公司LOGO 天翼創富公司基本制度 第一版第一冊公司愿景公司信奉“專業創造財富”，秉承“專業、務實、創新、誠信”的經營理念，專注于為客戶提供個性化、專業化的投資理財方案，致力打造中國投資咨詢行業的百年老店。總 則為加強公司的規范化、程序化、細節化管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，調動員工的積極性和創造性，規范員工的日常行為和職業道德。根據國家相關法律、法規及公司章程的規定，特制訂本公司管理制度。公司要建立一套較為健全的規章制度，制度是公司發展之根本，一個公司如果沒有健全的制度其發展空間是非常狹小的，更重要是公司形象卻是在一系列看似繁多的制度中體現出來的。把公司做大、做強是最終目標。更重要的是要使大家都有一個和諧的生活狀態和工作環境，能實現自己的理想和價值，追求大眾對公司的認知、社會對我們的肯定。愿我們的員工融入公司的發展壯大，嚴格遵守本規章制度。企業文化核心：誠信、務實、創新、和諧工作氛圍：謙虛、好學、團結、競爭管理模式：規范管理 程序管理 細節管理管理方法：有計劃 有安排 有督查 有匯報 有總結管理制度：部門經理負責制 首問責任追責制目 錄第一部分 組織機構與人員編制4 第一章 組織架構圖4第二章 定崗定編表5第二部分 基本規章制度6第一章 人力資源管理制度6 第二章 薪酬與福利制度21第三章 財務管理制度27第四章 會議管理制度33第五章 物品采購、領用制度36第六章 公司印刷品管理制度37第七章 綜合管理制度39第八章 保密制度41第九章 合理化建議與不良行為舉報制度46第十章 合同管理制度48第十一章 公文管理辦法51第十二章 檔案管理制度53第十三章 車輛管理制度56第十四章 常用印章管理辦法62第十五章 節能降耗管理辦法65第十六章 接待物品管理制度70第十七章 首問責任制度72第十八章 賠償制度74第十九章 獎懲制度76第二十章 員工日常行為規范77第二十一章 員工廉潔自律行為規定79第一章 組織機構商務部風控部產品推廣部業務部財務部綜合辦總經理股東會- 78 -第二章 天翼財富公司定崗定編表部 門崗位（職務）定員備 注董事長室董事長1總經理室總經理1總經理助理1副總經理室副總經理1綜合辦主 任1文 員1司機2后勤1財務部經 理1會 計1出 納1業務部經 理1業務員6產品研發部經理1市場推廣部經理1市場專員3風控部經 理1文員1風險經理3法務專員1合 計備注定崗定編將依據公司發展需求再作更新與配備具體崗位職責描述見附件1第二部分 基本規章制度第一章 人力資源管理制度為規范公司人力資源管理，優化人才梯隊，整合優良的人力資本，提高企業競爭力，特制訂本制度。 一、員工招聘管理第一條 招聘需求申請和批準步驟1、公司各部門根據實際業務需求，需要增設編制、增補員工或部門崗位出現空缺時，由部門負責人提出正式的員工需求申請，并填具人員需求申請表遞交總經理審核批準后，綜合辦辦理招聘、增補的工作。臨聘人員的招聘的申請與計劃報總經理批準后由綜合辦負責執行。2、綜合辦應根據公司發展計劃、編制情況及各部門的人力資源需求計劃，編制公司的招聘計劃。3、綜合辦根據招聘計劃執行情況，每月會同相關招聘部門就人員招聘進展狀況進行溝通和協調。 第二條 招聘費用、周期1、招聘費用是指為達成招聘計劃或專項招聘計劃，在招聘過程中支付的直接費用。綜合辦應根據以往實際費用支出情況，擬訂合理的招聘費用預算，報總經理批準后執行。2、招聘周期指從綜合辦收到人員需求申請表起，到擬來人員確認到崗的周期。每一職位的招聘周期一般不超過4周。有特別要求的職位，將視實際情況經用人部門與綜合辦部協商后，適當延長或縮短招聘周期。第三條 公司員工招聘步驟與錄用程序1、綜合辦應運用材料收集、內部的調整與推薦、人才機構推薦、現場招聘會、報紙刊登招聘廣告、網絡信息發布與查詢等多種渠道使公司的招聘信息廣為傳播，以吸納優秀人才應聘。2、綜合辦對應聘資料進行整理、分類、歸檔，按照所需崗位的職位描述進行初步篩選，并及時通知符合者應試的相關事項。3、應聘人員須填寫員工應聘登記表，并提交履歷書、身份證、畢業證、職稱證、職業資格證等證照的原件和復印件與1寸近期彩照（黑白照亦可）兩張。綜合辦對其資歷進行審核并進行初步面試、筆試與評估。4、用人部門根據綜合辦的推薦意見及有關簡歷與證照等材料，對初次面談合格的人選進行二次面試和業務技能水平測試。5、綜合辦收到用人部門的考核成績、面談意見后，將合格人選（對中層干部以上職位、特殊與關鍵崗位的應聘人員必要時還需做資信調查，將調查報告記錄于資信調查表，及時反饋用人部門。）報總經理審批后，進行薪資確認等事項的商談，以確定是否發出試用通知書，并規定到崗時間。二、員工試用管理第四條 綜合辦與試用員工辦理簽具入職承諾書（重要或關鍵崗位需簽訂擔保書）等相關手續，然后由綜合辦帶到用人部門報到，并同時通知財務部開始計算試用員工工資（員工司齡工資自聘用之日起計算）。