1 第一章 總論 項目名稱及承辦單位 目名稱 年產 1萬噸茶油 建設 項目 目負責人 項目總負責人： 技術負責人： 經濟負責人： 目承辦單位 項目由 江西香油坊油脂有限公司 負責承辦。 江西香油坊油脂有限公司 位于 江西省豐城市 工業區 內 。企業于 2007年籌建，2008年建成投產，占地面積 26000平方米，建筑面積 13000平方米，生產生活設施齊全配套，擁有固定資產 1800萬元，流動資產 200萬元，年生產茶油 能力 3000噸。 企業現有職工 38人，其中具有中 級以上職稱的技術和管理人員 14人，整體素質較高。 企業主要生產 “佳名 ”牌精制食用山茶油，采用 過對無污染、天然茶籽榨出毛油脫酸、脫膠、脫色、脫臭工藝，生產出精制油質量達到 177571999高級烹調油通用標準和 5衛生標準，不含黃曲霉素，膽 2 固醇、防腐劑，油性平、色澤好、無異味、無油煙，已申報綠色食品，暢銷 閩、 江、浙、滬、贛等省市，年生產銷售 3000噸，實現產值逾 參 億元。 可行性研究工作概況 行性研究工作負責人 總 負 責 人： 陸 俊峰 市場預測負責人： 陸俊峰 工程技術負責人： 楊瑞春 經濟評價負責人： 甘增雄 究工作指導思想、原則 堅持以經濟效益為中心，社會效益和環境效益為重點指導思想，以技術先進、經濟可行為原則，立足 福建 、面向全國、著眼未來、造福社會，促進農民受益、企業增效、國家增收，把 江西香油坊油脂有限公司 建成全省乃至全國聞名的現代食品工業企業。 究工作依據、范圍 研究工作主要依據為： （ 1）國家和省、市、縣關于加快發展以食品工業為龍頭的農副產品深加工的政策； （ 2）國家有關促進農民增收，實現農業產 業化政策和全國食品工業 “十五 ”發展規劃要求； 3 （ 3）國家關于發展綠色食品，促進人民身心健康政策； （ 4） 豐城市及江西省有 豐富山茶油資源優勢； （ 5）有關食用油加工建設規范、標準、要求等。 （ 6）人民物質生活條件提高，更加注重健康飲食。 研究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產品性能、市場前、建設規模、技術方案、工藝技術要求、組織管理、投資估算及經濟、社會、環境效益評價等。 結論及建議 設依據充分 （ 1）資源分布廣泛，并著手建設原料生產基地； （ 2）產品性能獨特，市場前景看好； （ 3）廠址地理位置優越，交通運輸便利，建廠條件良好； （ 4）符合國家產業要求。 設規模及投資 根據研究比較，以建設年產 1萬噸 茶油 生產線方案最優，項目總投資 23700萬元，其中原料基地 19000萬元，精制廠固定資產投資 1700萬元，流動資金 3000萬元。 術方案 生產精制純山茶油，采用連續式高噴油精煉成套設備，通過脫磷、脫酸、脫色、脫臭四道工序精煉出高檔食用油。只需在原加工廠內擴建而成，投資小，見效快，不影響環境。 4 織管理 擴建后企業采用直線參 謀式管理模式，總定員 940人，其中山茶油原料基地 850人，精制加工廠 90人。 濟 指 標 （ 1）項目總投資 23700萬元，建設期 1年。 （ 2）凈利潤自投資 ：第一年凈利潤 1121萬元 ， 第二年凈利潤 2539萬元，第三年 4470萬元，第四年 6371萬元，第五年 6401萬元，第六年 6431萬元，第七年開始穩定在 52985萬元 （ 3）項目壽命期為投產后 20年，累計實現現金流量 769033萬元。 （ 4）項目投資利潤率為 靜態投資回收期 五年五個月 。 綜上所述，該項目是風險小，見效快，經濟效益， 社會效益良好項目，技術合理，經濟可行。 議 （ 1）由于項目投資規模較大。既有加工廠又有原料基地，應加強管理，合理安全工程進度，做到早建成早見效。 （ 2）山茶油原料基地見效有 3年至 5年期限，在這期間應注意搞好原材料采購，以防停工待料，盡量提高設備利用率。 （ 3）該項目產品單一，雖市場前景良好，但易受競爭對手打擊，故應多開發新產品，避免單打一。 5 （ 4）茶葉樹的種子也可榨成茶油，但其味不佳，企 業 科研機構應作好研究，努力開發，為企業拓寬原料資源。 第二章 建設依據與建設規模 資源保證情況 茶油 原料為取自山茶科植物油茶樹的種子經提煉而成的毛油，是中國南方特有的一種純天然高級食用油，南方各省均有分布。 