泓域咨詢MACRO/ 食鹽項目工作總結匯報食鹽項目工作總結匯報規劃設計 / 投資分析 第一章 項目總體情況說明一、經營環境分析1、新一代信息技術與制造業深度融合，正在引發影響深遠的產業變革，形成新的生產方式、產業形態、商業模式和經濟增長點。各國都在加大科技創新力度，推動三維（3D）打印、移動互聯網、云計算、大數據、生物工程、新能源、新材料等領域取得新突破。基于信息物理系統的智能裝備、智能工廠等智能制造正在引領制造方式變革；網絡眾包、協同設計、大規模個性化定制、精準供應鏈管理、全生命周期管理、電子商務等正在重塑產業價值鏈體系；可穿戴智能產品、智能家電、智能汽車等智能終端產品不斷拓展制造業新領域。我國制造業轉型升級、創新發展迎來重大機遇。隨著新型工業化、信息化、城鎮化、農業現代化同步推進，超大規模內需潛力不斷釋放，為我國制造業發展提供了廣闊空間。各行業新的裝備需求、人民群眾新的消費 需求、社會管理和公共服務新的民生需求、國防建設新的安全需求，都要求制造業在重大技術裝備創新、消費品質量和安全、公共服務設施設備供給和國防裝備保障 等方面迅速提升水平和能力。全面深化改革和進一步擴大開放，將不斷激發制造業發展活力和創造力，促進制造業轉型升級。2、過去，我國依靠大量勞動力與國內豐富的自然資源，以生產出口產品來帶動經濟的發展。然而，2008年國際金融危機后，全球經濟遭遇沉重打擊，以美國為首的發達國家金融體系受到嚴重沖擊。同時，也直接削弱了全球市場對我國出口產品的需求，我國出口導向型經濟結構不可持續，需求側的三輛馬車已不足以拉動中國經濟的快速發展。改革將成為重新平衡中國國內經濟結構、促進消費和擴大內需的必然選擇。3、堅定實施創新驅動發展戰略，加快建設創新型國家，培育新增長點，形成新動能。國家出臺了一系列扶持創新創業的政策舉措，著力培育壯大新興產業，加快發展數字經濟，新舊動能轉換明顯加快。可以概括為“成長快”“活力強”“業態新”“環境優”四個特點。十八大以來，我國堅定實施創新驅動發展戰略，深化體制機制改革，特別是“放管服”改革，優化營商環境，推進大眾創業萬眾創新，不斷激發全社會的創新活力。一是全社會的創新投入不斷提升。2017年全社會研發投入1.75萬億元，比上年增長11.6%，占國內生產總值的比重達到2.12%。研發費用加計扣除等一系列普惠性稅收優惠政策調動企業不斷加大創新投入。二是全社會創新意識普遍增強。各級政府深入貫徹創新發展理念，圍繞支持創新不斷優化管理和服務，有利于新技術新產業新業態新模式蓬勃發展的管理模式逐步形成。企業面向市場和消費升級，大膽推進技術創新和商業模式創新，新的增長點不斷涌現。三是有利于新動能培育的改革舉措陸續出臺。深入開展全面創新改革試驗，出臺了創新管理、優化服務培育壯大新動能的一系列政策舉措。特別是今年上半年以來，黨中央、國務院連續出臺了優化科研管理提高科研績效、深化“互聯網+政務服務”、加強科研誠信建設、加強知識產權審判領域改革、推進人才評價機制改革等改革文件，進一步破除制約創新創業的制度障礙，釋放新動能發展的活力。充分發揮有效投資關鍵作用，要落實到工業、制造業。加快新舊動能轉換，擴大完善基金支持，撬動社會和企業投資；改造提升傳統產業，支持制造業技術改造，加快發展新興產業；企業要專注主業，集中力量穩投資、補短板、強弱項、調結構，主動取得支持，做強做大做優。二、項目情況說明為了積極響應xxx經濟示范區關于促進食鹽產業發展的政策要求，xxx集團通過科學調研、合理布局，計劃在xxx經濟示范區新建“食鹽項目”；預計總用地面積17448.72平方米（折合約26.16畝），其中：凈用地面積17448.72平方米；項目規劃總建筑面積18495.64平方米，計容建筑面積18495.64平方米；根據總體規劃設計測算，項目建筑系數68.33%，建筑容積率1.06，建設區域綠化覆蓋率7.25%，固定資產投資強度169.54萬元/畝。根據謹慎財務測算，項目總投資6413.90萬元，其中：固定資產投資4435.17萬元，占項目總投資的69.15%；流動資金1978.73萬元，占項目總投資的30.85%。在固定資產投資中建筑工程投資1398.74萬元，占項目總投資的21.81%；設備購置費1866.84萬元，占項目總投資的29.11%；其它投資費用1169.59萬元，占項目總投資的18.24%。