第五條 員工試用期原則上為1個月（重要或關鍵崗位可為1-3個月）。試用期內，部門應對其進行工作安排并指導和關心其生活和工作適應情況等，同時由直接上級記錄。試用期結束后與綜合辦一起對其進行考核，考核合格后將資料由綜合辦報總經理簽字批準后，移交綜合辦辦理轉正手續。第六條 試用期內工作表現突出者，可申請提前轉正（試用期申請提前轉正者，工作時間不得低于20天，原則上不采取提前轉正的方式）。由部門負責人申報，綜合辦審核，總經理批準后可縮短試用時間。符合任命條件的，按照相關制度辦理。試用期表現不合格者，公司可終止其試用期。第七條 臨時聘用人員管理1、公司原則上不使用臨時人員，特殊情況由用人部門提出書面申請（各部門均不得自行安排和接收臨時人員），并說明聘用臨時人員的數額、工作性質、聘用時限等，報總經理審批后，交綜合辦招聘，辦理臨時聘用手續。臨時聘用人員到用人部門報到后，由綜合辦通知財務部開始計算臨時聘用人員工資。2、臨時聘用人員的管理由用人部門負責。臨時聘用人員的解聘由用人部門負責人提議，分管領導核準，綜合辦提前3天通知臨時聘用人員，臨時聘用人員須在部門負責人或指派人員現場監督交接工作后方可離職。3、臨時聘用人員表現優秀、業務出眾者，可轉為正式聘用員工，有培養前途者可作為公司中層管理人員儲備人才。三、員工培訓管理第八條 培訓形式和內容1、高中層管理人員培訓以交流培訓與外聘講師培訓、外派培訓相結合，綜合辦根據公司的決定與安排加以組織與辦理。2、普通員工以理論授課和實際工作相結合，由各部門負責人負責組織，綜合辦負責督導。崗前培訓。綜合辦在一周內統一對新進員工進行崗前培訓。培訓內容主要為公司簡介及發展路程、企業文化、規章制度、崗位職責等。崗位業務培訓。新進員工到部門后，部門負責人在一周內對其進行業務技能培訓；以老帶新，明確幫帶人員。 在職員工培訓。在職員工除公司統一組織培訓外，每人可自學一門與其專業、崗位相關聯的知識或課程。專題培訓。為完成新任務與吸收建設性理念，各部門負責組織對員工進行不定期的專題性講座。其他臨時性培訓。3、由公司出資培養或教育訓練的員工，時間在一個月以上，或一次費用在一千元以上，須和公司簽訂有關支付培訓費用與最低服務期限的協議。4、公司鼓勵員工進行自學與自我培訓，對已參加自考、資格考試、職稱晉級等培訓、進修的員工，部門負責人可根據實際情況適當安排和調整有利于員工學習的工作時間。對于已獲得文憑或職稱、職業資格、執業資格的員工，符合公司工資級別晉升條件的，可優先考慮職務與薪資的調整。四、人才儲備管理第九條 公司對中層干部和專業技術崗位，都要安排一定數量的后備人員。必要時要對后備人員進行培訓和考察。第十條 人才儲備程序1、綜合辦應制定各崗位人才儲備計劃，報總經理審核批準后執行。2、綜合辦在整合部門人才儲備計劃基礎上，編制公司人才儲備整體計劃。通過對外招聘等多種渠道為公司進行人才儲備。3、鼓勵內部人才脫穎而出，競爭上崗。部門負責人應對表現優秀的員工進行知識、業務和技能培訓，以縮短員工與儲備崗位的差距，為內部員工提供合理晉升機會。4、建立人才儲備庫。綜合辦應定期收集、整理人才信息進行儲備。將公司招聘合格但因名額限制而未聘用的人才信息納入人才儲備庫。五、員工考勤管理第十一條 公司實行指紋打卡制與考勤表雙項指標對員工進行考勤管理。員工每天應在早上9:00前、中午14:00前、17:30后分三次打卡，（作息時間若有變更見公司階段性的通知）。公司總經理及以上級別由于工作性質和工作安排不同，可不進行打卡。若因正當事由無法或未及時打卡的，需填寫考勤證明或外出登記表，由部門負責人簽署意見后交綜合辦備案，以作考勤核算依據。第十二條 員工無正當理由未按規定的時間到達工作崗位即為遲到，未到下班時間無正當理由提前離開工作崗位即為早退。上班后30分鐘內無法到崗，向部門負責人說明情況的，按遲到處理；無故超過30分鐘后到崗以曠工論處；無故提前10分鐘下班為早退；無故提前30分鐘下班按曠工處理。當月遲到和早退累計5次按曠工1天處理。當月連續曠工超過7天為自動離職。年度累計曠工15天以上，予以除名。第十三條 假別種類與內容1、事假員工因私事可請事假，特殊情況需延長事假的，必須報經總經理批準。員工因正當理由請事假，但不能到公司辦理請假手續時，應及時電話或便條告知部門負責人。事后3日內須補辦請假手續,否則以曠工處理。2、病假員工請病假原則上應附有正規醫院診斷證明及病假證明書，沒有就診證明書的須由部門負責人證明。員工因急病請假，應及時電話或便條告知部門負責人,事后3日內須補辦請假手續并提供相關證明。 患病或非因工負傷職工的病假假期為：原則上在公司工作年限五年以下的為一個月以內；五年以上的為兩個月以內。超過期限則按照事假處理。特殊情況需延長事假的，必須報經總經理批準。3、探親假司齡1年以上，父母在外地，原則上每年給假一次，假期為4天。若因工作原因當年不能給予假期，或者員工自愿兩年探親一次的，可以兩年給假一次，假期為8天。