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文檔簡(jiǎn)介

投融資管理制度

XX城市發(fā)展投資(集團(tuán))有限公司投融資管理制度

目錄

第一章總則

第一條為加強(qiáng)XX城市發(fā)展投資(集團(tuán))有限公司(以

下簡(jiǎn)稱(chēng)“集團(tuán)公司”)投資項(xiàng)目管理,規(guī)范公司的投

資和資金的使用行為,提高資金運(yùn)作率,保證資金運(yùn)

營(yíng)的安全性、收益性,依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),并結(jié)

合集團(tuán)公司的具體情況,特制定本制度。

第二條本制度適用于集團(tuán)公司,所屬企業(yè)參照?qǐng)?zhí)行。

第三條本制度所稱(chēng)投資,主要以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證

券、無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施投資。

第四條投資主要包括:

(-)產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、兼并企業(yè)、合資合作;

(二)設(shè)立公司、股權(quán)投資、增減資本;

(三)固定資產(chǎn)投資;

(四)其他投資方式。

第二章投資原則

第五條集團(tuán)公司投資決策應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法

規(guī),遵循科學(xué)、民主的決策程序,按照“三重一大”

的決策要求,規(guī)范可行性研究,落實(shí)責(zé)任追究制度。

投資決策應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎原則,堅(jiān)持充分防范投資風(fēng)險(xiǎn)。

在可行性研究論證中對(duì)存在不確定因素的應(yīng)作否定判

斷,存在重大不確定因素的項(xiàng)目不得實(shí)施。第六條集

團(tuán)公司投資應(yīng)當(dāng)符合下列要求:

(-)符合國(guó)家、省、市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求;

(-)符合市屬?lài)?guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整要求;

(三)符合集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求;

(四)有利于突出主業(yè),提高集公司核心競(jìng)爭(zhēng)力

(五)投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與集團(tuán)公司實(shí)際能力相適應(yīng);

(六)符合集團(tuán)公司投資決策程序和相關(guān)管理制度。

1

第三章投資審批權(quán)限

第七條集團(tuán)控股企業(yè)的投資審批權(quán)歸集團(tuán)公司(政府

部門(mén)分配的國(guó)債認(rèn)購(gòu)任務(wù)除外),非控股企業(yè)由其董

事會(huì)確定。按照投資項(xiàng)目下管一級(jí)的原則,集團(tuán)公司

第四章對(duì)內(nèi)投資管理

第十條對(duì)內(nèi)投資管理:對(duì)內(nèi)投資是指公司利用自有資

金或銀行貸款進(jìn)行基本建設(shè)、技術(shù)改造、購(gòu)買(mǎi)大型機(jī)

器、設(shè)備及新項(xiàng)目建設(shè)等。

第十一條公司對(duì)內(nèi)投資的決策程序;

(-)按照公司規(guī)劃方案,結(jié)合相關(guān)部門(mén)和單位組織

編制的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告,審核公司固定資產(chǎn)投資

計(jì)劃;

(-)按照集團(tuán)公司規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序;

(三)投資決策委員會(huì)進(jìn)行討論并交董事長(zhǎng)審議;

(四)管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施,相關(guān)部門(mén)

按公司有關(guān)規(guī)定辦理項(xiàng)目實(shí)施所需各類(lèi)手續(xù)。

第五章對(duì)外投資管理

第十二條對(duì)外投資決策管理:對(duì)外投資是指公司為獲

取未來(lái)收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)、以及經(jīng)

評(píng)估后的實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)等作價(jià)出資,對(duì)外進(jìn)行

2

各種形式的投資活動(dòng)。

第十三條按照投資期限的長(zhǎng)短,公司對(duì)外投資分為短

期投資和長(zhǎng)期投資。短期投資主要指公司購(gòu)入的能隨

時(shí)變現(xiàn)且持有時(shí)間不超過(guò)一年(含一年)的投資,包

括各種股票、債券、基金、分紅型保險(xiǎn)、銀行理財(cái)產(chǎn)

品等;長(zhǎng)期投資主要指投資期限超過(guò)一年,不能隨時(shí)

變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種投資,包括債券投資、股權(quán)

投資和其他投資等。包括但不限于下列類(lèi)型;

(-)公司獨(dú)立興辦的企業(yè)或獨(dú)立出資的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目;

(-)公司出資與其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體、自然

人成立合資、合作公司或開(kāi)發(fā)項(xiàng)目;

