種是選擇已存資產 已存資產指事先已將資產主數據創建好 再作購置 處理 第二種是選擇新資產 同時創建新資產 我們這里重點講述選擇已存資產 按操作路徑進入菜單后 見下圖 點擊 輸入茂名分公司 1750 圖 1 點擊進入下一界面 選擇已存資產 200000001305 見下圖 圖 2 輸入記賬金額 憑證日期 記賬日期 資產價值日 文本 摘要 記賬金額輸入資產的交易價格 資產 價值日與記賬日期一致 資產主數據的資本化日期為空 選擇 進入下一界面 圖 3 在附加明細科目一頁輸入對方科目 一般為固定資產清理科目 業務類型選擇 X21 從集團所屬單位收購資 產 當年 點擊模擬該業務的會計憑證 產生以下會計憑證 圖 4 借 固定資產 19000 貸 固定資產清理 19000 屏幕顯示如下 圖 5 確認無誤后 點擊過帳 左下角顯示 再將固定資產清理轉為其他科目 這里不再詳細介紹 查詢資產的資本化日期 已更新為資產過賬日期 圖 6 查詢資產瀏覽器 新增 X21 的業務類型記錄 圖 7 圖 8 1 41 4 業務情景舉例二業務情景舉例二 貸方反沖貸方反沖 1 4 11 4 1 業務情景簡述業務情景簡述 對以下業務的調減 從集團所屬單位購置資產 當年新資產 及當年新資產的后續購置增加 按照交易價格 作為原值入賬 1 4 21 4 2 業務情景范例業務情景范例 2009 年 6 月 茂名分公司從華東分公司購置當年新資產 資產賬面原值 1 萬元 折舊 2000 元 減值 50 元 交易價格 9000 元 企業誤按原值 19000 入賬資產新建資產 200000001310 資本化日期為入賬日期 7 月 發現此筆錯誤 調減多記的 10000 元 1 51 5 系統操作步驟說明系統操作步驟說明 貸方反沖貸方反沖 1 5 11 5 1 SAPSAP 菜單路徑菜單路徑 財務會計 固定資產 過帳 購置 外部購置 帶自動抵銷分錄的購置 1 5 21 5 2 SAPSAP 交易代碼交易代碼 ABZON 1 5 31 5 3 操作細節描述操作細節描述 圖 9 點擊進入下一界面 選擇已存資產 200000001310 見下圖 圖 10 輸入記賬金額 憑證日期 記賬日期 資產價值日 文本 摘要 記賬金額輸入資產需反沖金額 10000 資產價值日與記賬日期一致空 選擇 進入下一界面 圖 11 在附加明細科目一頁輸入對方科目 一般為固定資產清理科目 業務類型選擇 X22 從集團所屬單位收購資 產 當年 貸方反沖 點擊模擬該業務的會計憑證 產生以下會計憑證 圖 12 借 固定資產清理 10000 貸 固定資產 10000 屏幕顯示如下 圖 13 確認無誤后 點擊過帳 左下角顯示 再將固定資產清理轉為其他科目 這里不再詳細介紹 查詢資產瀏覽器 新增 X22 的業務類型記錄 查詢會計憑證 圖 14 2 2 事務代碼 事務代碼 ABSOABSO 2 12 1 涉及此事務代碼的業務類型涉及此事務代碼的業務類型 ABSO 涉及到的業務類型 為資產報表的增加及其貸方反沖項目 ABSO 既可按交易價格作為原值入賬資產 資本化日期為入賬日期 也可手工維護原值 折舊 減值 資本化日期與原資產相同 ABSO 適用于以前年 度和當年度的資產 配置類型為 當前年度 購置 以前年度 后資本化 R3R3 業務業務 類型類型 R3R3 業務類型描述業務類型描述 R3R3 事務事務 代碼代碼 配置類型配置類型 X01一般購置增加 當年 ABSO購置 X02一般購置增加 當年 貸方反沖ABSO購置 X03一般購置增加 以前年 ABSO后資本化 X04一般購置增加 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 X21從集團所屬單位收購資產 當年 ABSO購置 X22從集團所屬單位收購資產 當年 貸方反沖ABSO購置 X23從集團所屬單位收購資產 以前年 ABSO后資本化 X24從集團所屬單位收購資產 