（注：本處所指外地是指湖南省及所轄縣市范圍以外的地方）。司齡1年以上，配偶在外地，原則上每年給假一次，假期為6天。（注：本處所指外地是指湖南省及所轄縣市范圍以外的地方）。4、工傷假員工因公受傷, 辦理工傷假手續的，須提供正規醫院診斷證明及休假證明書。經總經理批準后，由公司繼續發放基本工資，但不得超過12個月，傷情嚴重或特殊情況的，經勞動能力鑒定委員會確認，可以適當延長，但延長時間不得超過12個月。工傷醫療費用按照工傷保險條例執行。工傷補償：在執行公司業務過程中因故受到傷害的員工，按照國家有關規定執行。5、婚假員工在公司工作期滿1年，憑結婚證（領取結婚證時間不得超過1年）享有帶薪婚假3天；符合晚婚條件者（指初婚，晚婚條件為男滿25周歲，女滿23周歲），另加有薪婚假12天，婚假不扣除節假日。6、產假符合計劃生育規定的已婚女員工享有90天帶薪產假，晚婚晚育者和領取獨生子女證者，給予獎勵產假30天，產假期間節假日不扣除。已婚女員工一胎前第一次懷孕流產的，根據國家有關規定和醫院證明，給予15天產假，懷孕滿四個月以上流產的，給予30天產假；二次以上（含二次）懷孕流產期間按病假辦理；女員工已生育一胎后流產休息期間視同事假。男員工配偶生育后，享有15天帶薪陪產假。7、喪假員工的直系親屬（直系親屬包括父母、配偶父母、配偶、子女）去世，公司給予7天帶薪假期。到外地辦喪事的按實際路程增加往返時間。超出的期限視為事假。員工在途中的車船費等，由本人自理。8、年休假員工累計工作1-5年，年休假5天；5-10年，年休假8天；10年以上的，年休假15天。國家法定分節假日和休息日不計算其中。9、其他假別根據公司階段性文件而定。第十四條 請假及批準程序員工請假須先向本部門負責人遞交請假申請單，說明請假原因，并附相關證明，按批準權限的規定，依次由本部門負責人、分管副總經理、總經理簽字同意。總經理不在時，由總經理授權者批準。然后交綜合辦存檔備案，作為綜合辦核定當月工資核算的依據。第十五條 員工假期薪資管理1、員工婚假、產假、喪假、探親假、工傷假、年休假期內工資按照出勤核算。2、員工事假期內不予發放工資。3、員工病假期內工資按照基本工資的50%予以發放。4、員工在上述規定范圍內請假、休假不影響年終考評、年終獎金評定以及規定的工資、職務晉級。第十六條 員工休息日管理1、雙休日：各部門員工實行雙休日制。2、國家法定假日：按照當年度國家規定予以休假。六、員工職務任免第十七條 主管、部門副負責人、部門負責人由綜合辦會同分管副總經理提名，公司總經理辦公會議決定任免。第十八條 公司各分管副總經理等職務任免由董事長或總經理辦公會議決定任免。第十九條 普通員工和主管、部門副負責人調動須由調入部門向綜合辦提出調人申請，報總經理審批，綜合辦與調出部門協商一致后辦理調動手續。部門負責人以上管理人員調動由分管副總經理提出申請，報經總經理審批后交綜合辦辦理。七、員工異動管理第二十條 員工異動包括：晉職、降職、調動、離職1、晉職：指公司員工因工作成績突出，從現有職務到相應高一個層次及其以上提升職務的。2、降職（撤職）：指對不能勝任本崗位工作的員工或公司機構調整而精簡的管理人員從現任職務到相應低一個層次及其以下任職的。3、調動：指同崗位等級、不同崗位員工流動，表現為部門內部不同崗位調動、公司內部不同部門崗位調動、公司內部不同下屬之間的崗位調動。（當公司內部出現崗位空缺時，除考慮內部提升、內部推薦及外部招聘外，亦考慮平級調崗）。4、離職：包括辭職、自動離職、辭退（含勸退、解聘、開除）三種。辭職是指員工因個人原因提出提前終止勞動關系的行為。自動離職是指員工未經公司批準而連續離開工作崗位3天以上。辭退（含勸退、解聘、開除）是指員工因違法、違紀、違規、個人行為影響公司形象等，公司解除雙方勞動關系的行為，或公司因經營運作的變化需要精簡人員或員工不能勝任崗位工作或員工違反雙方約定條款，公司解除雙方勞動關系的行為。第二十一條 員工異動手續的辦理1、辦理程序：員工的晉職、降職（撤職）、調動、辭職、自動離職、辭退（含勸退、解聘、開除）等異動由用人部門提出申請（員工的辭職由本人向部門提出申請），綜合辦調查審核后，提出意見，呈報總經理審批，審批后由綜合辦辦理手續。2、工作交接要求：員工的工作崗位發生變化，必須辦理移交手續，包括工作移交、物品與資料移交、財務結算和其它應交接的事項。工作移交：員工離開原工作崗位，必須向直屬上級或接替人進行工作移交，將目前工作情況及待辦事宜進行交接，交接雙方及監交人簽名。物品、資料的移交：員工崗位變動須持員工離職單或移交清單到相關部門辦理移交手續，直屬主管應對員工離職單或移交清單詳加審查。發現問題及時更正。若員工離開原工作崗位后，發現有應交而未交的物品、資料，應由該部門負責人負責追繳。