第九章 對外金融統計,本章學習目標 第一節 對外金融統計概述 第二節 國際收支統計 第三節 我國的國際收支統計 第四節 外匯收支統計 第五節 外匯信貸統計 第六節 外匯儲備和外債統計 第七節 利用外資和對外投資統計 關鍵概念 學習小結 思考題,本章學習目標,通過本章的學習，掌握對外金融統計的概念，了解對 外金融統計的重要意義，明確對外金融統計的任務。在此 基礎上，深入把握國際收支統計的概念、內容、意義及國 際收支統計的分析方法，熟悉國際收支平衡表的結構及內 容，了解我國國際收支統計申報體系以及我國的國際收 支狀況；掌握外匯收支統計、外匯信貸統計及利用外資和 對外投資統計的概念、內容、分析方法及有關指標，熟悉 外匯收支統計、外匯信貸統計及利用外資和對外投資統計 在我國的開展狀況及有關的規章制度和指標體系。,第一節 對外金融統計概述,一、對外金融統計的概念 二、對外金融統計的意義 三、對外金融統計的任務,一、對外金融統計的概念,(一)對外金融統計定義 對外金融統計是國家對外金融關系中收支活動的全面 記錄，包括外匯收支數字的搜集、整理和分析，是研究我 國國際收支狀況，進行外匯管理必不可少的工具。對外金 融關系是對外關系的重要組成部分。 (二)對外金融統計主要內容 1.一般對外金融統計主要包括的內容 （1）對各國或地區之間的各種貨幣收支關系的往來作全面地描述和分 析； （2）以本國為核心，對與本國有關的各種外匯收支關系的數據進行搜 集、整理和分析研究。具體包括：國際收支統計、外匯收支統計、外匯 信貸統計及利用外資統計和對外投資統計等。,2.我國對外金融統計主要包括的內容,我國的對外金融活動包括我國與世界其它國家和地區 間各項有形商品交易的外匯收支活動，各項勞務性的非貿 易外匯收支活動，以及資金轉移收支活動等等。這些活動 涉及政府、機關、團體、外交機構、工商企業等的外匯收 支，也涉及到國內外的僑胞、僑眷、外僑的個人外匯收支,二、對外金融統計的意義,(一)對外金融統計是研究我國國際收支狀況,進行外匯管 理的有效手段 (二)對外金融統計指標可以為促進我國對外金融工作提供 重要依據 (三)對外金融統計的分析研究可以促進國際經濟關系 (四)對外金融統計有利于及時掌握國際金融市場的變化動 態,三、對外金融統計的任務 對外金融統計的基本任務是：準確、及時、全面、系統地反映我國 的國際收支、對外貿易、利用外資和對外投資等情況，總結經驗，分析 研究存在的問題，并提出改進措施，為國家宏觀經濟管理和加快對外貿 易政策的制定提供所需要的數據資料。,第二節 國際收支統計,一、國際收支的概念 二、國際收支統計 三、國際收支統計分析,一、國際收支的概念,（一）國際收支是一個流量概念。 國際收支（Balance of Payments, BOP）,是指一定時期內某一 經濟體（通常指一國或者地區）與世界其它經濟體之間的各項經濟交易 。其中的經濟交易是在居民與非居民之間進行的，包括經常項目交易、 資本與金融項目交易和國際儲備資產變動等。 國際收支的內涵十分豐富，要正確理解這一概念，還應從以下幾 個方面加以理解： (一)國際收支是一個流量概念。 (二)國際收支所記錄的內容是經濟交易 (三)國際收支記載的是居民與非居民之間的經濟交易,二、國際收支統計,（一）國際收支統計的概念 國際收支統計是指對一個國家在一定時期內所發生的各種國際經濟交易的流動量，即發生額的統計，它是全面觀察一個國家在一定時期國際收支平衡狀況的重要依據。 （二）國際收支統計的意義 1搞好國際收支統計，可以更好地反映一個國家經濟狀況 2搞好國際收支統計，可以全面地反映一國外部經濟的均衡狀況 3搞好國際收支統計，可以為一國制定貨幣金融政策提供重要依據 （三）國際收支統計的內容 1經常賬戶（Current Account,CA）統計 經常賬戶是指對實際資源在國際間的流動行為記錄的賬戶，包括進出口的貨物、輸入輸出的服務、對外應收及應付的收益，以及在無同等回報的情況下，與其它國家或地區之間發生的經常轉移。是一國國際收支平衡表中最重要的項目,包括貨物、服務、收益和經常轉移4個子項目。,（1）貨物（Goods） （2）服務（Service） （3）收益（Income） (4)經常轉移（Current Transfers） 2資本與金融賬戶（Capital and Financial Account,FA）統計 資本與金融賬戶是指資本項目下的資本轉移、非生產、非金融 資產交易及其它所有引起經濟體對外資產和負債發生變化的金融項 目。 （1）資本賬戶（Capital Account） （2）金融賬戶（Financial Account） 直接投資（Direct Investment） 證券投資（Portfolio Investment） 其它資產,3儲備資產（Reserve Assets） 儲備資產（Reserve Assets）,是指貨幣當局掌握的可以隨時動 用以平衡國際收支和干預匯率的金融資產。 4錯誤與遺漏賬戶（Error and Omissions Account） 國際收支平衡表采用的是復式記賬法，因此，所有賬戶的借方總 額和貸方總額應相等。事實上，由于不同賬戶的統計資料來源不一， 記錄時間不同以及一些人為因素（如虛報出口）等原因，會造成結賬 時出現凈的借方余額或貸方余額。,（四）國際收支平衡表,1國際收支平衡表及其結構 (1)國際收支統計 國際收支統計是通過編制國際收支平衡表來進行的。國際收支平 衡表是關于國際收支的系統記錄，是按照復式簿記原理，以某一特定貨 幣為計量單位，運用簡明的表格形式總括地反映一個經濟體在特定時期 內與世界其它經濟體間發生的全部經濟交易。它反映一個國家對外收支 的現狀及其構成情況，是國家決定財政經濟政策，搞好財政、信貸、外 匯、物資等綜合平衡，參與國際金融組織的各項活動的重要依據。 (2)國際收支平衡表 國際收支平衡表采用復式記賬形式，把全部經濟活動劃分為借方 、貸方和差額三部分，分別反映一定時期內各項經濟活動的貨幣發生額 和差額。在國際收支平衡表中，具體項目的借貸雙方的差額表現為局部 差額，各局部差額之和就是總差額，當外匯收入大于支出，出現盈余，,就稱之為國際收支順差；反之，當外匯收入小于支出，出現赤字，就 稱之為國際收支逆差。 2國際收支平衡表的記賬原則 (1)國際收支平衡表是按照“有借必有貸、借貸必相等”的復式簿記原理編制的 每筆交易都由兩筆價值相等、方向相反的項目表示。不論是實際資 源還是金融資產，借方均表示該經濟體資產（資源）持有量的增加， 貸方均表示資產（資源）持有量的減少。 (2)記入借方和貸方的項目 記入借方的項目包括：反映進口實際資源的經常項目及反映資產增 加和負債減少的金融項目。記入貸方的項目包括：反映出口實際資源 的經常項目及反映資產減少和負債增加的金融項目。 (3)具體的記賬原則,凡是引起本國從國外獲得貨幣流入的交易記入貸方，凡是引起 本國對外國流出貨幣的交易記入借方，凡是引起外匯供給的經濟交易 記入貸方，凡是引起外匯需求的經濟交易記入借方； 在國際收支平衡表中，通常采用市場價格作為計價基礎； 與國民經濟核算原則相一致，在國際收支平衡表中，國際收支 核算通常根據所有權變更的時間作為記載時間； 在國際收支平衡表中，應將各種外幣折算為統一規定的某種外 幣或者本國貨幣。 表9-1反映了國際收支平衡表的基本組成部分。 表9-1 國際收支平衡表基本組成部分,三、國際收支統計分析,(一)一般意義上的分析 國際收支平衡表是根據復式簿記原理編制的，是一種事后的會計性記 錄，因此，借貸總額在整體是平衡的，也就是說余額為零。 而我們通常所說的國際收支盈余或赤字是針對不同口徑劃分的特定賬 戶上出現的余額而言的。就具體項目來說，借方和貸方經常是不相等的， 會產生一定的差額。當特定賬戶的貸方總額大于借方總額時，稱國際收支 順差，也叫盈余；當特定賬戶的貸方總額小于借方總額時，稱國際收支逆 差，也叫赤字；當特定賬戶的貸方總額與借方總額相等時，稱國際收支平 衡。通常，關于貿易收支出超、入超，經常賬戶盈余、赤字，國際收支順 差、逆差等國際收支狀況的報道或資料就是指這種情況而言的。,(二)靜態分析法 1.靜態分析法的定義及表格 所謂靜態分析法，是指在某一時期內對反映國際收支狀況的國際收支平 衡表進行賬面上的分析。靜態分析要計算和分析平衡表中的各個項目及其 差額；分析各個差額形成的原因及其對國際收支平衡的影響；同時，結合 一國的政治經濟變化的有關資料，進行綜合判斷，以便找出其中具有規律 性的東西。一般的，根據分析和所關注的問題的不同，國際收支狀況可以 用不同的項目差額來表示，這些差額主要有貿易賬戶差額、資本與金融賬 戶差額和總差額（詳細見表9-2）。 表9-2 中國國際收支平衡表 2010年 單位:億美元,注： 1.本表計數采用四舍五入原則。 2.從2010年三季度開始，按照國際標準，將外商投資企業歸屬外方的未分配利潤和已分配未匯出利潤同時記入國際收支平衡表中經常賬戶收益項目 的借方和金融賬戶直接投資的貸方。2010年各季度以及2005-2009年年度數據也按此方法進行了追溯調整。 資料來源：國家外匯管理網，。,2.貿易賬戶差額 貿易賬戶差額=商品和服務出口商品和服務進口 3.