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 X31 資產評估增值ABSO購置 X32 資產評估增值 貸方反沖ABSO購置 X51從分公司調入資產 股份二級單位間 當年 ABSO購置 X52從分公司調入資產 股份二級單位間 當年 貸方反沖ABSO購置 X53從分公司調入資產 股份二級單位間 以前年 ABSO后資本化 X54 從分公司調入資產 股份二級單位間 以前年 貸方反 沖 ABSO后資本化 X55從分公司購入資產 股份二級單位間 當年 ABSO購置 X56從分公司購入資產 股份二級單位間 當年 貸方反沖ABSO購置 X57從分公司購入資產 股份二級單位間 以前年 ABSO后資本化 X58 從分公司購入資產 股份二級單位間 以前年 貸方反 沖 ABSO后資本化 X5A從分公司調入資產 三級及以下單位間 當年 ABSO購置 X5B 從分公司調入資產 三級及以下單位間 當年 貸方反 沖 ABSO購置 X5C從分公司調入資產 三級及以下單位間 以前年 ABSO后資本化 X5D 從分公司調入資產 三級及以下單位間 以前年 貸方 反沖 ABSO后資本化 X5E從分公司購入資產 三級及以下單位間 當年 ABSO購置 X5F 從分公司購入資產 三級及以下單位間 當年 貸方反 沖 ABSO購置 X5G從分公司購入資產 三級及以下單位間 以前年 ABSO后資本化 X5H從分公司購入資產 三級及以下單位間 以前年 貸方ABSO后資本化 反沖 X61從子公司購入資產 股份二級單位間 當年 ABSO購置 X62從子公司購入資產 股份二級單位間 當年 貸方反沖ABSO購置 X63從子公司購入資產 股份二級單位間 以前年 ABSO后資本化 X64 從子公司購入資產 股份二級單位間 以前年 貸方反 沖 ABSO后資本化 X6A從子公司購入資產 三級及以下單位間 當年 ABSO購置 X6B 從子公司購入資產 三級及以下單位間 當年 貸方反 沖 ABSO購置 X6C從子公司購入資產 三級及以下單位間 以前年 ABSO后資本化 X6D 從子公司購入資產 三級及以下單位間 以前年 貸方 反沖 ABSO后資本化 X71接收外部單位捐贈固定資產 當年 ABSO購置 X72接收外部單位捐贈固定資產 當年 貸方反沖ABSO購置 X73接收外部單位捐贈固定資產 以前年 ABSO后資本化 X74接收外部單位捐贈固定資產 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 X81從外部單位融資租入固定資產 當年 ABSO購置 X82從外部單位融資租入固定資產 當年 貸方反沖ABSO購置 X83從外部單位融資租入固定資產 以前年 ABSO后資本化 X84從外部單位融資租入固定資產 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 XA1固定資產盤盈 當年 ABSO購置 XA2固定資產盤盈 當年 貸方反沖ABSO購置 XA3固定資產盤盈 以前年 ABSO后資本化 XA4固定資產盤盈 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 XZA固定資產增加 其他來源 當年 ABSO購置 XZB固定資產增加 其他來源 當年 貸方反沖ABSO購置 XZC固定資產增加 其他來源 以前年 ABSO后資本化 XZD固定資產增加 其他來源 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 Z81 資產評估減值ABSO購置 Z82 資產評估減值 借方反沖ABSO購置 XU1長期待攤費用增加 當年 ABSO購置 XU2長期待攤費用增加 當年 貸方反沖ABSO購置 XU3長期待攤費用增加 以前年 ABSO后資本化 XU4長期待攤費用增加 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 XT1投資性房地產購置 