源量及分布 山茶樹主要分布在我國南方丘陵及中低山區、集中于 江西、福建 、湖南、浙江、福建、廣東、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶籽）經烘烤榨取提煉而成。山茶樹可人工播種，一般 3 5年即有收成，不需施肥，打農藥，且產量高于天然野生，是退耕還林、保護水土有效手段，值得大力推廣，經調查， 江西 省有油茶林種植面積 1750萬畝，居全國第二位。除此外，臨近 豐城市 年 產油茶毛油 4300多 噸，我國現在年產茶籽約 60萬噸，可生產毛茶油 15萬噸左右。加上周邊縣（市）及鄰省，一萬噸原料油可以完全保證。同時， 豐城市 已把山茶油作為支柱產業扶持，在全 市 鄉鎮建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應。計劃在全 市 山區鄉鎮建立 茶油 原料基地共計 投資為 25000萬元。對老茶籽林進行墾復更新， 6 低產改造，并培育 贛無 1、贛無 2、贛無 9、贛 190、長林 3、長林4、長林 23等 16個品種 穩產高產良種，基地建成后，至第四年起每年穩定畝產毛油 30公斤，總產為 16380噸，加上從周邊縣市及外省收購 部分，完全可以保證本廠原料需要。 油茶樹一般冬初開花，形成小果實，經冬春夏到第二年霖降前后成熟，生產期整整一年。俗稱吃四季露水的油料作物，營養特別豐富，由山茶籽提煉而成山茶油不飽和脂肪酸含量高達 90%左右，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，是一種高品位、高營養價值、純天然綠色保健食用油。據本草綱目、中華藥液、綱目拾遺等記載，長期食用山茶油，有 “明目亮發、潤腸通便、清熱化濕、殺蟲解毒 ”之功效，能 “抗暑、抗癌、降溫、降壓 ”等，中國醫藥寶典、中國藥志和農政全書又載，山茶油含山茶苦（柑）素， 脂肪油、玉蕊醇 A、茶皂醇 防癌、潤肺清肝、解毒、整腸、降壓、止癢、降膽固醇，調平人體器官機能運作，增強人體免疫功能，是調味、食療保健食用佳品，又能癬疥、防蚊蟲叮蛟、除疣、防曬去皺等外用。它的主要成分與世界流行食用油 橄欖油相似（如下表）： 脂肪酸組成（ %） 山 茶 油 橄 欖 油 14:0 肉豆冠酸 6:0 棕櫚酸 711 716 7 18:0 硬脂酸 8:1 油 酸 7187 6585 18:2 亞油酸 714 415 油 開發情況 我國山茶油大部分為農村采用傳統土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有 福建 、湖南、浙江、廣西等主產省份部分采用現代工藝進行精煉，作為高檔食用油進入消費市場。年產量僅 2萬噸左右，目前全國大部分城市尚無 茶油 上市，隨著人民生活水平的提高，消費觀念的改變， 茶油 將被越來越多的消費者接受，具有相當大的市場空間。與國際上流行的橄欖油相媲美，國際市場前景也非常好看。就目前全國 茶油 產量而言，遠遠滿足不了市場需求。 市場前景與需求分析 品油市場行情 茶油 產量小，主要銷往北京、上海、長沙、深 圳、杭州、南昌等城市，市場份額小。近些年雖有出些口，也受產量限制，增速慢。故市場中以深圳產 “金龍魚 ”牌、福建產 “仙鷺、寶鷺 ”牌調和茶油為多，雖價廉但檔次不高，無法與精制純山菜油相比。 油 市場前景 近年來，世界消費圈內形成一種食用橄欖油新時尚，橄欖 8 油已在國際上被廣泛地推崇和喜愛。而 茶油 具有與橄欖油相似性能和特質，作為一種低價高質保健食用油必 將 很快在我國形成消費新時尚 ，這是一種 真正適合東方人的最好的食用油 。一是適應人們生活水平提高，廚房革命需要；二是順應人們追求身心健康、要求保健，作為綠色食品需要 ；三是高品位低價格符合人們消費心理需要。只要鎖定城市中高收入階層居民，以上海為中心由華東而輻射全國，建立新的經銷網點，并拓寬出口渠道、擴大出口量，年銷售 1萬噸完全可行。 建設規模 根據資源擁有量、市場預測及經濟合理原則，擬擴建一條年產 1萬噸 茶油 生產線，以壯大企業規模，提高經濟效益，促進農民增收，滿足市場需求。 第三章 廠址選擇與建設條件 選擇依據 （ 1）靠近原廠址，便于管理，充分利用現有資產，提高資產利用率；（ 2）交通運輸條件較好； （ 3）場地達九通一平以上，自然條件較好； （ 4）周邊沒有有害物質排放源。 廠址位置 廠址擬建在 江西省豐城市工業園 內。 9 建設條件 通運輸條件 滬昆高速公路 離廠只有 5公里，交通非常便捷。 