項目建成投入正常運營后主要生產食鹽產品，根據謹慎財務測算，預期達綱年營業收入15843.00萬元，總成本費用12100.98萬元，稅金及附加131.73萬元，利潤總額3742.02萬元，利稅總額4389.89萬元，稅后凈利潤2806.51萬元，達綱年納稅總額1583.37萬元；達綱年投資利潤率58.34%，投資利稅率68.44%，投資回報率43.76%，全部投資回收期3.79年，提供就業職位282個，達綱年綜合節能量16.15噸標準煤/年，項目總節能率28.91%，具有顯著的經濟效益、社會效益和節能效益。三、經營結果分析1、本期工程項目符合國家產業發展政策和規劃要求，符合xxx經濟示范區行業布局和結構調整政策；項目的建設對促進xxx經濟示范區產業結構、技術結構、組織結構、產品結構的調整優化有著積極的推動意義。2、項目擬建設在xxx經濟示范區內，工程選址符合xxx經濟示范區土地利用總體規劃，保證項目用地要求，而且項目建設區域交通運輸便利，可利用現有公用工程設施，水、電、氣等能源供應有保障。3、根據謹慎財務測算，本期工程項目達綱年投資利潤率58.34%，投資利稅率68.44%，全部投資回報率43.76%，全部投資回收期3.79年，固定資產投資回收期3.79年，因此，本期工程項目經營非常安全，說明項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。4、本期工程項目利用現有土地，計劃總建筑面積18495.64平方米（計容建筑面積18495.64平方米）；購置先進的技術裝備共計48臺（套），項目建設規模合理、經濟技術實施方案可行。5、本期工程項目總投資6413.90萬元，其中：固定資產投資4435.17萬元，流動資金1978.73萬元；經測算分析，項目建成投產后達綱年營業收入15843.00萬元，總成本費用12100.98萬元，年利稅總額4389.89萬元，其中：稅后凈利潤2806.51萬元；納稅總額1583.37萬元，其中：增值稅516.14萬元，稅金及附加131.73萬元，年繳納企業所得稅935.50萬元；年利潤總額3742.02萬元，全部投資回收期3.79年，固定資產投資回收期3.79年，本期工程項目可以取得較好的經濟效益。6、國內經濟新常態迫切要求我市工業加快升級步伐。我國經濟發展進入轉型升級攻堅期，亟需轉變制造業發展方式。我國正處在經濟發展成長期，城鎮化不斷發展，人民群眾的生活水平持續提高，投資消費需求依然巨大。但是，我國經濟的發展方式尚處于轉型階段，受到國際國內各種因素的影響，需求結構、產業結構、地區結構和收入分配結構等仍存在不平衡問題。在國際競爭日趨激烈的情況下，轉變經濟發展方式、避免陷入中等收入陷阱已成為現階段經濟工作的重點和難點。資本、勞動力、土地等生產要素的成本不斷提高，資源環境壓力不斷加大，都要求我市必須下決心轉變制造業發展方式。推動綠色發展取得新突破，是立足我國經濟社會發展現實作出的重要判斷，也是政府工作報告對做好今年工作提出的一項重要要求。各地各部門必須把推動綠色發展放在重要位置，因地制宜，切實發力，堅持在發展中保護、在保護中發展，持續推進生態文明建設，走出一條經濟發展與環境改善的雙贏之路，建設天藍、地綠、水清的美麗中國。傳統產業要利用信息通信技術及互聯網平臺實施“互聯網+”戰略，加強以自動控制和感知、工業核心軟件、工業互聯網、工業云和智能服務平臺為核心的“新四基”建設，加快形成有效協調的“四基”產業鏈，實現傳統產業與互聯網的滲透融合。傳統產業通過應用大數據、云計算、物聯網、軟件信息服務、智能終端，利用互聯網的開放、平等、互動等特性，引導數字技術、智能技術廣泛應用于其研發設計、生產制造、經營管理等關鍵環節，實現這些環節的大數據分析與整合，以重組運營流程、優化資源配置、重構商業模式等手段完成轉型升級，提高創新力和生產力，最終提升效益效率和競爭力。傳統產業可以把智能化作為轉型升級的主攻方向，實施“智能制造提升工程”，建立機器人自動化示范生產線，打造柔性化生產、場景化應用的示范工廠,通過“互聯網智能制造”，變革傳統產業的生產、管理和營銷模式，促進傳統產業向智能化、高端化、綠色化發展而轉型升級。