當年 ABSO購置 XT2投資性房地產購置 當年 貸方反沖ABSO購置 XT3投資性房地產購置 以前年 ABSO后資本化 XT4投資性房地產購置 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 XW3無形資產增加 以前年 ABSO后資本化 XW4無形資產增加 以前年 貸方反沖ABSO后資本化 2 22 2 業務情景舉例一業務情景舉例一 借方借方 2 2 12 2 1 業務情景簡述業務情景簡述 盤盈以前年度資產 以前年度的累積折舊手工維護 2 2 22 2 2 業務情景范例業務情景范例 2009 年 6 月末盤點 盤盈以前年度資本化的資產 預計資產原值 20000 元 折舊 5000 元 資產入賬 資產入賬的原值 20000 折舊 5000 元 資本化日期 2008 年 5 月 2 32 3 系統操作步驟說明 借方 系統操作步驟說明 借方 2 3 12 3 1 SAPSAP 菜單路徑菜單路徑 創建盤盈固定資產 勾選 資本化記賬 1 會計 財務會計 固定資產 創建 AS01 資產 盤盈處理 會計 財務會計 固定資產 過帳 手工價值改正 ABSO 雜項的 2 3 22 3 2 SAPSAP 交易代碼交易代碼 ABSO 2 3 32 3 3 操作細節描述操作細節描述 按操作路徑 1 進入菜單后 見下圖 勾選資本化記賬 圖 1 點擊回車進入下一界面 資本化日期輸入 2008 年 5 月 15 日 圖 2 其他資產信息輸入參照 FI AA 01 的操作 點擊保存后 左下角顯示成功信息 下一步按照操作路徑 2 進入菜單后 可見下屏 圖 3 選擇剛才已經創建的資產 200000001311 同時輸入業務類型 X87 固定資產盤盈 以前年 注 新模板中將 X87 更改為 XA3 點擊回車進入下一屏 圖 4 資產價值日填寫這項資產盤盈的日期 2009 年 6 月 30 日 以便能夠在系統內調整資產截止到盤盈日期應補 提的折舊 沖銷科目為 待處理財產損溢 點擊進入下一屏 圖 5 正常折舊手工計算的值為 5000 元 點擊對號后返回原界面 點擊左上角的 借 固定資產 20000 貸 累計折舊 5000 貸 待處理財產損溢 待處理固定資產損益 15000 屏幕顯示如下 圖 6 保存后 左下角顯示成功信息 查詢資產主數據 資本化日期和首次購置日期為 2008 年 5 月 15 日 圖 7 查詢資產瀏覽器 新增 X87 的業務類型記錄 圖 8 圖 9 2 42 4 業務情景舉例二業務情景舉例二 貸方反沖貸方反沖 2 4 12 4 1 業務情景簡述業務情景簡述 盤盈以前年度資產后的反沖 2 4 22 4 2 業務情景范例業務情景范例 2009 年 6 月末盤點 盤盈以前年度資本化的資產 預計資產原值 20000 元 折舊 5000 元 資產入賬 原值 20000 折舊 5000 元 資本化日期 2008 年 5 月 2009 年 8 月 判定 6 月末盤點時確認的盤盈價值有誤 調減多確認的 2000 元 系統根據折舊碼自動計算上 年的累計折舊 可手工維護當前的累計折舊和減值 2 52 5 系統操作步驟說明系統操作步驟說明 貸方反沖貸方反沖 2 5 12 5 1 SAPSAP 菜單路徑菜單路徑 財務會計 固定資產 過帳 購置 外部購置 帶自動抵銷分錄的購置 2 5 22 5 2 SAPSAP 交易代碼交易代碼 ABSO 2 5 32 5 3 操作細節描述操作細節描述 按上述操作路徑 進入如下界面 圖 10 回車后 輸入需反沖的記賬金額 資產價值日 文本等 沖銷科目自動帶出 1911020000 待處理財產損溢 待處理固定資產損溢 圖 11 選擇折舊范圍 手工輸入正常折舊 減值 特殊折舊等內容 如下圖 圖 12 借 待處理財產損溢 1850 2000 150 累計折舊 150 貸 固定資產 2000 屏幕顯示如下 圖 13 確認無誤后 點擊過帳 左下角顯示 再將固定資產清理轉為其他科目 