址自然條件 （ 1）氣象條件： 豐城市 居 贛江中下游，鄱陽湖盆地南端，地理位置東經 115025 116027，北緯 27042 28025 ， 屬中亞熱帶 濕潤 氣候，地貌多樣，平原、丘陵與崗地相互交錯，地勢低平 ， 沃壤遍布，氣候溫和，雨量充沛，光照充足，積溫較高，霜期較短。土壤為紅壤、紅黃壤，母質為頁巖、花崗巖，土層比 較深厚，多為酸性土壤，自然條件很適合油茶 生長 。 （ 2）水文條件： 豐 城工業區平均海拔均高出縣城周邊的 尚莊 等鄉鎮，加之本廠址又位于小山坡上，歷史最高洪水位從未及于此，故無洪水之害。 （ 3）地質條件：原建廠時已進行土地平整，基底為紅色泥質粉砂巖，上覆厚度不等粘質粉土及素填土。完全適合生產線建設。 （ 4）地震條件：根據國震發（ 1992） 160號文件，按國家地震局中國地震列度區劃圖（ 1990） 50年超越概率 10%， 豐城市 地震基本烈度小于 6度。 （ 5）其它條件：原生產線建設中已征 7000平方米土地，現存空地完全可以 滿足擴建生產線之需，且已達到九通一平，是較理想建設之地。 10 第四章 產品方案與工藝技術 產品方案 、副產品 生產的主要產品為 茶油 ，副產品為皂腳 、茶皂素 。 品標準 產 品 執 行 177571999 高 級 烹 調 油 通 用 標 準要產品 茶油 質量內控標準為： 項 目 標 準 透明度 澄清、透明 氣滋味 氣味、口感好 色澤（ 黃 10、紅 1 水分及揮發物（ %） 質（ %） 0 酸 價 （ g） 氧化值（ 8 不皂化物（ %） 1 煙 點（） 205 裝要求 對主產品包裝采用中小規格并舉辦法，繼續使用專用食用 11 油包裝塑料桶，按 5斤、 10斤兩種規模包裝的同時，逐漸推行 1斤和半斤小包裝，最終達到 “一等質量、一等包裝、一等價格 ”具競爭能力的要求。 產品圍繞人們消費觀念轉變，跟蹤國際市場趨勢達到綠色、保健、時尚要求。 設備選擇及土建工程 根據資源狀況、市場前景及產品質量要求，選用目前國際最先 進的連續式日產 10噸高噴油精煉成套設備，配套 4噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設備等也采用目前國際最先進的設備，并建設生產車間、毛油庫、鍋爐房、化驗室等，廠房設計規范，布局合理，造型美觀，為花園式環保小區。 產設施 成套設備占地面積 28m10m，擬建一層式混凝土鋼架結構平房，建筑面積 40m20m。 助生產設施 （ 1）鍋爐房 520 鋼 架 結構 鍋爐 4噸 （ 2）檢測室 200 磚混結構 （ 3）原油庫 1000毛油筒 4個 （ 4）罐裝房 400 磚混結 構 罐裝設備一套 （ 5）包裝設備 （ 6）成品庫 800 12 （ 7）電力設施：變電設備及線路 （ 8）其它設施 總平面布置 本要求 總體符合工藝、建筑、衛生、防火、勞動保護、交通運輸、節約用地、便利生產等要求，做到功能分區明確、工藝流程合理、運輸線路便捷、生產安全保障、管理協調方便要求。 能分區 生產區設在原車間北側，與原本車間平行。 西 端設成品庫，東 端為鍋爐房。檢測室設施在西側。 排水及供配電 化、道路及其它 除新建建 筑物外，綠化、道路及大門、圍墻均保留原貌不變。各功能區之間及節余空地仍以喬灌結合綠化布置，以凈化空氣、美化環境。 工藝技術方案 藝流程 13 二級 廢水 活性白土 渣 工藝重點分解 生產工藝主要包括四道工序： （ 1）脫磷：將原毛油放進堿煉鍋中，加入比原毛油濕高510的熱鹽水，使原毛油中的磷脂 、蛋白質、膠粘物質吸水膨脹而分離出業。 （ 2）脫酸：根據原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內中和油酸，使之形成皂粒，經過沉淀后排出。 14 （ 3）脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干燥后，加入油重 3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機把白土過濾分離出來。 （ 4）脫臭：將脫色油在真空的脫臭鍋中加熱到 150以上，注入適量的水蒸氣，在氣 液相接觸的表面，水蒸汽被揮發出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，被真空泵抽出。脫臭后的油冷卻便是精制食用油。 