財務結算：離職員工各種手續辦理完畢后，對本人的往來進行結算，并對本人經手的往來進行結算后方可結算薪金；辭職者，結算正常工資；由公司送培并簽訂專項協議人員在約定服務期限內要求辭職，須按協議規定賠償公司培訓費用；自動離職者，不予結算薪金，對財、物交接不清者，視情節輕重按法律程序追繳；因違紀辭退者，按公司規章制度處罰后，結算正常工資，若有違法情節，移交司法部門處理。若員工離開崗位后，發現有應結而未結清者，應由部門負責人負責追繳。第二十二條 員工到（離）崗要求1、員工職務變遷（降職、撤職）和調動，自接到人事任免（聘任、解聘）人事調動通知后，應在2個工作日內辦妥移交手續，就任新崗。無法如期辦妥移交手續時，可向綜合辦申請酌情延長，但延長時間最長不得超過5個工作日。2、員工辭職必須提前以書面形式申請，具體規定為：非管理人員提前10天向部門提交辭職報告。管理人員提前30天向分管副總經理提交辭職報告，經分管副總經理、總經理批準，并與本崗位接任者進行完工作移交后方可離崗。特殊人才按公司董事長或總經理辦公會議的決定執行。八、中層以上管理人員回避制度第二十三條 招聘回避。凡與公司中層以上管理人員有夫妻關系、直系親屬關系的，不得應聘本公司行政人事、財務崗位，以及有直接上下級領導關系的崗位。第二十四條 公司相關負責人和招聘工作人員在辦理人員聘用事項時，涉及與本人有上述親屬關系或者其他可能影響招聘公正的，應當自行回避。綜合辦有權要求回避。 第二十五條 責任查處回避。公司進行內部重大責任查處，與當事員工有上述親屬關系或有利害關系的中、高層管理人員必須自行回避。負責查處的負責人有權要求回避。 第二十六條 人事變動回避。公司進行人事調動時，與當事人有上述親屬關系或有利害關系的中、高層管理人員必須自行回避。綜合辦負責人也有權要求其回避。九、人事檔案管理第三十條 人事檔案的分類及管理要求1、公司綜合辦負責人事檔案工作的歸口管理。2、人事檔案為員工入職以后為每個員工建立的內部管理檔案。包括該員工的有關招聘、錄用、合同、考核、薪資、福利、獎懲、培訓等材料。建立此檔案旨在方便內部管理。3、員工管理檔案自員工到崗之日建立，每人一份，按部門或編號歸類。員工終止或解除勞動關系時，相關材料應及時放入人事檔案封存。4、人事檔案分類第一類：履歷材料；第二類：證照和評聘材料；第三類：鑒定、考核、考察材料；第四類：獎勵材料；第五類：處分材料；第六類：員工異動材料；第七類：其他可供公司參考的材料。5、文檔管理綜合辦正式形成發出的文件、傳真、通知、保密薪資文件等，均應保存一份原件或復印件歸檔，年終按內容類型、依成文時間編號裝訂成冊。人力資源工作中形成的臺帳、報告，以及搜集到的業務資料等，年終根據內容價值酌情歸檔。外部人事文件：包括國家和地方政府有關部門（勞動人事部門）的發文，社會公開資訊等，應作為公開業務資料共享。6、人事檔案管理應嚴格執行公司檔案管理制度、保密制度執行。查閱員工人事檔案應經綜合辦主任批準，并辦理登記手續。綜合辦和查閱者不得私自增刪、涂改、泄露檔案材料內容。第二章 薪酬與福利制度為建立公司合理的薪資福利體系，激勵員工提高工作效能，強化經濟效益，促進公司與員工的利益共同性，特制訂本制度。一、員工工資基本規定1、公司員工工資由基本工資、崗位工資、級別工資、司齡工資、加班工資、年終獎金、福利津貼六部分構成。2、薪資調整公司將以員工的工作表現和工作績效為基礎來獲得收入增加。3、司齡工資從員工正式聘用之日起，服務期限 1-3年的每月50元，3-5年的每月100元，5-10年每月200元，10-15年每月400元，15-20年每月1000元。4、年終獎金不參與業務提成的所有工作人員，其獎金基數具體金額由總經理根據年度公司利潤情況確定，審批后交財務部執行。參與業務提成所有部門的工作人員，其獎金基數根據分管副總經理及總經理審批的部門內部分配方案進行分配。公司員工不論什么理由與方式中途離職，不予發放年終獎。5、津貼出差補貼。公司公派出差人員出差補貼按財務制度執行。如項目情況特殊，出差補貼標準見公司財務部相關規定。伙食補貼。公司免費提供伙食，不再以現金方式體現。手機費與交通補貼。公司對正式聘用員工給予手機費與交通補貼。各部門員工持費用發票交財務部，超出補助標準部分自負。副總經理以上級別實報實銷；手機費補貼員工每人每月100元，交通補貼每人每月100元。年度旅游津貼。由公司組織安排旅游事項，每人每年旅游津貼為3000元，超出款項由員工自行承擔，不滿3000元則按實計算（若員工家屬參加公司年度旅游，所有費用均自行承擔）。若員工自愿放棄則無此津貼。其他津貼見公司階段性規定。二、薪資的計算和發放1、 發放日：每月15日發放員工上月薪資，如遇周末或節假日，則順延相應時日發放。工資以人民幣計發于員工銀行卡內的形式支付。2、考勤計薪周期：考勤周期為自然月。 3、不計薪情況：員工未辦理任何離職手續，或離職手續不全的，公司不支付當月薪資。試用期員工未滿15天無正當理由離職的。試用期員工未滿二周不勝任應聘崗位，又不同意調任新崗位的。當月連續曠工超出7天為自動離職,不計發當月工資。應聘時隱瞞簡歷真實性或虛報材料及其他不符合公司規定的，被發現予以勸退的。