籌建材料二 關于對農村信用合作聯社籌建工作的驗收報告陜西銀監局：根據省聯社（籌）關于同意組建縣統一法人社的批復（陜信聯籌200480號）精神，在縣政府的領導下，在縣農村信用合作聯社籌建工作領導小組的精心組織下，在省局和省聯社的直接參與和指導下，按照籌建方案嚴格操作程序，已較好地完成了各項籌建工作?；I建工作結束后，我分局對籌建工作進行了驗收，現報告如下：一、對籌建工作的總體評價我分局認為：政府對縣農村信用合作聯社籌建工作高度重視，籌建工作領導小組組織有方、工作認真負責；在清產核資、完成增資擴股計劃、按規定處置公共積累的基礎上，經過詳細測算和對現有聯社班子管理能力的評價，縣農村信用社完全具備組建統一法人社各項條件；籌建前期準備工作充分，各項基礎工作基本就緒；籌建階段必備的法定程序工作已經完成。按照有關規定，原聯社和以下 個法人社社員代表大會已經召開，同意取消自身法人資格、共同組建縣農村信用合作聯社的決議已經形成。二、組建情況1、加強對籌建工作的組織領導為了加強對縣農村信用合作聯社籌建工作的領導，按照省局要求，縣深化農村信用社體制改革領導小組成立了以政府主管副長為組長，銀監分局主管副局長、人行中心支行紀委書記為副組長，縣聯社主任、副主任、及監事長為成員的縣農村信用合作聯社籌建工作領導小組，具體負責籌建工作的組織實施?；I建工作領導小組成立后，積極工作，統籌安排。一是根據縣農村信用社的實際，按照銀監會關于籌建一級法人社的條件要求，對籌建縣農村信用合作聯社工作進行了可行性研究；二是根據中國銀監會關于農村信用社以縣（市）為單位統一法人工作的指導意見（銀監發200312號）文件要求，制定了籌建方案；三是結合縣實際和省局、省聯社（籌）把縣列入全程跟蹤試點的要求，研究制定了具體的工作步驟和措施。以上工作為保證籌建工作的順利進行提供了組織保障。2、縣農村信用合作聯社的性質及職責縣農村信用合作聯社是在縣境內依法設立的、由社員入股組成、實行社員民主管理，主要為農民、為農業、為農村經濟服務的地方性合作金融機構?？h農村信用合作聯社是獨立的企業法人，依法自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束，依法享有民事權利，承擔民事義務，以本聯社全部資產對外承擔有限責任；其財產、合法權益及依法開展經營受國家法律保護，任何單位和個人不得侵犯和非法干涉。縣農村信用合作聯社的經營活動，除中國人民銀行和銀行業監督管理委員會有特別規定外，均在本區范圍內開展。縣農村信用合作聯社堅持入股自愿、社員所有、利益共享、風險共擔、民主管理、勤儉辦社的原則。縣農村信用合作聯社下設信用社、信用分社，均為非獨立核算的分支機構，在本聯社授權范圍內依法、合規開展業務，其民事責任由本聯社承擔。縣農村信用合作聯社按照“統一法人、授權經營、分級核算、單獨考核”的原則，對分支機構實行財務統一核算，人員統一調配，財產統一管理，資金統一調度，所有稅、費統一繳納?？h農村信用合作聯社貫徹執行國家金融方針政策，依法接受中國銀行業監督管理委員會的監督管理，執行行業統一的業務、財務、會計、勞動工資等規章制度。3、組建縣農村信用合作聯社可行性研究結果一是全轄統算資能抵債，截止200 年 月末，全轄農村信用社統算資產大于負債 萬元；二是基層農村信用社自愿，聯社和 個以下農村信用社分別召開社員代表大會，同意取消自身法人資格，同意共同組建縣農村信用合作聯社，并形成決議；三是目前的縣聯社班子有較強的管理能力，班子成員平均年齡 歲，都具備大專以上學歷， 名中級職稱， 名助理職稱，正、副主任從事金融工作都在 年以上，對銀行業務有較深的造詣，作風正派，求真務實，有開拓精神；四是股本金余額截止 月末為 萬元，資本充足率達到 %，核心資本充足率為 %，經過測算，以后幾年從實現利潤中增提的核心資本（法定盈余公積、一般準備）增加比例將高于加權風險資產的增長幅度，核心資本充足率在任何時點都在 %以上。4、已全面完成清產核資工作，并妥善處理歷年積累縣全轄信用社按照清產核資工作的具體規定和要求，集中人力和時間，以2003年12月31日為清查時點，對資產、負債、所有者權益以及表外科目進行全面地核查和清理，通過清產核資，全面查清查實全轄信用社的資產、負債、所有者權益及經營成果的真實狀況，核實各項資產損失，落實債權債務。