第五章 環境保 護及其它 環境保護 江西香油坊油脂有限公司 附近無污染源，生產過程不會產生太多廢氣，無粉塵，無噪音。生產中排出的廢水、鍋爐煤渣、煙氣及生活污水會對環境產生影響，故建設中應做到環境保護和安全衛生設施與主體工程同時設計，同時施工、同時投產。 生產廢水和生活污水不直接排入稻田，而是通過沉淀池沉淀后再過溝渠滲入地下，通過自然過濾凈化。由于生產廢水無毒無害，不會影響環境。 鍋爐 灰 及時清理，按 宜春市 要求統一運送至垃圾堆放地點。 勞動保護 為保障職工的人身安全與身心健康，采取一定有效措施予以防范 。 15 平面布置 把廠區按功能進行分區，各區之間盡量采用喬木綠化等措施進行隔離，減少交叉干擾。同時，按照國家、行業和地方規定，做到消防間距、消防通道、防護間距等均能滿足規范及標準要求。 爆、防火 油類是易燃易爆物，必須采取以下措施嚴加防范。 （ 1）經常檢查消防設施是否完好，消防通道是否堵塞； （ 2）嚴禁火源、火花接近車間、倉庫； （ 3）經常打掃衛生，保持地面、墻面及設備表面的清潔； （ 4）所有電氣設備和裝置均采用相應防爆電氣設備類； （ 5）室內設備應進行防靜電接地； （ 6）重視安全工 作，貫徹安全生產責任制，加強安全教育，實行安全生產崗前培訓制。 工業衛生 購、儲存、生產、包裝山茶油均應符合國家質量和衛生標準。 常清理、清掃儲油設備及加工生產設施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 節能 按照國家規定，做到合理利用能源和節約能源。 16 藝方面要求 （ 1）在滿足工藝作業條件下，盡可能縮短工藝線路； （ 2）在滿足產量情況下，選用性能穩定、操作可靠和維修保養簡單、耗能低的先進設備，配備合理的裝機容量。 （ 3）精心操作，提高設備利用 率。 氣要求 按節約能源和長期運行效果最佳化原則進行變電設施設計、選型，選用節能型電氣設備；搞好用能考核，減少無功損耗；節約非生產性用電，注意綜合利用。 建要求 在設計、建設過程中，注意合理性與節能相結合。 第六章 組織機構與定員 管理模式 采用直線參謀制管理模式 組織機構 企業下設 1車間、 2車間、 3車間、 4車間 ，并設辦公室、品管處、財務處、業務處、保衛處、研發處、公關部、基地辦八個職能部門。如下圖： 總經理 財務副總經理 生產副總經理 總經理助理 17 研 品 業 公 辦公室 財 基 保 發 管 務 關 務 地 衛 處 處 處 部 處 辦 處 1車間 2車間 定員 制原則 （ 1） 工序要求 ； （ 2）生產車間、鍋爐房等生產工作按 3班倒計算； （ 3）非一線生產人員按正常班計算； （ 4）基地員工按出工日 200天計，不足 200天臨時工補足后計算； 際定員 企業勞動定員 240名，其中生產工人 46人，業務員 18人，管理人員 18人（其中研發 6人），后勤服務 8人，基地 150人。 人員培訓 除現有企業職工 38個外，其余員工上崗前均應根據崗位要求分別進行培訓。其中新建生產線上設備操作人員由設備制作廠家負責培訓，基地工人由各基地進行現場培訓。 18 第七章 項目實施進度 為縮短項目建設周期，盡快完成擴建工程，要求設施、施工、安裝等各個環節采取得力措施，做到統籌兼顧，使項目在可研報告 批準后 12個月內完成全部工程的建設工作。 項目實施進度計劃表如下： 日期 項目名稱 2010年 2011年 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 項目批準立項 初設與審批 施工圖設計 主體土建施工 附屬土建 設備采購 設備安裝 竣工驗收 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算 制方法 根據 江西 省建筑工程概算定額，結合 豐城市 目前建筑市場 19 價格，參與相關類似工程對本項目工程進行初步估算。工藝及非工藝設備通過向有關設備廠家詢價而來。 算投資范圍 包括新擴建生產線及其配套生產性、非生產性建設項目和新建 茶油 基地 4處。 制結果 本擴建工程估算總價值為 23700萬元，具體見總投資估算匯總表。 資金籌措 企業自籌 第九章 經濟效益評價 基本數據 售收入估算 根據項目進度安排，該項目建設期為一年 ，第一年達產率為 30%，第 二 年開始投入運行，達產率 50%，第三年達產率 75%，第四年及以后達產率 100%。