4、薪資計算日：按當月的實際工作日計算。5、薪資計算方法加班工資：國家規定的法定節假日（其他時間不計發工資），因公司安排工作而出勤的，給予發放100%的加班工資。因本人原因未完成工作延遲工作時間的不予發放加班工資。假期工資按照公司人力資源管理制度的規定給予發放。員工工資扣除項目包括：員工個人工資所得稅（按國家有關規定，計算員工收入應交納的個人所得稅，應從員工當月工資收入中扣除，并代員工向政府稅務機構交納）。公司與員工訂有協議從個人工資中扣除的款項。員工違規違紀扣款。應由員工個人繳納的其他費用。三、調薪種類1、臨時及外聘人員工資根據公司暫時工作需要，臨時聘用的專業性或技術性人才，具體標準由總經理辦公會議另定。臨聘人員在公司服務期達到一定年限或是對公司有重大貢獻者，經總經理辦公會議決定可以聘為公司正式員工，享受公司正式員工的工資和福利待遇。2、職務調任之調薪企業對員工工作崗位進行調動時，根據需要，對其職級作相應調整。調整幅度根據調動后職位的薪酬標準申報，呈報核準后，由綜合辦于職務正式調任之日下月起執行新薪資標準及新津貼。對有特殊貢獻的員工需作薪資調整，必須由綜合辦提出建議名單，經總經理批準。四、薪金保密薪金保密是公司的政策，知情人員以及員工本人不得以任何方式告訴他人有關薪金情況。違反此規定的員工應受到相應的警告處分，情節嚴重或因此而造成不良后果者將予以除名。第三章 財務管理制度第一章 總則第一條 為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程之規定，結合本公司實際情況，特制定本制度。第二條 公司會計核算遵循權責發生制原則。第三條 財務管理的基本任務：（一）有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高資金使用效益。（二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。（四）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。第四條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務部對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行會計法，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。第五條 公司全體員工辦理財務事務必須遵守本制度。第二章 財務管理的基礎工作第六條 本制度所指財務管理的基礎工作包括會計憑證、核算方法、賬務核對、會計檔案、財務移交等基礎工作。第七條 原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。為此，必須加強原始憑證管理，做到原始憑證規范化，合法化。要求公司員工在從事經營活動時，盡可能獲取能提供法律依據的原始憑證。實在無法獲取時，盡量提供與所發生費用等額的其他合法憑證，以便會計人員做賬，保證公司費用如實足額進賬。第八條 公司會計根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證，記賬憑證的內容所載日期、編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數等必須準確無誤，并有相關人員簽字。第九條 做好會計審核工作。經辦財務人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時，應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。第十條 會計人員根據不同的賬務內容采用定期對會計賬簿記錄的有關數據與當票保管聯、當品等實物資產、貨幣資金、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符，帳帳相符、帳實相符、帳表相符。第十一條 要建立好公司會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。同時必須建立嚴格的財務檔案保密制度，指定財務專用電腦，設立電腦密碼，控制資料傳遞范圍，會計信息必須分級享用，核心資料和信息控制在核心人員手里。第十二條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員和監交人分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。