第二章 經濟效益分析一、投資情況說明截至目前，項目實際完成投資3705.33萬元，占計劃投資的57.77%。其中：完成固定資產投資2278.23萬元，占總投資的61.49%；完成流動資金投資1427.10，占總投資的38.51%。二、經濟評價財務測算（一）營業收入估算根據初步統計測算，該項目實際實現營業收入10397.92萬元，同比增長17.36%（1538.37萬元）。其中，主營業務收入為9830.78萬元，占營業總收入的94.55%。（二）利潤及利潤分配根據初步統計測算，該項目實際實現利潤總額2377.95萬元，較去年同期相比增長244.72萬元，增長率11.47%；實現凈利潤1783.46萬元，較去年同期相比增長278.79萬元，增長率18.53%。節項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元3705.331.1完成比例57.77%2完成固定資產投資萬元2278.232.1完成比例61.49%3完成流動資金投資萬元1427.103.1完成比例38.51%三、項目盈利能力分析按照相關計算準則，該項目主要盈利分析指標如下：1、投資利潤率：64.18%。2、財務內部收益率：23.01%。3、投資回報率：48.13%。第三章 經營分析一、運營情況說明截至目前，該項目（公司）總資產規模達到12958.87萬元，其中流動資產總額4409.33萬元，占資產總額的34.03%，資產負債率46.04%，運營情況良好。二、項目運營組織結構（一）完善企業管理制度的意義1、牢固樹立并切實貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，以提質增效為中心，以提升創業創新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革，完善法律政策，改善公共服務，優化發展環境，推動大眾創業萬眾創新，不斷培育新增量、新動能，促進中小企業實現持續健康發展。中小企業應改變盲目多元化戰略傾向，做好做強核心主業，實施歸核化戰略，提高核心競爭力，平衡專注與多元的關系，專注特色，打造精品。歸核化戰略強調將企業業務向其核心能力靠攏，資源向核心業務集中，著力推動主營業務的專業化和精細化，培育核心競爭力，提高企業抗風險能力。在當前的市場環境下，過度多元化的企業需要平衡專注與多元的關系，舍棄多元化的誘惑，實施“歸核”戰略，降低多元化經營程度，將有限的資源集中于最具競爭優勢的行業上，或者將經營重點收縮于價值鏈上，培育企業核心競爭優勢。2、民營企業貼近市場、嗅覺敏銳、機制靈活，在推進企業技術創新能力建設方面起到重要作用。認定國家技術創新示范企業和培育工業設計企業，有助于企業技術創新能力進一步升級。同時，大量民營企業走在科技、產業、時尚的最前沿，能夠綜合運用科技成果和工學、美學、心理學、經濟學等知識，對工業產品的功能、結構、形態及包裝等進行整合優化創新，服務于工業設計，豐富產品品種、提升產品附加值，進而創造出新技術、新模式、新業態。（二）法人治理結構xxx集團按照現代企業制度的要求進行組織和運行，建立有股東大會、董事會、監事會、總經理及高層管理人員分級權限決策的治理結構；股東大會擁有對公司資產的最終所有權并根據股權比例行使相應股東權；由股東大會選舉的董事組成公司董事會作為決策機構對股東大會負責并行使相應權限的經營決策權；由股東大會選舉產生的監事和職工代表監事組成的監事會行使監督權，維護股東利益，對股東大會負責；由董事會聘請的公司總經理及高級管理人員根據董事會決策進行企業的日常經營管理指揮活動，保持企業的市場競爭力和經營效率。xxx集團組織經營機構的設置按照“精簡、高效”的原則，而且業務開展、專業技術培訓、經營管理活動必須服從公司統一管理；為保證各部門及全體員工之間的協調配合，以完成企業生產經營目標，按照中華人民共和國公司法的規定并結合企業實際情況對企業的組織機構進行設置。（三）公司管理體制xxx集團的機構設置按現代化企業制度設置管理體制，根據生產經營管理工作的實際需要，本著“力求精簡、實行全員聘用制，管理機構精簡，適用和提高效益”的原則確定。本期工程項目按車間及現代企業體制運作，實行生產管理現代化。