這里不再詳細介紹 查詢資產瀏覽器 新增 X88 模板中將固定資產盤盈 以前年 貸方反沖的代碼設置為 XA4 的業務類型記 錄 圖 14 查詢會計憑證 圖 15 3 3 事務代碼 事務代碼 ABNANABNAN 3 13 1 涉及此事務代碼的業務類型涉及此事務代碼的業務類型 ABNAN 涉及到的業務類型 為資產報表的增加及其貸方反沖項目 ABNAN 僅適用于以前年度資產 且系統自 動計算以前年度累計折舊 R3R3 業務類型業務類型R3R3 業務類型描述業務類型描述R3R3 事務代碼事務代碼 X13 油氣資產棄置費計提 以前年 ABNAN X14 油氣資產棄置費計提 以前年 貸方反沖 ABNAN X73 接收外部單位捐贈固定資產 以前年 ABNAN X74 接收外部單位捐贈固定資產 以前年 貸方反沖 ABNAN X83 從外部單位融資租入固定資產 以前年 ABNAN X84 從外部單位融資租入固定資產 以前年 貸方反沖 ABNAN X87 固定資產盤盈 以前年 ABNAN X88 固定資產盤盈 以前年 貸方反沖 ABNAN XZC 固定資產增加 其他來源 以前年 ABNAN XZD 固定資產增加 其他來源 以前年 貸方反沖 ABNAN XU3 長期待攤費用增加 以前年 ABNAN XU4 長期待攤費用增加 以前年 貸方反沖 ABNAN 3 23 2 業務情景舉例一業務情景舉例一 借方借方 3 2 13 2 1 業務情景簡述業務情景簡述 新增長期待攤費用 以前年度舊資產 及后續價值增加 以前年度累計折舊系統自動計算 3 2 23 2 2 業務情景范例業務情景范例 2009 年 5 月 新增以前年度資本化的長期待攤費用 資產賬面原值 3 萬元 折舊 3880 元 交易價格 26120 元 資產入賬 1 原值 26000 資本化日期為入賬日期 操作步驟略 2 資本化日期 2008 年 4 月 以前年度累計折舊系統自動計算 3 33 3 系統操作步驟說明 借方 系統操作步驟說明 借方 3 3 13 3 1 SAPSAP 菜單路徑菜單路徑 會計 財務會計 固定資產 過帳 后資本化 ABNAN 3 3 23 3 2 SAPSAP 交易代碼交易代碼 ABNAN 3 3 33 3 3 操作細節描述操作細節描述 創建以前年度資本化固定資產 勾選 資本化記賬 操作同 2 3 3 略 資產號碼為 820000000058 資本化日期為 2008 年 4 月 30 日 按照操作路徑進入菜單后 可見下屏 圖 1 原始起息日填寫以前年度資本化的日期 2008 年 4 月 30 日 以便能夠在系統內自動計算以前年度累計折舊 點擊進入下一屏 圖 2 輸入業務類型 XU3 長期待攤費用增加 以前年 模擬 借 長期待攤費用 30000 貸 累計折舊 3880 2008 年 5 月 12 月共 8 個月折舊 貸 固定資產清理 26120 屏幕顯示如下 圖 3 返回后保存 左下角顯示成功信息 查詢資產瀏覽器 新增 XU3 的業務類型記錄 圖 4 查詢憑證 圖 5 3 43 4 業務情景舉例二業務情景舉例二 貸方反沖貸方反沖 3 4 13 4 1 業務情景簡述業務情景簡述 以下業務的調減 新增長期待攤費用 以前年度舊資產 及后續價值增加 以前年度累計折舊系統自動計算 3 4 23 4 2 業務情景范例業務情景范例 2009 年 5 月 新增以前年度資本化的長期待攤費用 資產賬面原值 3 萬元 折舊 4000 元 減值 500 元 交 易價格 26000 元 資產入賬 1 原值 26000 資本化日期為入賬日期 2 資本化日期 2008 年 4 月 以前年度累計折舊系統自動計算 2009 年 6 月 調減 5 月購置的資產價值 8000 元 以前年度累計折舊系統自動計算 3 53 5 系統操作步驟說明系統操作步驟說明 貸方反沖貸方反沖 操作同 3 3 原始記賬日期為以前年度 業務類型選擇 XU4 長期待攤費用增加 以前年 貸方反沖 圖 6 圖 7 記賬金額輸入需要反沖的金額 