資產為 億元，負債為 億元，所有者權益為 萬元。查增不良貸款 萬元，查減固定資產 萬元，待上報省聯社確認后再做帳務處理，其它帳款、帳據、帳物、帳實、內外帳全部相符。按規定處置公共積累。2003年末全轄信用社公共積累 萬元，因歷年盈余信用社當年已按規定向入股社員分紅，不再計提股金分紅； 2003年末，縣信用社應付利息備付率均在 %以上，職工基本養老、醫療保險已在 年底按工資總額的 %從費用中足額補提，因此不再補提。按照省聯社2004年49號文件精神，對公共積累做如下處置：盈余公積保留金額 萬元，其中公益金 萬元，一般準備 萬元，法定盈余公積 萬元； 個信用社沖減歷年虧損 萬元；全縣信用社應提風險準備 萬元，歷年公共積累經保留盈余公積和彌補虧損后可供處置金額為 萬元，全部提取風險準備，至此再無公共積累可分配，實收資本和資本公積科目余額為零，不存在股金增值問題。5、增資擴股計劃順利實現縣聯社通過新聞媒體等宣傳形式，全面發動宣傳。一方面對原有股金進行清理，全信用社共清理原有股金 萬元，其中：清退信用社入股聯社股金 萬元，清理存款化股金 萬元，清退不符合條件或不愿自愿轉入新股的社員股金 萬元，對自愿轉為新股的 萬元社員股金，重新予以簽字確認；另一方面廣泛吸收轄區農戶、個體工商戶、企業法人和其他經濟組織入股，今年以來新擴股金 萬元。截止200 年 月底，全信用社共有社員 戶，股金余額 萬元。按投資主體劃分：自然人股 戶、 萬元，占股金總額的 %；員工股 戶、 萬元，占 %；企業法人股 戶、 萬元，占 %；其它經濟組織入股 戶、 萬元，占 %。按股權設置劃分：資格股 萬元，占股金總額的 %；投資股 萬元，占股金總額的 %。在全部股金中，單個自然人持股額最高 萬元，占股金總額的 ，單個法人最高持股額 萬元，占股金總額的 ，均控制在規定比例以內。股權結構符合規定。6、法人治理結構完善，內部管理制度和機構設置計劃合理，理、監事會人員構成符合規定一是理、監事會人員構成。理事會擬由 名理事組成，其中職工理事 人，自然人理事 人，法人社員代表理事 人，理事會設理事長 人。監事會擬由 名監事組成，聯社職工監事 人，非職工自然人和法人社員監事 人，監事會設監事長 人。理、監事會人員構成符合規定。二是健全內部管理制度。目前，縣農村信用合作聯社的社員代表大會、理事會、監事會議事規則，人事勞資、授權授信、信貸、財務、稽核、安全保衛等管理辦法已經形成。三是制定了機構調整計劃。根據轄內人口多、面積大、地域差異性強和機構點多線長、經營規模較大的特點，對其分支機構、營業網點及機關內設科、室進行調研和規劃，以確保統一法人后的經營更趨穩健，管理更加嚴謹，服務更加周到。7、發起人代表的產生和發起人代表大會的召開縣轄區有 個鄉鎮（辦），共有入股社員 戶，其中自然人 戶、企業法人 戶、其它經濟組織 戶。經籌備領導小組研究確定，發起人代表共 人，其中企業法人代表 人、自然人代表 人、職工代表 人。確定企業法人代表產生根據企業的分布狀況，由鄉（鎮、辦）推薦審查，并由鄉（鎮、辦）政府公示后產生，報縣農村信用合作聯社籌建工作領導小組審查；自然人代表由 個鄉（鎮、辦）各產生 名，均由鄉（鎮、辦）推薦審查，并由鄉（鎮、辦）政府公示后，報縣農村信用合作聯社籌建領導小組審查；職工代表以信用社為單位召開職工大會選舉產生，報縣農村信用合作聯社籌建領導小組審查。經縣農村信用合作聯社籌備領導小組審查：一家企業代表和一名自然人代表因故不能出席發起人大會，故按籌備領導小組事前約定，被取消代表資格，其它企業法人代表符合中國人民銀行（銀發1994186號）文件規定，自然人和職工代表符合縣農村信用合作聯社發起人代表大會代表產生辦法?？h農村信用合作聯社發起人代表大會已于 月 日上午順利召開，發起人協議書已經簽訂，發起人代表大會各項決議已經形成。我分局認為：發起人代表的產生符合規定程序，符合縣農村信用合作聯社發起人代表大會代表產生辦法，代表資格符合規