資本與金融賬戶差額 資本與金融賬戶差額=資本賬戶差額+金融賬戶 4.總差額 總差額=經常賬戶差額+資本與金融賬戶差額+凈誤差與遺漏 儲備資產增減=總差額 儲備資產增減額=外匯儲備增減+特別提款權增減額+在基金組織儲 備頭寸的增減+對基金信貸的使用+黃金儲備增減,(三)動態分析 動態分析，是指對某個國家若干連續時期的國際收支平衡表進行分析 的方法。它是一種縱向的分析方法。由于一國在某一時期的國際收支往往 同以前的發展過程相聯系的，因此，國際收支的動態分析是十分必要的。 同時，在分析一國的的國際收支時，需要將動態分析和靜態分析結合起來 。由于在較長的計劃期內我們追求國際收支的大體平衡，因此，在靜態平 衡和動態平衡中，應該追求國際收支的長期動態平衡。表9-3列示了 2006-2010年我國的國際收支狀況。 表9-3 2006-2010年中國國際收支平衡表 單位:億美元,第三節 我國的國際收支統計,一、我國國際收支統計的歷史沿革 二、我國現行的國際收支統計申報體系 三、我國的國際收支平衡表,一、我國國際收支統計的歷史沿革,我國的國際收支統計始于1980年，當時，我國恢復了在國際貨幣基金組 織(IMF)的合法席位。根據IMF的有關規定，成員國有義務定期提供國際收支 狀況資料。為此我國開始建立國際收支統計體系。我國的國際收支統計工作大 體經歷了以下三個階段：,(二),建立申報制度,建立統計制度正式編制,試編階段,在新中國成立后的相當長的時期內，我國都未編制過國際收支平衡表，而只編制外匯收支平衡表。1980年，由當時的國家外匯管理總局和中國銀行總行具體負責，在外匯收支統計制度的基礎上，編制國際收支平衡表。,(三),(一),經過試編階段的摸索，在國家外匯收支統計表的基礎上，借鑒和吸收了國際通行的統計方法，我國出臺了第一個國際收支統計制度。我國從1982年起正式編制國際收支平衡表。1984年，又在原有的基礎上進行了補充修改，制定了新的國際收支統計制度，這一制度一直延續到1995年。,從1996年開始實行國際收支統計申報制度。從1996年1 月1日起先實行通過金融機構的間接申報制，1997年又推出了直接投資、證券投資、金融機構對外資產及損益、匯兌等四項直接申報工作。新修訂的國際收支統計申報辦法實施細則于2003年3月1日起正式實施。,二、我國現行的國際收支統計申報體系,(一)我國國際收支統計申報范圍 1.我國的國際收支統計申報范圍為：中國居民與非中國居民之間發生的一切經濟交易。 2.其中的中國居民是指： (1)在中國境內居留1年以上的自然人、外國及香港、澳門、臺灣地 區在境內的留學生、就醫人員、外國駐華使領館工作人員及其家屬除 外； (2)中國短期出國人員（在境外居留時間不滿1年）、在境外留學 人員、就醫人員及中國駐外使領館工作人員及其家屬； (3)在中國境內依法成立的企事業法人（含外商投資企業及外資金 融機構）及境外法人的駐華機構（不含國際組織駐華機構、外國駐華 使領館）； (4)中國國家機關（含中國駐外使領館）、團體、部隊。,(二)我國國際收支統計申報體系框架 1. 我國國際收支統計申報實行交易主體申報制 當前，我國國際收支統計申報實行交易主體申報制。采取以通過銀 行申報為主，單位和個人直接申報為輔，定期申報和逐年申報相結合 的辦法。國際收支統計申報體系是一套內在的、完善的、系統的數據 收集體系。 2.我國國際收支統計申報體系具體可以分為三個層次 (1)第一個層次為國際收支統計申報辦法； (2)第二個層次為國際收支統計申報辦法實施細則； (3)第三個層次為各種業務操作規程及有關通知。 業務操作規程包括：通過金融機構進行國際收支統計申報的業務 操作規程、金融機構對外資產負債及損益申報業務操作規程、 直接投資統計申報業務操作規程、證券投資統計申報業務操作 規程、匯兌業務統計申報操作規程。,三、我國的國際收支平衡表,(一)我國的國際收支平衡表概覽和2006-2010年的中國國際收支 平衡表 表9-2是2010年的中國國際收支平衡表概覽；表9-3是2006- 2010年的中國國際收支平衡表。我國的國際收支平衡表所反映的對外 經濟交易，既包括我國與外國之間，也包括我國大陸與香港特區、澳 門特區、臺灣地區之間的交易。 (二)2010年我國的國際收支情況 以下就2010年我國的國際收支情況加以簡要介紹。據國家外匯管 理局的資料，2010年我國國際收支經常賬戶順差3054億美元，資本 和金融賬戶順差2260億美元，年末外匯儲備2.85萬億美元，年末人 民幣對美元匯率為6.6227元人民幣/1美元，保持基本穩定。