模擬得 借 長期待攤費用 8000 貸 長期待攤費用 8000 屏幕顯示如下 圖 8 確認無誤后 點擊過帳 左下角顯示 查詢資產瀏覽器 新增 XU4 的業務類型記錄 圖 9 查詢會計憑證 圖 10 4 4 事務代碼 事務代碼 ABUMABUM 4 14 1 涉及此事務代碼的業務類型涉及此事務代碼的業務類型 ABUM 涉及到的業務類型 除資產以前年度資產增加為后資本化外 配置類型都為轉儲 其中 轉入業務類型 為購置轉儲 轉出業務類型位報廢轉儲 ABUM 既適用于當年資產 也適用于以前年度資產 單項資產采用 ABUM 多重資產采用 ABUMN R3R3 業務業務 類型類型 R3R3 業務類型描述業務類型描述 R3R3 事務事務 代碼代碼 配置配置 類型類型 X41 固定資產分類調整增加 當年 ABUM 購置轉儲 X42 固定資產分類調整增加 當年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 X43 固定資產分類調整增加 以前年 ABUM 購置轉儲 X44 固定資產分類調整增加 以前年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 X91 投資性房地產轉入固定資產 當年 ABUM 購置轉儲 X92 投資性房地產轉入固定資產 當年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 X93 投資性房地產轉入固定資產 以前年 ABUM 購置轉儲 X94 投資性房地產轉入固定資產 以前年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 XZ1 固定資產增加 無形資產轉入 當年 ABUM 購置 XZ2 固定資產增加 無形資產轉入 當年 貸方反沖 ABUM 購置 XZ3 固定資產增加 無形資產轉入 以前年 ABUM 后資本化 XZ4 固定資產增加 無形資產轉入 以前年 貸方反沖 ABUM 后資本化 XZ5 固定資產增加 長期待攤轉入 當年 ABUM 購置 XZ6 固定資產增加 長期待攤轉入 當年 貸方反沖 ABUM 購置 XZ7 固定資產增加 長期待攤轉入 以前年 ABUM 后資本化 XZ8 固定資產增加 長期待攤轉入 以前年 貸方反沖 ABUM 后資本化 Z4A 固定資產重分類至無形資產 當年 ABUM 報廢轉儲 Z4B 固定資產重分類至無形資產 當年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 Z4C 固定資產重分類至無形資產 以前年 ABUM 報廢轉儲 Z4D 固定資產重分類至無形資產 以前年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 Z51 固定資產重分類至長期待攤 當年 ABUM 報廢轉儲 Z52 固定資產重分類至長期待攤 當年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 Z53 固定資產重分類至長期待攤 以前年 ABUM 報廢轉儲 Z54 固定資產重分類至長期待攤 以前年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 Z91 固定資產分類調整減少 當年 ABUM 報廢轉儲 Z92 固定資產分類調整減少 當年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 Z93 固定資產分類調整減少 以前年 ABUM 報廢轉儲 Z94 固定資產分類調整減少 以前年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 ZE1 固定資產轉為投資性房地產 當年 ABUM 報廢轉儲 ZE2 固定資產轉為投資性房地產 