實行生產管理現代化基礎是技術裝備水平先進、工人技術水平優良，在此基礎上精簡機構，建立一套科學管理機構和管理體制，減少管理人員，人員編制根據生產設備的需要進行配置。生產設備、輔助生產設施、公用工程設施由生產車間統一管理。生產車間對主要生產設備的正常運行、安全、產品質量負責。xxx集團實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。第四章 風險因素分析及規避措施一、社會影響評價范圍及內容的界定該項目社會影響評價范圍是以xxx經濟示范區項目建設地為重點，分析“食鹽項目”對節約能源、減少排放、當地社會就業、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛生、弱勢群體、社會服務容量等方面的影響。二、社會影響因素分析（一）項目實施對當地居民收入的影響項目建設區域為xxx經濟示范區項目建設地，無特殊環境功能區，也不屬于農業生產種植區，在該區域實施項目建設，不僅不會影響當地農民正常種植生產，還能夠充分利用當地剩余的豐富勞動力資源，項目實施后能夠提供就業機會，吸收當地居民參與第二產業，帶動和發展第三產業，在一定程度上緩解當地居民的就業問題，因此，可以改變當地農民僅靠種植獲得收入的狀況，因此，可以明顯地提高當地居民的收入。（二）對所在地區文化、教育、衛生的影響文教衛生是提高人口素質的搖籃，是保護人類健康的基石；本期工程項目的技術含量、管理水平要求較高，需要引進培養一部分文化、技術素質高的人才和有熟練技能、身體健康的一大批從業人員，也就是說要強化文化教育、衛生事業是工業經濟發展基礎的意識，促進當地政府在發展公共社會事業方面做出部署，如進一步加強幼兒教育、義務教育、職業技術教育等；同時項目獲益后又以繳納稅金來回報社會，從而為進一步發展當地的文化、教育、衛生事業打下堅實的經濟基礎。（三）對當地基礎設施、社會服務容量和城市化進程等的影響本期工程項目的建成，將完善區域間路網結構和功能，提升xxx經濟示范區項目建設地的整體形象，明顯改善當地的交通條件和出行環境，直接服務于xxx經濟示范區項目建設地的規劃開發，促進項目區域的城鎮化進程。三、社會影響效果分析（一）主要社會影響效果分析本期工程項目建設有利于繁榮地方經濟，取得較好的社會經濟效益；項目建成后，可以極大地改善xxx經濟示范區項目建設地的環境狀況，進一步改善眉山市的投資環境，加快附近區域的建設與開發，引導該區域食鹽產業結構和產業布局的調整，促進城鄉貿易的流通，帶動商業、建筑業、運輸業、加工業及文化教育產業等迅速發展，從而促進項目影響區域的經濟繁榮。（二）對土地利用效果分析1、本期工程項目擬總用地面積17448.72平方米（折合約26.16畝），項目的實施將會進一步減少土地可用量；此外，近年來，城市化、工業化的加速發展對建設用地的需求不斷擴張，而建設用地需求的擴張又導致占用耕地面積的不斷擴大。（三）對環境污染影響分析1、項目施工活動對自然環境會造成污染性破壞，必然對生態環境產生一定的影響，項目建設因大量的開挖取土破壞土體的原有自然結構，土壤水循環被破壞，相應的生物鏈隨之改變，改變了動植物的生存環境，影響其生長活動規律，對生態系統的漫延造成障礙。2、由于我國工業化和城鎮化化進程在不同區域發展的不平衡，以及工業內部不同行業碳排放水平的不平衡，工業低碳轉型發展不宜采用“一刀切”模式，只有結合不同地區和不同行業的碳排放特征，堅持全面推進和重點突破相結合的模式，優先在一些發展水平較高和條件較好的區域，以及一些溫室氣體排放比較突出的行業先行開展碳排放控制，率先實現低碳轉型發展，最終實現工業整體的低碳轉型發展。開展工業低碳發展試點示范體現了重點突破的發展思路，可以通過以點帶面方式推動工業整體低碳轉型。規劃提出要加大低碳工業園區建設力度，繼續開展園區試點示范。開展低碳企業試點示范。在建材、化工等行業推進碳捕集、利用與封存示范工程，促進二氧化碳資源化利用。我國中東西部工業化和城鎮化發展階段不同，產業結構存在差異，不同區域低碳發展模式不同，在這種情況下，國家低碳工業園區試點建設，為探索不同區域、不同產業結構低碳轉型提供了更穩妥可行的途徑。2014年以來，國家先后批復51家園區的國家低碳工業園區試點實施方案，分布區域包括東部沿海發達地區，也包括中西部地區，不同園區產業結構特點都具有代表性和典型性，其目的就是為不同區域和產業結構的工業低碳轉型發展探索道路。