第三章 關于費用支出的規定第十三條 借款與報賬1 借款程序：（1）差旅費借款需憑部門負責人核準，報總經理審批（總經理出差報副總經理審批）的出差申請單,由借款人填寫借支單，經公司財務審核，總經理簽字后辦理； (2) 業務人員因業務需要而借款的，由借款人填寫借支單后交給業務部門負責人審查和批準，然后提交給公司財務，經公司財務審核，總經理簽字后辦理；（3）大宗業務需預支招待費及大宗物資采購借款需憑總經理審批的專題報告，由借款人填寫借支單，經公司財務審核，總經理簽字后辦理。（4）按公司規定的個人特殊情況借款，需個人提出書面報告，報總經理審批后，由借款人填寫借支單，總經理簽字后辦理。借款金額原則上不能超過本人的月工資額。 2 報賬程序：（1）差旅費的報銷： 由出差人填寫差旅費報銷單，將出差票據、憑單粘貼整齊、清楚，經各部門負責人審查簽字，與出差申請單一起送公司財務按規定的出差包干標準核定，報總經理簽字同意后給予報銷；（2）市內交通費的報銷： 報銷市內交通費的票據經公司指定專人簽字后交公司財務審核并報銷；（3）業務招待費的報銷： 按規定可開支的業務招待費報銷時，需憑總經理或總經理授權人批準的“招待費申請單”和認定的招待范圍及標準，并在報賬單據上簽字后交公司財務給予報銷；（4）辦公用品和零星物資采購的報銷：由采購人員填寫報銷單，將發票、購物報告和采購的物品一起，經公司財務清點無誤后，給予報銷。（5）公司主營業務費用的報銷 ：憑總經理簽字認可的業務合同、票據，交公司財務辦理報銷。（6）上述所指由總經理批準的事項，如因總經理出差或總經理授權，均由總經理授權的其他高管人員審批。第十四條 費用開支標準1 、因公出差乘坐交通工具的規定 副總經理：飛機經濟艙，高鐵、火車軟、硬臥，長途汽車臥鋪； 部門經理：高鐵、火車硬臥，長途汽車臥鋪；普通員工：高鐵、乘車時間6小時以上（含6小時）硬臥、6小時以下硬座，長途汽車臥鋪；2 、差旅費包干標準（見下表）：區 域職 務特區（北、上、廣、深）省會城市縣（市）、地級市包干標準包干標準包干標準董事長據實報銷據實報銷據實報銷總經理據實報銷據實報銷據實報銷副總經理800600500部門經理600500400普通員工500400300（1）包干費用包括住宿、伙食、市內交通費。但出差時必須獲取出差停留地有效發票，報賬時提供公司財務部門做賬，以便如實反映公司費用，同時也可作為以后調整費用標準的參考依據。對不能提供有效發票者，按包干費用的50%給予報銷。（2）因特殊原因需改乘交通工具，應提前報總經理批準。出差途中發生此情況，需電話請示，得到總經理同意后方可報銷。（3）乘高鐵、火車、輪船途中，乘坐時間超過8小時或夜間乘車時間超過4小時，按每人每天50元給予伙食補貼。當日往返的，不予報銷包干費用，需在外就餐的，按每人每天20元的標準給予補貼，所發生的市內交通憑票報銷。（4）出差人員事先經領導批準趁出差就近回家或辦理私事的，其繞道交通費等開支由個人自理，報銷時扣除在家停留時間或處理私事期間的包干補貼。（5）出差期間非工作需要的參觀游覽，其費用個人自理。（6）由公司派車或自駕車出差，按上述規定標準扣除每天市內交通補貼10元，自駕車所耗汽油按出差路程憑發票由公司綜合部核定后給予報銷，路橋費據實憑票報銷。（7）長期或較長時間駐外地開展業務的人員其出差不執行上述出差標準，按實際情況由公司另行制定報銷標準。3 交通和通訊補貼標準：公司各級人員交通和通訊補貼標準如下： 副總經理以上級別：實報實銷；部門經理與普通員工：每月200元內憑有效票據補貼，超過部分自理。第十五條 費用支出的規定1 總的要求：（1）公司員工必須及時結清借支，前賬不清，后賬不報，更不能再借支。（2）報賬必須嚴格按照公司制定的開支標準執行，特殊超標情況需經公司總經理批準方可報銷。（3）按時報銷費用開支。原則上在出差結束回公司上班后的3天內到公司財務辦完審核報銷手續，非出差費用的報銷也必須按此原則，即業務活動結束后的三天內辦理報銷手續。特殊情況需報總經理批準。（4）業務人員每月底，應與財務核對一次借款金額，既不按時對帳，又不還清借款者，暫停發放其工資，直至還清借款為止。（5）非正規發票、白紙條與正規發票應分開粘貼，非正規發票和白紙條不能作為財務憑據編入記賬憑證內，需由公司指定專人將其專題報告總經理簽字后，每月處理一次。 （6）業務部門在簽訂業務合同后，將合同交公司指定專人管理，并將合同復印件交公司財務。公司財務在付款時必須有合同作為付款依據，無合同的付款須由經辦人員寫出理由，報總經理簽字后方可付出。（7）業務部門要開出發票時，須由經辦人填寫“發票開出申請單”后方可開出。（8）所有單據必須用鋼筆書寫，圓珠筆（復寫除外）及鉛筆無效。（9）原始憑證記載的各項內容均不得涂改，原始憑證有錯誤的，應當由出具單位重開或者更正，更正后應當加蓋出具單位印章。原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。外單位提供的憑證丟失，應取得原開出單位蓋有公章的證明，并注有原憑證號、金額和內容，對確實無法取得證明的，由當事人寫出詳細情況，經總經理批準后代作原始憑證（10）跨年度單據原則上不予報銷，收、付現金一律當面點清。