當年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 ZE3 固定資產轉為投資性房地產 以前年 ABUM 報廢轉儲 ZE4 固定資產轉為投資性房地產 以前年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 XX1 固定資產同一分類內合并拆分增加 當年 ABUM 購置轉儲 XX2 固定資產同一分類內合并拆分增加 以前年 ABUM 購置轉儲 ZX1 固定資產同一分類內合并拆分減少 當年 ABUM 報廢轉儲 ZX2 固定資產同一分類內合并拆分減少 以前年 ABUM 報廢轉儲 XY1 內部跨利潤中心轉儲增加 當年 ABUM 購置轉儲 XY2 內部跨利潤中心轉儲增加 以前年 ABUM 購置轉儲 ZY1 內部跨利潤中心轉儲減少 當年 ABUM 報廢轉儲 ZY2 內部跨利潤中心轉儲減少 以前年 ABUM 報廢轉儲 XU5 固定資產轉入長期待攤 當年 ABUM 購置轉儲 XU6 固定資產轉入長期待攤 當年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 XU7 固定資產轉入長期待攤 以前年 ABUM 購置轉儲 XU8 固定資產轉入長期待攤 以前年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 ZU3 長期待攤轉入固定資產 當年 ABUM 報廢轉儲 ZU4 長期待攤轉入固定資產 當年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 ZU5 長期待攤轉入固定資產 以前年 ABUM 報廢轉儲 ZU6 長期待攤轉入固定資產 以前年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 XT5 固定資產轉為投資性房地產 當年 ABUM 購置轉儲 XT6 固定資產轉為投資性房地產 當年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 XT7 固定資產轉為投資性房地產 以前年 ABUM 購置轉儲 XT8 固定資產轉為投資性房地產 以前年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 ZT3 投資性房地產轉入固定資產 當年 ABUM 報廢轉儲 ZT4 投資性房地產轉入固定資產 當年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 ZT5 投資性房地產轉入固定資產 以前年 ABUM 報廢轉儲 ZT6 投資性房地產轉入固定資產 以前年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 XW5 固定資產重分類至無形資產 當年 ABUM 購置轉儲 XW6 固定資產重分類至無形資產 當年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 XW7 固定資產重分類至無形資產 以前年 ABUM 購置轉儲 XW8 固定資產重分類至無形資產 以前年 貸方反沖 ABUM 購置轉儲 ZW5 無形資產轉入固定資產 當年 ABUM 報廢轉儲 ZW6 無形資產轉入固定資產 當年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 ZW7 無形資產轉入固定資產 以前年 ABUM 報廢轉儲 ZW8 無形資產轉入固定資產 以前年 借方反沖 ABUM 報廢轉儲 4 24 2 業務情景舉例業務情景舉例 4 2 14 2 1 業務情景簡述業務情景簡述 1 當年資本化的固定資產 同一分類內部的合并增加 2 當年資本化的固定資產 同一分類內部的拆分減少 4 2 24 2 2 業務情景范例業務情景范例 09 年 12 月 利潤中心為 9175020000 的當年資產 