呈現以下 特點： 1.經常賬戶順差大幅增加 (1)貨物貿易順差擴大,(2)服務貿易逆差有所減少 (3)收益項目順差增大 (4)經常轉移順差增加 2.資本和金融賬戶順差增加 (1)直接投資順差擴大 (2)證券投資呈現順差 (3)儲備資產較快增加 (4)凈誤差與遺漏出現在貸方,第四節 外匯收支統計,一、外匯概述 二、外匯收支統計,一、外匯概述,(一)外匯的概念 1.外匯分類 外匯包括動態意義上的外匯和靜態意義上的外匯。 2.動態意義上的外匯 動態意義上的外匯是國際匯兌的簡稱，是指把一個國家的貨幣兌換 為另一個國家的貨幣以清算國際間的債權債務的金融活動。 3.靜態意義上的外匯 靜態意義上的外匯是指國際間為清償債權債務關系進行的匯兌活動 所憑借的手段和工具，或者說是用于國際匯兌活動的支付手段和工具 。它可以從廣義和狹義兩個方面來進行理解： (1)廣義的外匯,國際貨幣基金組織對此的解釋是:“外匯是貨幣行政當局（中央銀行、貨 幣管理機構、外匯平準基金組織及財政部）以銀行存款、國庫券、長短期政 府債券等形式所持有的國際收支逆差時可以使用的債權。其中包括中央銀行 之間及政府間協議而發行的在市場上不流通的債券，而不論它是以債務國貨 幣還是以債權國貨幣表示?！?(2)狹義的外匯 狹義的外就是通常所說的外匯，它是指以外幣表示的用于國際結算的支 付手段。外匯必須具備以下三個條件：首先，自由兌換性，即該外幣資產能 自由兌換成本幣資產；其次，普遍接受性，即該外幣資產在國際經濟往來中 被各國普遍地接受和使用；再次，可償性，即該外幣資產可以保證得到償付 。 我國于1996年1月29日頒布并于4月1日開始實施的中華人民共和國外 匯管理條例第三條規定：外匯，是指以外幣表示的可以用作國際清償的支 付手段和資產，包括:(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣;(2)外幣支付憑證，包 括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等;(3)外匯有價證券，包括政府債券 、公司債券、股票等;(4)特別提款權;(5)其它外匯資產。,(二)外匯的分類 從不同的角度出發，外匯可以分成以下幾種：,按結算方式來加以劃分的。自由外匯是指那些無須經國家外匯管理機構批準，就可以在國際金融市場上可以自由兌換其它國家貨幣或可以對任何國家自由支付的外匯。記賬外匯是指根據兩國政府締結的貿易方面的有關協定，從雙方銀行開立的賬戶中用于清算的外匯。,按來源和用途來加以劃分的。貿易外匯是指由國際商品交換引起收支的外匯。出口貿易賺取外匯，進口貿易支付外匯，伴隨著進出口貿易的外匯收支就是貿易外匯收支。非貿易外匯是由商品輸入輸出以外的其它貿易往來引起收付的外匯。,外匯額度是一種占有和使用自由外匯的權利，即外匯指標。外匯留成是指實行外匯管理的國家，為達到一定的經濟目的，對部門、企業單位收入的外匯，按照規定的范圍和比例，在國家、地方和收匯單位之間進行分配，給部門、企業和單位留有一部分外匯或外匯使用權。分配給地方單位的這部分外匯就是外匯留成。,1.自由外匯和記賬外匯,2.貿易外匯和非貿易外匯,3.外匯額度和留成外匯,二、外匯收支統計,(一)外匯收支統計的概念 1. 外匯收支 外匯收支是指一個國家在一定時期內（通常是一年）用對方可接 受的貨幣必須同其它國家立即結清的各種到期支付的款項。它是以支 付為基礎的國際收支，是狹義的國家收支。外匯收支統計就是在一定時期內對一國的外匯收支發生額的統計。 2. 外匯收支統計與國際收支統計的關系 外匯收支統計與國際收支統計有著十分密切的關系，同時二者又有著重大 的差別，主要表現在統計范圍、統計時間和統計方法上的差別。 (1)就統計范圍而言 外匯收支統計只包括各種收支中必須立即結清和支付的那一部分款項。對 于國際貿易和國際信貸中尚未到期和并不需要用貨幣計算的部分，則不列入。 也就是說，它僅以有外匯收支的國際貿易為對象，并不包括沒有外匯收支的交 易。,(2)就統計時間而言 國際收支統計是以所有權轉移為記錄的時間，外匯收支統計則是在這種行 為發生后才進行統計。 (3)就統計方法而言 國際收支采用復式簿記法，即借貸雙方需保持平衡，而外匯收支則是一種 實際記錄法，收入、支出分別記錄，收支項目的差距以收支差額體現。,(二)我國外匯收支統計制度的歷史沿革 1.第一階段：1950年1978年 2.第二階段：1979年1993年 3.第三階段：1994年4月1日至今 (三)結售匯統計 結售匯統計是我國外匯收支統計中最重要的組成部分，這里，將 其重點加以介紹。