（11）出納工作是一種帳實兼管的工作，為了保證企業資金的安全與完整，會計出納每日要進行帳目核對和單據傳遞；會計收到出納的原始單據后要在出納填制的“現金收入付出傳票”上簽字認可。2 市內交通費：（1）普通員工市內辦事發生的交通費，憑票實報實銷。（2）報銷時要寫明乘車起始點和乘車路線，辦理何種事務等情況。3 應酬招待費：（1）公司一般員工，不允許開支業務招待費，特殊情況必須開支的，須事先請示總經理批準后方可開支。（2）公司有關業務主管因業務需要而發生業務招待費的必須按照規定的審批程序和開支標準執行。（3）除總經理和副總經理之外的人員開支業務招待費時須事先填寫“招待費申請單”，寫明時間、招待對象、招待人數、招待事由、招待內容和規格、公司參與人員及費用預算等，按公司規定的程序審批，且申請人即為招待人。4 物資采購：（1）公司添置辦公用品和其他物資設備時，需由公司指定專人填報請購單或是提出書面申請報告，經總經理或總經理委托的公司高管簽字后，公司財務方可給予借支和報銷，無請購單或是申請報告的，自行購買辦公用品不能給予報銷。（2）物資采購必須指定專人進行。（3）公司員工領用辦公用品時，應分別登記領用數量，以核算其辦公費用。5 工資發放和個人所得稅負擔：（1）員工的工資先由公司綜合部指定專人根據當月考勤，提出每個員工的原始出勤資料，報公司財務核算并制定相關工資表格報總經理審定批準 。 （2）每個員工在指定的銀行開設個人存款賬戶，工資由銀行轉賬支付，可以由公司派人統一安排。（3）員工的工資如超過個人所得稅的起征點，其應納稅款由其個人負擔（可用發票充抵）。第四章 貨幣資金管理第十六條 貨幣資金包括現金、銀行存款、其他貨幣資金（銀行匯票存款、銀行本票存款等）。第十七條 公司設立現金和銀行存款日記賬，由財務部出納專人負責，按照業務發生的順序逐日逐筆登記，并做到日清月結，每日結算，賬款相符，結出余額。每天下班前必須將當日現金日記賬傳遞給會計做財務憑證。第十八條 出納對庫存現金應每天進行盤點，對于盤盈、盤虧的現金要及時查找原因，分清責任，按規定審批權限進行相應的賬務處理。第十九條 出納人員要定期核對銀行存款日記賬與銀行對賬單，并按月編制銀行存款余額調節表。第二十條 業務周轉金、有價證劵及現金收訖印章等都應放在保險柜內，保險柜鑰匙由出納人員隨身攜帶，妥善保管。第五章 票據管理第二十一條 現金支票由出納負責購買、保管，銀行預留印鑒由會計保管，實行嚴格分工和把關制度。第二十二條 領用支票要填寫“支票領用申請表”，報財務部負責人批準，經會計審核后由出納員負責簽發，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規定限額；會計負責加蓋印鑒。第二十三條 領用支票要填寫“支票領用登記簿”，支票領用人要在七天內（逢雙休日后錯二天）及時持發票報銷，發票簽章要齊全，并在支票領用登記簿上填清注銷日期。第二十四條 嚴禁簽發空頭支票，更不準將支票借給任何單位或個人辦理結算。第二十五條 外單位交來的支票，出納員應及時送交銀行，不得挪用、轉讓。第二十六條 對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時裝訂成冊，與票據一并保存。第二十七條 收據由出納辦理相關手續領取，啟用收據前，應檢查是否有缺號、漏號或重號，發現上述情況，應及時向主管領導報告。第二十八條 出納在開具收據時必須按號碼順序使用，各聯復寫，逐項填清楚后，加蓋本單位財務專用章并收款。第二十九條 填寫錯誤的票據應加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。第三十條 出納負責收據的購領，發放，保管工作，要設置票據登記簿，逐一登記票據的種類、數量與起止號碼，如實記載票據的填用、核銷、結存情況。第三十一條 每本收據用完，出納需將整本收據核算出總金額，由會計復核簽章，年終歸入會計檔案。第三十二條 票據不得擅自轉借、出售、代開、偽造和自行銷毀。第三十三條 基本賬戶預留印鑒應分開保管，其他一般賬戶預留法人代表印鑒與基本賬戶印鑒應采用不同的印章，并有公司財務部負責人保管。第六章 附則第三十四條 本制度由公司財務部制定并負責解釋。第三十五條 本制度自下發之日起執行。 第四章 會議管理制度為規范公司會議管理，改進會議作風，提高會議質量，確保公司各項決策及時、有效傳達和執行，特制訂本制度。第一條 會議分類及組織公司會議分為公司例會、部門例會、工作匯報會和專項會議四類。1、公司例會：公司例會由總經理主持，每月底最后一個星期五下午14:30-15:00（時間若變動見臨時通知）召開。由綜合辦辦理會務工作。2、部門例會：公司各部門例會由部門負責人或分管副總經理主持,每周五下午14:30-15:00（時間若變動見臨時通知）召開。會務工作由各部門自行安排。