200000001305 轉給同公司利潤中心為 9175030000 的資 產 200000001312 轉出資產 200000001305 業務類型為 ZY1 內部跨利潤中心轉儲減少 當年 轉入資產 200000001312 業務類型為 XY1 內部跨利潤中心轉儲增加 當年 XY1 為系統自動帶出的業務類型 4 34 3 系統操作步驟說明系統操作步驟說明 4 3 14 3 1 SAPSAP 菜單路徑菜單路徑 無前臺路徑 4 3 24 3 2 SAPSAP 交易代碼交易代碼 ABUM 4 3 34 3 3 操作細節描述操作細節描述 按照操作路徑進入菜單后 可見下屏 并輸入轉出資產 200000001305 業務類型為 ZY1 內部跨利潤中心 轉儲減少 當年 圖 1 按照下屏輸入轉入固定資產號碼 200000001312 資產價值日為入賬日期 并完全轉賬 見下屏 圖 2 注 1 對于正常的分類調整 資產價值日即為分類調整的日期 這樣系統會將舊資產的原值及累計折舊轉 入新資產 從下月起按新分類計提折舊 2 但對于一開始創建資產主數據時發生的分類輸入錯誤 有可能涉及折舊計提方法的改變 進行分類 調整時資產價值日應輸入當年 1 月 1 號 只有這樣系統中才會將舊資產的原值全部轉入 舊資產以 前年度所計提的累計折舊系統不做調整 舊資產當前年度從 2 月開始計提的折舊會在調整當月運行 折舊時全部沖回 新資產的當前年度計提的折舊從次月份開始按新折舊方法計提 折舊金額系統自動帶出 圖 3 點擊左上角的 借 固定資產 轉入 39000 累計折舊 1261 貸 固定資產 轉出 39000 累計折舊 1261 屏幕顯示如下 圖 4 確認無誤后保存 左下角顯示成功信息 查詢轉出資產 200000001305 的資產瀏覽器 新增 ZY1 的業務類型記錄 圖 5 查詢轉入資產 200000001312 的資產瀏覽器 新增 XY1 的業務類型記錄 系統自動待出 圖 6 查詢憑證 圖 7 5 5 事務代碼 事務代碼 ABAVNABAVN 5 15 1 涉及此事務代碼的業務類型涉及此事務代碼的業務類型 ABAVN 涉及到的業務類型 配置類型均為報廢 既適用于當年資產 也適用于以前年度資產 對于報廢 損 毀 集團內部出售資產的業務 要求企業不再使用 ABAON 帶收入的報廢和 F 92 收入另外制作憑證計入 固定資產清理 R3R3 業業 務務 類型類型 R3R3 業務類型描述業務類型描述 R3R3 事務事務 代碼代碼 配置配置 類型類型 備注備注 Z01 固定資產報廢 當年 ABAVN 報廢 Z02 固定資產報廢 以前年 ABAVN 報廢 Z11 固定資產毀損 當年 ABAVN 報廢 Z12 固定資產毀損 以前年 ABAVN 報廢 要求企業不使用 ABAON 帶收入的報廢和 F 92 收 入另外制作憑證計入固定 資產清理 Z21 固定資產盤虧 當年 ABAVN 報廢 Z22 固定資產盤虧 以前年 ABAVN 報廢 Z31 出售至集團所屬單位 當年 ABAVN 報廢 Z32 出售至集團所屬單位 以前年 ABAVN 報廢 Z33 出售至外部單位 當年 ABAVN 報廢 Z34 出售至外部單位 以前年 ABAVN 報廢 要求企業不使用 ABAON 帶收入的報廢和 F 92 收 入另外制作憑證計入固定 資產清理 Z61 資產投入到合營公司 當年 ABAVN 報廢 Z62 資產投入到合營公司 以前年 ABAVN 報廢 Z71 資產投入到聯營公司 當年 ABAVN 報廢 Z72 資產投入到聯營公司 以前年 ABAVN 報廢 ZB1 資產調出至分公司 股份二級單位間 當年 ABAVN 報廢 ZB2 資產調出至分公司 股份二級單位間 以前年 ABAVN 報廢 ZB3 資產出售至分公司 股份二級單位間 當年 ABAVN 報廢 ZB4 資產出售至分公司 股份二級單位間 以前年 ABAVN 報廢 ZBA 資產調出至分公司 三級及以下單位間 當年 ABAVN 報廢 ZBB 資產調出至分公司 