結售匯統計是適應我國外匯管理中的銀行結收匯制 度而建立起來的。,1.結售匯的概念 結匯是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定 銀行按一定匯率付給等值本幣的行為。售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給用 匯單位和個人，并按一定的匯率收取等值本幣的行為。結匯收入與售匯支出 軋差后的余額稱為結售匯差額。結匯收入大于售匯支出，為順差；反之，則 為逆差。 2.我國的銀行結售匯制度 1994年初我國外匯管理體制進行了重大改革，取消了外匯留成與上繳， 開始實行銀行結售匯制度?，F行結售匯制度的基本框架就是在這次外匯體制 重大改革的基礎上確立的，其主要內容是：自1994年1月1日起，取消各類外 匯留成、上繳和額度管理制度，對境內機構外匯收支實行銀行結售匯制度。 所有外商投資企業和符合一定條件的部分中資企業可以開立外匯結算賬戶， 在核定的金額內保留經常項目外匯收入；境內中資機構部分非貿易外匯收入 經批準也可以保留外匯，開立外匯專用賬戶。除此之外的中、外資企業經常 項目外匯收入實行強制結匯，賣給外匯指定銀行，而所需外匯支出憑有效商,業單據從外匯指定銀行購匯支付。外匯指定銀行在外匯管理部門核定的外匯 周轉頭寸浮動上下限內開展結售匯業務，超出外匯周轉頭寸的外匯，須在銀 行間外匯市場上平盤；銀行間外匯市場通過為各外匯指定銀行相互調劑余缺 和提供清算服務，同時生成人民幣市場匯價。由此形成外匯指定銀行與企業 及外匯指定銀行之間的二級市場架構并形成以市場供求為基礎的、有管理的 浮動匯率制度。 3.結售匯統計的內容 (1)結售匯統計分類 結售匯統計包括結匯收入和售匯支出兩部分。結匯收入又包括貿易收入、 非貿易收入、資本收入及其它收入；售匯支出又包括貿易支出、非貿易支出 、資本支出及其它支出。 (2)結匯收入 結匯收入是指境內機構及個人按規定將所取得的外匯賣給外匯指定銀行的 外匯收入。結匯收入既包括直接結匯部分，也包括從外匯賬戶中轉出后結匯 部分。這里的境內機構是指境內所有企事業單位、機關、和社會團體，含外,商投資企業。其主要項目包括貿易收入、非貿易收入、資本收入和其它收入 (見表9-4)。 表9-4 銀行結售匯統計月報(收入部分),貿易收入 包括出口或先支后收轉口貨物及其它貿易行為收入的外匯；境外貸款項下 國際招標中標收入的外匯；加工裝配收入（包括來料、來件、來樣加工裝配 的工繳費收入和補償貿易的外匯手續費收入）的外匯；赴境外參展樣品的外 匯收入；開證保證金利息收入的外匯；海關監管下境內經營免稅商品收入的 外匯。該項下設“國內企業”和“外商投資企業”兩個子項。 非貿易收入 包括交通運輸及港口、郵電（不包括國際匯兌款）、旅游、廣告、咨詢、,展覽、寄售、維修等行業及各類代理業務提供商品或服務收入的外匯；行政 、司法機關收入的各項外匯規費、罰沒款；土地所有權、著作權、專利權、 非專利技術、商譽等無形資產轉讓收入的外匯；境外投資企業匯回的利潤、 股息、利息等；境外資產所取得的外匯收入；國外捐贈、資助及援助收入的 外匯；勞務承包收入的外匯；出租土地等房地產收入的外匯；外國駐華使館 、國際組織、外國商社、金融、新聞等其它境外法人駐華機構的外匯收入； 經營免稅商品收入的外匯；保險機構售利外匯保險所取得的外匯收入；旅游 行業的外匯收入；稅務部門及海關的外匯稅款收入；以及其它非貿易外匯收 入。 資本收入 包括外匯借款（含各種形式從境內外借入的外匯資金）、發行外幣債券、 股票的外匯收入；出售房地產收入的外匯；境外法人或自然人作為投資匯入 的外匯；外商投資企業作為投資的外匯收入。該項目下設以下子項：境外借 款；出售有價證券；房地產出售；外商投資；其它資本收入。 其它收入 指不屬于上述歸類的外匯收入。,(3)售匯支出 售匯支出定義 售匯支出是指各外匯指定銀行及各類非銀行金融機構按規定為境內機構 及個人對付外匯的支出。其主要項目有貿易支出、非貿易支出、資本支出和 其它支出(見表9-5)。 表9-5 銀行結售匯統計月報(支出部分),貿易支出 包括實行進口配額管理或特定產品進出口管理的貨物進口，實行自動登 記制的貨物進口和其它符合國際進口管理規定的貨物進口及上述進口項下的 預付款、開證保證金、尾款、運保費和從屬費；進料加工生產復出口產品的 進口支出；轉口貿易項下發生的對外支付；從保稅區、保稅庫購買商品以及 購買國外入境展品的用匯。該項目下設國內企業和外商投資企業兩個子項。