而碳捕集、利用與封存工作同樣需要開展試點示范，從技術上看，鋼鐵、水泥、化工等行業都可以推動碳捕集、利用與封存工作，但不同行業二氧化碳氣體成分濃度、行業規模、成本等不同，究竟哪個行業或哪個環節更適合，通過先行試點示范驗證和探索，可以更加因地制宜地把工作向前推進。3、創新驅動，標準引領，促進工業綠色發展科技創新、管理創新和商業模式創新，研發推廣核心關鍵綠色工藝技術及裝備。加快完善工業能效、水效、排放和資源綜合利用等標準，依法實施綠色監管，引導綠色消費。政策引導，市場推動。發揮政府在推進工業綠色發展中的引導作用，優化工業結構和區域布局，加強機制創新，形成有效的激勵約束機制。強化企業在推進工業綠色發展中的主體地位，激發企業活力和創造力，積極履行社會責任。隨著對發展規律認識的不斷深化，越來越多的人意識到，綠水青山就是金山銀山，保護生態環境就是保護生產力，改善生態環境就是發展生產力。綠色循環低碳發展，是當今時代科技革命和產業變革的方向，是最有前途的發展領域，我國在這方面的潛力相當大，可以形成很多新的經濟增長點，為經濟轉型升級添加強勁的“綠色動力”。抓住綠色轉型機遇，推進能源革命，加快能源技術創新，推進傳統制造業綠色改造，不斷提高我國經濟發展綠色水平，我們完全可以實現經濟發展與生態改善的雙贏。（四）項目區綠色節能發展到2020年，在單位產品能耗水耗限額、產品能效水效、節能節水評價、再生資源利用、綠色制造等領域制修訂300項重點標準，基本建立工業節能與綠色標準體系;強化標準實施監督，完善節能監察、對標達標、階梯電價政策;加強基礎能力建設，組織工業節能管理人員和節能監察人員貫標培訓2000人次;培育一批節能與綠色標準化支撐機構和評價機構。第五章 綜合評價1、目前，中國經濟發展面臨著一些風險，必須加以重視、謹慎應對，否則可能引發系統性危機，從而對工業經濟增長造成巨大影響。一是謹慎做好房地產行業調控。多年以來，房地產價格快速增長，帶來了巨大的社會問題，也造成了工業經濟的粗放式增長。目前，國家已經出臺了一系列收緊性調控政策來抑制房價的過快上漲。下一階段，應高度關注房地產市場的變化，避免資產價格的劇烈波動對經濟造成沖擊。二是謹慎應對人民幣匯率的調整。目前，在外匯市場上人民幣存在貶值壓力，有可能會引發中國資產價格全面下跌，使得國內外資金大量流出，造成巨大的金融風險。在這種情況下，國家應加強外匯市場監管，并密切關注國內金融體系的穩定。三是謹慎防范資本市場風險。由于中國生產要素市場化改革嚴重滯后于產品市場改革，無論是企業、個人還是政府，對于金融市場等生產要素市場運行方式都缺乏足夠的理解，尤其是在金融監管體系和安全網體系方面還存在很多不足。監管部門應高度重視當前中國金融體系面臨的巨大挑戰。在工業生產超預期回升的同時，工業投資緩中趨穩，工業品消費平穩增長，企業出口顯著回升。2017年1-11月，我國工業投資同比增長3.1%，增速較年內高點回落1.8個百分點，較去年全年回落0.5個百分點，整體呈現緩中趨穩態勢。社會消費品零售總額同比增長10.3%，與2016年基本持平。出口（人民幣計價）扭轉去年的下降趨勢，同比增長11.6%。工業企業出口交貨值結束了2012年以來的持續低迷走勢，同比增長11.1%，增速較去年提高10.7個百分點。2、該項目適應國內和國際食鹽行業總體發展趨勢，是國家支持和鼓勵發展的產業，食鹽市場前景良好。3、該項目投資效益是顯著的；通過財務分析得出，項目將產生較好的經濟效益，并具有一定的抗風險能力，從投資經濟角度來評價，本期工程項目具備經濟合理性，而且具有較好的投資價值；通過經濟效益分析認定，達綱年投資利潤率58.34%，投資利稅率68.44%，全部投資回報率43.76%，全部投資回收期3.79年，表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。綜上所述，該項目經營狀況良好。在xxx經濟示范區建設食鹽項目，其建設選址合理，自然條件良好，綜合優勢突出，功能分區明確，投資規模適度，符合xxx經濟示范區及xxx經濟示范區“十三五”食鹽產業發展規劃，切合xxx經濟示范區經濟發展的實際需求，是一項經濟效益明顯、社會效益良好、環境保護效益突出的開發建設項目。