會議主要內容為：聽取本部門員工的工作匯報，總結本部門工作情況，部署下一步主要工作任務。各部門全體員工參加會議，必要時可邀請相關部門人員列席。3、工作匯報會：工作匯報會主要是指各級政府、各合作單位等來公司調研、視察和協調有關事項及其他單位來公司考察調研等的接待和匯報。會議由總經理（或總經理委托人）主持，由公司綜合辦辦理會務工作。參會人員視會議內容不同，由主持人決定。特殊或重要情況邀請董事長參會。4、專項會議：公司中心工作或臨時性任務需要召開會議的，如會議涉及多個部門，由總經理（或總經理委托人）主持，綜合辦與相關部門共同做好會務工作；如會議只涉及一個部門，由分管副總經理主持，相關部門做好會務工作。專項會議的會議內容和參會人員由會議主持人確定。第二條 公司會議室由綜合辦統一安排，需要使用會議室的，必須提前說明。如果會議時間、地點有沖突，應堅持小會服從大會、局部服從全局的原則。第三條 各次會議的主持人、召集單位和參會人員要做好充分準備，擬好會議議程、提案、匯報總結提綱、發言要點、工作計劃草案、決議決定草案等。第四條 會務工作主要包括布置會場、備好坐位、茶具茶水、通知參會人員、做好會議簽到和會議記錄等。如果要發放獎品、紀念品等，應提前做好準備。第五條 會議紀律1、 參會人員必須按會議通知（電話或書面）規定的時間準時到會，不得遲到、早退或缺席。如因特殊情況不能參加會議，必須提前向會議主持人請假或征得主持人同意由指定代理人參加會議。2、實行參會人員簽到制度。公司對參會人員無故缺席、遲到、早退等行為進行通報批評并罰款50元/人次。由綜合辦執行通報批評，由財務部編制工資表時直接從其工資中扣除。3、會議期間，所有參會人員要認真聽取他人發言，做好筆記；不得隨意走動、交頭接耳和做其他與會議無關的事情；不得隨意接、打電話（重要電話須到會議室外接聽），通訊工具應該關閉或調至靜音狀態。第六條 每次重要會議以后，由綜合辦負責起草和形成會議紀要。對需要傳達的精神要及時傳達到位，不應該傳達的會議內容要嚴格保密。第七條 每次重要會議后，相關部門負責人要對會議決策事項和安排工作進行跟蹤督查，及時發現和解決執行中的困難和問題，做到有部署、有督促、有指導、有匯報，確保會議取得實效。第五章 物品采購、領用制度為了規范公司采購、領用行為，節約費用開支，特制訂本制度。第一條 物品的分類及采購 公司采購物品分為易耗物品（如油墨、紙張、汽油、茶葉茶杯、衛生工具等）、耐用物品（如辦公桌椅、專業軟件等）、貴重物品（如計算機、復印機、空調、投影儀、攝像機、照相機等）。1、易耗物品的采購：由各部門統計品種和數量，交綜合辦填寫物資采購審批表經總經理簽字后進行采購。2、耐用物品的采購：由各部門統計好品種和數量，制定采購計劃，交綜合辦填寫物資采購審批表經總經理簽字后進行采購。3、貴重物品的采購。由各部門統計好品種和數量，并預算出所需金額后交綜合辦并上報總經理核準后，由綜合辦進行采購。第二條 采購過程中應注意如下事項：1、應保證日常通用易耗物品的適當庫存，以備不時之需。2、采購人員應及時了解所購物品的現時市場價格，做到貨比三家、心中有數，采購價廉物美的物品。3、對專業性、技術性強的物品，采購人員應要求公司專業人員協助采購。4、采購人員在采購任何物品時，必須對所采購物品進行檢查、驗收，保證物品數量、質量。如因采購物品數量、質量問題造成公司經濟損失，采購執行人員應負全部責任。5、采購辦須在物品采購后按照財務管理制度中規定的報銷時限憑采購計劃表和商品發票及清單經財務部、總經理簽字后到財務部辦理報銷手續。第三條 物品的領用各部門在綜合辦填寫物品領用登記表，然后領用所需物資。第四條 應對耐用物品專人專用情況進行造冊登記，對損壞的物品應注明損壞情況和處理情況，損壞責任人應對所損壞物品進行賠償。第五條 綜合辦應對各部門易耗物品使用情況進行跟蹤檢查，如有不當應及時指正，并上報主管領導。第六條 綜合辦要建立起各類物品的收、支、存臺帳，并于每月底進行盤點清查，做到帳實相符。第七章 公司印刷品管理制度為規范公司印刷品管理，使其展現企業形象，推動市場推廣發揮作用，特制訂本制度。一、印刷品分類 1、常用印刷品：如信紙、信封、便箋、單據、表格、名片、紙杯等。2、企業推廣宣傳類印刷品：宣傳單頁、臺歷、手提袋、內部刊物、噴繪、寫真、橫幅等。二、印刷品印制工作的管理權限1、公司常用印刷品及企業策劃印刷品和廣告印刷品由綜合辦統一辦理，部門提出印刷的質量要求。嚴禁其他部門和個人以公司名義在外印刷，否則，所發生的費用，公司不予報銷。 2、綜合辦辦理日常的印刷業務，應至少尋找三家以上印刷廠家作參照，做到“貨比三家”，然后采取招標的形式確定質優、價廉、服務優良的印刷廠家。3、對于公司的大宗印刷業務（一次性印刷費用在5000元以上的），綜合辦應與定點的印刷廠家本著“互利互惠”原則簽訂相應的合同，明確雙方的責、權、利，并報分管領導審批。4、綜合辦每兩個月時間做一次常用印刷品價格的市場查詢工作，適時掌握印刷行情，及時淘汰不適合繼續為公司印