按照目前售價每公斤 80元估算， 第一年可實現銷售收入 24000， 第二年實現銷售收 40000萬元，第三年 60000萬元，第四年及以后每年 80000萬元。副產品皂腳 、皂素 收入 暫時 不計。 20 地收益估算 一、基地 投入概算 新油茶地開 發費 ： 470元 /畝 200000畝 =9400萬元； 1、清山 費 ： 30元 /畝 ； 2、開挖種植穴 費 用： 50元 /畝 ； 3、回土施肥 費 ： 20元 /畝 ； 4、苗木定植 費 ： 20元 /畝 ； 5、 畝 木 費 ： 120元 /畝 ； 6、肥料 農藥費 ： 220元 /畝 ； 7、投 產 前管理 費 ： 10元 /畝 。 山地租 賃費 ： 10元 /畝 /年 200000畝 50 年 =10000萬元； （ 項 目 實 施后，可 獲 得上 級 各 類 扶持、 補 助 資 金或 貸 款 貼 息 約13000萬元 （ 650， 實際 投入 約 6400萬元 ） 項 目 總 概算 為 :19400萬元。 二 、 基地 收益分析 油茶種植 4年后可投 產 ， 6年后 進 入豐 產 期（正常情況下豐 產 期可達 4050年， 樹齡 可達 80100年），每 畝 可 產 茶籽（干品） 340公斤，以目前市 場 每公斤 10元 /公斤 計 算，每 畝 可收入3400元，扣除各種生 產 成本及人工等 費 用 約 300元 /畝 ，每 畝 可獲 利 3100元， 200000畝 油茶地每年可 實現凈產值 62000萬元，豐產 期以 50年 計 ， 則 至少可 獲 利 3100000萬元。 21 本估算 （ 1）基 地 收益已單獨計算，故成本計算中原 料 全部按外購計算，外購價目前為 油茶 籽 每噸 10400元，消耗量為每 4噸 籽 精制成 1噸精制油。 （ 2）固定資產折舊按照國家規定設備類為 1618年，房產類為 3540年，為便于計算按綜合 20年計提。 （ 3）財務費用中僅計算精制加工流動資產部分，基地投資已獨立核算不計在內。 （ 4）車間管理費按直接材料、直接人工、燃料動力與設備折舊費之和的 1%計。 （ 5）銷售費用和管理費用按銷售成本 3%和 1%計。 經計算企業總成本費用投產當年 16612萬元，次年為 24775萬元，投資第四年開始基本穩定在 32937萬元至 32953萬元之間。 潤預算 經測算，企業擴建項目第二年凈利潤 2539萬元，第三年 4470萬元，第四年 6371萬元，第五年 6401萬元，第六年 6431萬元， 第 七年開始穩定在 52985萬元： 詳細見企業利潤計算表。 22 人民幣：萬元 年份 成本項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年 一、產品銷售收入 24000 40000 60000 80000 80000 80000 80000 減：產品銷售成本 19899 33164 49621 66076 66076 66076 66076 其中 ： 直接材料 19168 31947 47920 63893 63893 63893 63893 直接人工 167 278 417 556 556 556 556 燃料動力 222 369 553 738 738 738 738 制造費用 342 570 731 889 889 889 889 產品銷售費用 720 1200 1800 2400 2400 2400 2400 產品銷售稅金及附加 346 578 866 1156 1156 1156 1156 二、產品銷售利潤 3034 5058 7731 10369 10369 10369 10369 加 ： 基地收益 / / 80 120 160 200 62000 減：管理費用 200 331 493 653 653 653 653 財務費用 1070 1070 1070 1070 1070 1070 1070 三、利潤 1495 3385 5960 8495 8535 8575 70646 減：所得稅 374 846 1490 2123 2133 2143 17661 四、凈利潤 1121 2539 4470 6371 6401 6431 52985 附注：第七年原材料全部自給，利潤大副提高。 23 資利潤率 項目總投資利潤為 大于基準投資利潤率指標，項目可行。 由于投資大頭在基地建設上，所以，固定資產投資利潤率、產值利潤率均較高，分別達 資回收期 靜態投資回收期 = 五 年