,非貿易支出 包括民航、海運、鐵路、郵電部門的外匯支出；境外承包工程所需的投 標保證金、履約金及墊付工程款；在境外舉辦展覽、招商、培訓及拍攝影視 片等用匯；對外宣傳費、對外援助非、對外捐贈外匯、國際組織會費、參加 國際會議的注冊費；國家教委國外考試協調中心支付境外的考試費；個人的 非經營性非貿易用匯；外國駐華使領館、國際組織、外國商社等境外法人或 自然人的合法人民幣收入要求匯出境外時的兌付；專利權、著作權、商標、 計算及軟件等無形資產的進口支付；臨時來華的外國人、華僑、港澳臺同胞 出境時未用完人民幣對回外匯的支出；外商投資企業向境外匯出的利潤以及 其它非貿易外匯支出。 該項目下設以下子項：運輸及港口；勞務及承包工程；國內居民外匯； 政府機構交往；外國駐華商務機構；因公出國；知識產權；外商投資企業； 其它非貿易外匯支出；利息支出。 資本支出 包括償還境內金融機構自營外匯貸款本金的兌付；償還直接外債和外匯,專(貸)款本金的兌付；境外投資資金的匯出；外商投資企業的中方投資者經 批準須以外匯投入的注冊資本金的外匯支付。 該項下設以下子項：償還境外借款；償還國內外匯貸款；購買有價證券 ；境外投資；外商投資企業資本匯處；其它資本支出。 其它支出 指不屬于上述歸類的外匯支出。,第五節 外匯信貸統計,一、外匯信貸業務統計項目 二、外匯信貸統計的指標,一、外匯信貸業務統計項目,(一)外匯信貸資金來源 1.自有外匯資本金； 2.銀行組織吸收的各項外匯存款； 3.海外分支機構存回資金； 4.從境外拆入短期資金； 5.銀行按國家計劃從境外自借中長期商業借款(含境外發債籌措資金)； 6.銀行借入的國際金融組織貸款； 7.國家或地方、部門、企業用自借指標委托銀行境外專項籌資； 8.其它資金來源，如暫收應付、境內同業拆入、外匯買賣等。 (二)外匯信貸資金運用 1.境內各項流動資金貸款； 2.境內各項固定資產貸款；,3.撥付海外分支行資金； 4.存放境外頭寸準備(包括存款資金、拆出、購買政府債券、購買股票等)； 5.銀行其它投資； 6.按委托人預定的用途和項目發放的委托貸款； 7.其它資金運用，如各種暫付資金、境內同業拆出資金等。 表9-6是2010年我國金融機構外匯信貸收支表，從表中，我們可以較為清 楚地了解各季度我國金融機構的外匯信貸收支狀況及變動情況。 表9-6 金融機構外匯信貸收支表 單位：億美元,注：1.本表機構包括中國人民銀行、銀行業存款類金融機構、信托投資公司、金融租賃公司和汽車金融 公司。 2.銀行業存款類金融機構包括銀行、信用社和財務公司。 3.委托存款、委托貸款主要為財務公司、信托投資公司、金融租賃公司作為受托人所接受的存款及 其發放的貸款。 4.本表為正式數據。 資料來源：中國人民銀行網站。,二、外匯信貸統計的指標,1.固定資產與流動資金貸款構成指標 固定資產與流動資金貸款構成=固定（流動）資金貸款/各項貸款余額 2.貸款期限考核指標 長（中、短）期貸款比重=長（中、短）期貸款/各項貸款余額 3.出口創匯比重 出口創匯比重=新增出口創匯貸款/新增貸款總額 4.外匯周轉次數 外匯周轉次數=報告期貸款累計收回額/貸款平均余額 5.外匯貸款創匯率 外匯貸款創匯率=（新增出口創匯貸款額/新增外匯貸款額）100% 6.逾期貸款率 逾期貸款率=期末逾期貸款額/期末各項貸款總額100% 7.百美元外匯貸款創匯率 該指標能夠綜合反映一定數量的外匯投入能為國家增加多少外匯。其計算 公式為:,第六節 外匯儲備和外債統計,一、外匯儲備統計 二、外匯儲備的總量統計 三、外債統計,一、外匯儲備統計,外匯儲備(ForeignReserves)，指政府持有的外幣資產，作為投 資，以及在有需要時用作進行金融交易，以支持當地貨幣的匯率。此 外，政府亦可運用外匯儲備來支付外幣款額，而無需在市場上出售當 地貨幣以換取外幣。 外匯基金實行會計報表制度。如表9-7是中國香港外匯基金資產 負債表摘要舉例。 表9-7 中國香港外匯基金資產負債表摘要 單位：百萬港元,資料來源：香港金融管理局，.hk。 二、外匯儲備的總量統計 各個國家或地區對外匯儲備總量和發展趨勢都很重視，因此這一方面統,計有重要意義。表9-8是中國2000-2010年的各月外匯儲備數據?？衫?這些數據對中國的外匯儲備進行時間序列分析等統計分析。 表9-8 中國2000-2010年月度外匯儲備數據,三、外債統計,(一)外債定義 根據1987年8月27日國家外匯管理局公布的外債統計監測暫行規定 和2001年中國外債口徑調整有關內容，中國的外債是指中國境內的機關、團 體、企業、事業單位、金融機構（包括境內外資、合資金融機構）或者其它 機構對中國境外的國際金融組織、外國政府、金融機構、企業或者其它機構 承擔的以外幣表示的全部債務。