本期工程項目的實施，對于增加國家財政收入，加快xxx經濟示范區全面建設小康社會步伐具有重要意義。第六章 項目規劃數據分析表固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元1398.741866.84169.544435.171.1工程費用萬元1398.741866.8411215.151.1.1建筑工程費用萬元1398.741398.7421.81%1.1.2設備購置及安裝費萬元1866.841866.8429.11%1.2工程建設其他費用萬元1169.591169.5918.24%1.2.1無形資產萬元526.54526.541.3預備費萬元643.05643.051.3.1基本預備費萬元298.03298.031.3.2漲價預備費萬元345.02345.022建設期利息萬元3固定資產投資現值萬元4435.174435.17流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元11215.156820.869194.7311215.1511215.1511215.151.1應收賬款萬元3364.541850.502523.413364.543364.543364.541.2存貨萬元5046.822775.753785.115046.825046.825046.821.2.1原輔材料萬元1514.05832.731135.531514.051514.051514.051.2.2燃料動力萬元75.7041.6456.7875.7075.7075.701.2.3在產品萬元2321.541276.851741.152321.542321.542321.541.2.4產成品萬元1135.53624.54851.651135.531135.531135.531.3現金萬元2803.791542.082102.842803.792803.792803.792流動負債萬元9236.425080.036927.319236.429236.429236.422.1應付賬款萬元9236.425080.036927.319236.429236.429236.423流動資金萬元1978.731088.301484.051978.731978.731978.734鋪底流動資金萬元659.57362.77494.68659.57659.57659.57總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元6413.90144.61%144.61%100.00%2項目建設投資萬元4435.17100.00%100.00%69.15%2.1工程費用萬元3265.5873.63%73.63%50.91%2.1.1建筑工程費萬元1398.7431.54%31.54%21.81%2.1.2設備購置及安裝費萬元1866.8442.09%42.09%29.11%2.2工程建設其他費用萬元526.5411.87%11.87%8.21%2.2.1無形資產萬元526.5411.87%11.87%8.21%2.3預備費萬元643.0514.50%14.50%10.03%2.3.1基本預備費萬元298.036.72%6.72%4.65%2.3.2漲價預備費萬元345.027.78%7.78%5.38%3建設期利息萬元4固定資產投資現值萬元4435.17100.00%100.00%69.15%5建設期間費用萬元6流動資金萬元1978.7344.61%44.61%30.85%7鋪底流動資金萬元659.5814.87%14.87%10.28%營業收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業收入萬元8713.6511882.2515843.0015843.0015843.001.1食鹽萬元8713.6511882.2515843.0015843.0015843.002現價增加值萬元2788.373802.325069.765069.765069.763增值稅萬元283.88387.11516.1451