三級及以下單位間 以前年 ABAVN 報廢 ZBC 資產出售至分公司 三級及以下單位間 當年 ABAVN 報廢 ZBD 資產出售至分公司 三級及以下單位間 以前年 ABAVN 報廢 ZC1 資產出售至子公司 股份二級單位間 當年 ABAVN 報廢 ZC2 資產出售至子公司 股份二級單位間 以前年 ABAVN 報廢 ZCA 資產出售至子公司 三級及以下單位間 當年 ABAVN 報廢 ZCB 資產出售至子公司 三級及以下單位間 以前年 ABAVN 報廢 要求企業不使用 ABAON 帶收入的報廢和 F 92 收 入另外制作憑證計入固定 資產清理 ZD1 捐出固定資產 當年 ABAVN 報廢 ZD2 捐出固定資產 以前年 ABAVN 報廢 捐出固定資產至分公司 當年 ABAVN 報廢 捐出固定資產至分公司 以前年 ABAVN 報廢 捐出固定資產至子公司 當年 ABAVN 報廢 捐出固定資產至子公司 以前年 ABAVN 報廢 捐出固定資產至集團公司 當年 ABAVN 報廢 捐出固定資產至集團公司 以前年 ABAVN 報廢 ZZ1 固定資產減少 其他原因 當年 ABAVN 報廢 ZZ2 固定資產減少 其他原因 以前年 ABAVN 報廢 ZU1 長期待攤費用轉出 當年 ABAVN 報廢 ZU2 長期待攤費用轉出 以前年 ABAVN 報廢 ZT1 投資性房地產處置 當年 ABAVN 報廢 ZT2 投資性房地產處置 以前年 ABAVN 報廢 ZW1 無形資產處理變賣減少 當年 ABAVN 報廢 ZW2 無形資產處理變賣減少 以前年 ABAVN 報廢 ZW3 無形資產其他減少 當年 ABAVN 報廢 ZW4 無形資產其他減少 以前年 ABAVN 報廢 5 25 2 業務情景舉例業務情景舉例 5 2 15 2 1 業務情景簡述業務情景簡述 出售給集團所屬單位的當前年度資產 不再使用 ABAON 帶收入的報廢和 F 92 5 2 25 2 2 業務情景范例業務情景范例 2009 年 12 月 1750 公司出售一臺 09 年 6 月購入的設備給某集團所屬單位 1750 先做報廢 確認收入后 將固定資產清理轉入收入類科目 5 35 3 系統操作步驟說明系統操作步驟說明 5 3 15 3 1 SAPSAP 菜單路徑菜單路徑 會計 財務會計 固定資產 過帳 報廢 ABAVN 通過報廢收回資產 5 3 25 3 2 SAPSAP 交易代碼交易代碼 ABAVN 5 3 35 3 3 操作細節描述操作細節描述 按照操作路徑進入菜單后 可見下屏 并輸入轉出資產 200000001310 憑證日期 記賬日期 資產價值日 和文本 圖 1 點擊 進入下一屏 業務類型輸入 Z31 出售至集團所屬單位 當年 圖 2 備注 如果資產是以前年度的資產 那么這里業務類型應選 Z32 出售至集團所屬單位 以前年 選擇 勾選 從當前年度購置 如下圖 圖 3 模擬顯示 借 固定資產清理 8127 累計折舊 873 貸 固定資產 9000 屏幕顯示如下 圖 4 確認無誤后保存 左下角顯示成功信息 查詢轉出資產 200000001310 的資產瀏覽器 新增 Z31 的業務類型記錄 圖 5 查詢憑證 圖 6 6 6 配置配置 ABUMNABUMN 往來變式往來變式 6 16 1 配置路徑配置路徑 SPRO 財務會計 資產會計 業務 公司內部資產轉賬 定義轉儲記賬變式 6 26 2 配置細節描述配置細節描述 按照操作路徑進入菜單后 可見下屏 選擇 定義傳輸變式 圖 1 選擇 4 在公司代碼內傳送 進行復制 圖 2 以不影響資產分類的業務類型為例 系統前提 業務類型配置已存在 復制后 輸入變式代碼和變式名稱 圖 3 選擇左邊的 維護許可輸入 進入下一屏 圖 4 報廢業務類型輸入 ZX2 固定資產同一分類內合并拆分減少 以前年 購置業務類型輸入 XX2 固定資產同一 分類內合并拆分減少 以前年 圖 5 確認關系類型為 2 法定單個單位 傳送方式為 1 總額方法沒有將價值轉移到相關范圍