,(二)債務類型 按照債務類型對中國的外債進行分類，具體分為如下11種類型(見表9-9) 1外國政府貸款 2國際金融組織貸款 3國外銀行及其它金融機構貸款 4買方信貸 5向國外出口商或國外企業、私人借款 6對外發行債券 7延期付款（貿易信貸） 8海外私人存款 9國際金融租賃 10補償貿易中用現匯償還的債務 11.貿易信貸,（三）外債統計舉例,依據表9-9的資料，可計算2010年中國各對外負債占總負債的結構比， 如表9-10所示。 表9-9 2010年年末中國對外債務簡表 單位：千美元,表9-10 1985-2003年中國長期與短期外債的結構與增長,表9-12 1988-2009年中國外債流動與國民經濟、外匯收入,依據表9-11的資料，可進行外債總余額、國內生產總值和外匯 收入等指標的動態數列分析和回歸分析，可進行外債與國民經濟、 外匯收入等的關聯性比較分析，也可以進行負債率、債務率、償債 率的分析。,第七節 利用外資和對外投資統計,一、利用外資統計 二、對外投資統計,一、利用外資統計,(一)利用外資的概念 一般而言，外資是指來自國外的資本、貨物和技術等，其概念有狹義和廣 義之分。狹義的外資是指借入國外的資金和吸收國外投資或接受國外援助等； 廣義的外資，除狹義的外資所包含的范圍外，還包括國外資本范疇的內容，如 專利、商標、工藝技術和其它資本貨物等。我國現行的統計制度規定，外資是 指廣義的外資，即包括現匯、實物、工業產權和專有技術等有形資本和無形資 本。 表9-12反映了2011年前11個月我國利用外資的基本情況。據統計， 2011年前11個月，全國新批設立外商投資企業25086家，比上年同期增長 3.23%；實際使用外資金額1052.99億美元，同比增長12.96%。 表9-13 2011年1-11月利用外資統計簡表 金額單位：億美元,(二)我國利用外資的方式 我國利用外資的方式靈活多樣，結合國民經濟發展水平及配套融資能力， 分地區、分情況合理、充分利用外資，促進經濟的發展。我國利用外資的方式 主要有對外借款、外商直接投資以及外商的其它投資。 1.對外借款 (1)外國政府貸款 (2)國際金融組織貸款 (3)出口信貸 (4)外國商業銀行貸款 (5)對外發行債券、股票,2.外商直接投資 外商直接投資是指依據我國法律、法規，經我國政府或有關授權機構批準 ，在我國境內設立的外商投資企業，包括由外國投資者以現金、實物、技術等 對企業的投資（包括外商收益的再投資），以及在批準的項目投資總額內，企 業從境外借入的資金。按照投資方式不同，外商投資企業可以分為以下幾種： (1)中外合資經營企業 (2)中外合作經營企業 (3)外商獨資企業 (4)合作開發 3.外商其它投資 外商其它投資是指除上述對外借款和外商直接投資以外，以其它方式吸引 的外資。按照商品信貸的方式不同，外商其它投資可以分為國際租賃、補償貿 易和加工裝配。 (1)國際租賃 (2)補償貿易 (3)來料加工裝配,（三）我國利用外資統計,利用外資統計主要包括外資總額統計、外資構成統計和外資變動統計。 通過調查，搜集整理外資總額、外資構成和外資變動的有關資料，這也是利 用外資統計的基本任務。 1.外資總額統計 外資總額是指以貨幣形式表現的利用外資總值。它是反映利用外資規模 的一個綜合指標，表明在一定時期內一國、一個地區或一個單位利用外資的 絕對金額。按照其簽約和實際利用狀況，外資總額可以分為合同批準利用外 資額與實際利用外資額兩種。,(1)合同批準利用外資額 其是指報告期內經批準的有關合同中規定的利用外資總金額。合同外資額 包括對外借款合同額、外商直接投資合同額和外商其它投資合同額三部分。 (2)實際利用外資額 其是指我國實際利用的借款和實際吸收的外資額。也就是說，實際利用外資額是報告期內批準的合同外資額的實際執行數。該指標反映了我國在報告年度內實際利用的外資總規模。按照引進方式不同，實際利用外資額可分為對外借款實際利用額、外商直接投資實際利用額和外商其它投資實際利用額三部分。 改革開放以來，我國利用外資的總規模逐步擴大。表9-13是2009-2010年我國利用外資情況。 表9-14 中國利用外資統計簡表金額 單位：億美元,2.外資構成統計 利用外資的構成統計是指通過統計分組法，把利用外資金額區分為不同 性質的部分，以部分數值與總體數值對比來反映利用外資金額內部的結構狀 況。外資構成統計可以分為外資來源結構統計、外資行業結構統計和外資行 業結構統計三部分。 (1)外資來源結構統計 利用外資按投資來源分為對外借款、外商直接投資和外商其它投資三部分 。通過計算這三部分投資來源占總投資的比重，就可以看出隨著我國改革開 放的不斷深入和社會主義市場經濟體制的建立，我國對外借款和外商直接投 資比例的變化。表9-14較為清楚地反映了2002年我國利用外商直接投資和 外商其它投資的情況。 (2)外資行業結構統計 按照外商投資的行業分組并進行結構分析，可以增加我國利用外資的自覺 性，減少盲目性，為制定有關政策、指導外資流向提供依據。更好地解決資 金不足、技術設備和管理落后等問題。因此，在吸引外資的投向上應著重考,慮一些能引進先進技術的行業，以加強產品在國際市場上的競爭能力。表9- 15反映了一定時期我國利用外資的行業結構情況。 表9-15 中國對外直接投資凈額行業結構 單位：萬美元,表9-14 中國利用外資的外資來源結構 金額單位：億美元,(3)外資使用地區結構統計 按照國內各地區利用外資全情況分組并進行分析，可以了解外資在我國各 地的分布情況，便于我們從宏觀上引導外資流向，協調全國經濟的發展。表 9-16是我國各?。ㄗ灾螀^、直轄市）在2009-2010年實際利用外資的情況 ，可以在一定程度上反映我國的外資使用地區結構。,表9-16 中國2009-2010年外商投資地區結構,(4)外資來源地統計 表9-17列示了2011年1-10月對中國直接投資前10位的國家（地區）。 表9-17 2011年1-10月對華直接投資前十位國家/地區,3.外資變動統計 對外資變動情況進行統計分析，可以使我們認識和掌握利用外資的發展 趨勢和變動規律。具體做法是，將利用外資協議額、實際利用外資額等指標 按照時間先后順序形成動態數列，對增減額、平均增減額、發展速度、增長 速度、平均發展速度、平均增長速度等動態指標進行計算分析。,二、對外投資統計,(一)對外投資結構分組與統計 1.對外直接投資和間接投資分析 直接投資是指將資金直接投入投資項目的建設，形成實物資產和流動資 產的投資，如房地產投資、固定資產投資等。直接投資包括：（1）在別國投資設廠、 開設分公司或子公司；（2）兼并別國資本經營的企業；（3）與別國資本合 股創辦新企業所投的全部資本或股本；（4）為取得控股權而收買別國公司發,行的股票。 間接投資是指將資金投放于金融資產所進行的投資，如股票投資、債券投 資、期貨投資等。間接投資實質上是資金在所有者與使用者之間的轉移，其特 點是流動性較強，但風險較大。 2.對外長期投資和短期投資分析。 長期投資是指期限在一年以上的投資。主要有以下幾種形式:(1)對外提 供為期一年以上的借款；(2)在國外的直接投資；(3)購買外國長期證券和不 動產等投資。 短期投資是指期限在一年以下的投資，主要有以下幾種形式：(1)政府 在國外的短期資產，如外匯儲備； (2)政府和私人持有的外國短期票據；(3) 一年或一年以下的對外放款；(4)對進出口提供的信用貸款；(5)在國外銀行 的存款。 3.對外合資、合營和獨資分析 以我國為例，按照投資形式進行分組，可以分為中外合資企業、中外合營企業和獨資經營企業。,4.對外投資的行業分析 一般來說，在發達國家，對外投資的優先領域主要是與新產品開發有關 的制造業以及滿足人們生活需要的服務業，如我們所熟知的通用汽車(General Motors)、沃爾馬商店(Wal mart Stores)以及大型超市家樂福(Carrefour)等 。這樣，既可以引進先進技術，強化研究開發，擴大出口，又可以擴大就業， 增加外匯收入。在發展中國家，除了上述領域外，還鼓勵自然資源開發業及能 源、交通、水利等基礎設施的建設，如艾克森美孚(Exxon mobil)、殼牌石油 (Shell Group)等，以促進本國資源的開發，加強進口替代，擴大出口實力。 5.對外投資的國別（地區）分析 國別統計很重要。以我國為例，可以按國別（地區）進行以下的分組： 港澳地區；日本；美國；加拿大等；若按國家經濟發展水平分組，可分為：向發達國家投資；向中等國家投資；向發展中國家投資。在上述分組的基礎上，可以分別計算各組表數值之占該指標合計數的比重，據以分析研究我國對外投資的重點分析研究我國對外投資在各個國家或在各類型國家之間的分配比例，從而確定合理的對外投資布局，以期提高我國對外投資的經濟效益。表9-18列示了2009-2010年我國主要國別（地區）分的對外直接投資情況。,表9-18 2009-2010年我國主要國別(地區)分的對外直接投資 單位：萬美元,6.對外投資的資金來源分析,主要是按企業自有資本和借貸資本進行統計分析。