(三)參股其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體;

(四)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng);

(五)其他投資行為。

第十四條公司短期投資的決策程序:

(-)產(chǎn)業(yè)投資部負(fù)責(zé)預(yù)選投資機(jī)會(huì)和投資對(duì)象,根

據(jù)投資對(duì)象的盈利能力編制短期投資計(jì)劃;

(-)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供公司資金流量狀況;

(三)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序;

(四)投資決策委員會(huì)進(jìn)行討論并交董事長(zhǎng)審議;

(五)產(chǎn)業(yè)投資部根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

涉及證券投資的,公司必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度,

即至少要由兩名以上人員共同操作,且投資操作人員

與資金管理人員分離、相互制約,不得一人單獨(dú)接觸

投資資產(chǎn),對(duì)任何的投資資產(chǎn)的存入或取出,必須董

事長(zhǎng)簽字審批。

第十五條公司長(zhǎng)期投資的決策程序;

(一)產(chǎn)業(yè)投資部對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估,提出

投資建議,提交公司會(huì)議研究;并按照審核意見(jiàn),組

織相關(guān)部門(mén)對(duì)其進(jìn)行調(diào)研、論證,編制可行性研究報(bào)

告及有關(guān)合作意向書(shū),再次提交公司研究;

(-)按集團(tuán)公司規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序;

(三)投資決策委員會(huì)進(jìn)行討論并交董事長(zhǎng)審議;產(chǎn)

業(yè)投資部根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

第十六條公司在進(jìn)行投資決策時(shí),需聘請(qǐng)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、

法律、財(cái)稅等有關(guān)

3

機(jī)構(gòu)和專(zhuān)家進(jìn)行咨詢;決策投資項(xiàng)目不能僅考慮項(xiàng)目

的報(bào)酬率,更要關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范,對(duì)投資

項(xiàng)目的決策要采取謹(jǐn)慎的原則。

第十七條公司審計(jì)部應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)

督,對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見(jiàn),對(duì)重大問(wèn)題提出

專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告,提請(qǐng)董事長(zhǎng)處理。

第六章重大資產(chǎn)重組管理

第十八條重大資產(chǎn)重組是指公司在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外

購(gòu)買(mǎi)、出售資產(chǎn)或者通過(guò)其他方式進(jìn)行的,導(dǎo)致公司

的主營(yíng)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行

為。

第十九條重大資產(chǎn)重組的決策程序;

(一)投資并購(gòu)小組負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)

行前期調(diào)研、論證,并進(jìn)行可行性分析,提交項(xiàng)目建

議書(shū);

(二)聘請(qǐng)具有執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)資格的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)的

資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估;(三)按本制度規(guī)定的審批權(quán)

限履行審批程序;

(四)投資決策委員會(huì)進(jìn)行討論并交董事長(zhǎng)審議;

(五)管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

第七章附則

第二十條本制度由產(chǎn)業(yè)投資部負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

4

附件一:短期投資審批流程

短期投資審批流程圖

產(chǎn)業(yè)投資部財(cái)務(wù)部投資決策委員會(huì)董事會(huì)上級(jí)單位

提供公司資金流量

情況

編制投資計(jì)劃

審議審核備案

編制投資方案

簽訂投資合同辦理投資手續(xù)

流程說(shuō)明

編號(hào)流程步驟責(zé)任部門(mén)崗位

01編制投資計(jì)劃

提供資金流量

情況

步驟說(shuō)明相關(guān)記錄

投資需求、

根據(jù)實(shí)際情況,按照集團(tuán)決策層意見(jiàn)提出投資計(jì)劃

產(chǎn)業(yè)投資部使用計(jì)劃

財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部依據(jù)需求、提供公司資金流量情況02

()3審議

投融資委員會(huì)審核投資申請(qǐng),主要關(guān)注投資的可行

性,投資是否符合公司需要,融資時(shí)間及融資規(guī)模總經(jīng)理

投融資委員會(huì)

等是否合適,審議通過(guò)后確定投資小組成員,形成公會(huì)紀(jì)

《經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議紀(jì)要》。

財(cái)務(wù)部

依據(jù)投融資委員會(huì)審批的投資計(jì)劃,財(cái)務(wù)部對(duì)市場(chǎng)

環(huán)境進(jìn)行調(diào)查,對(duì)投資客戶進(jìn)行選擇。

財(cái)務(wù)部及時(shí)溝通,反復(fù)論證,收集編制符合集團(tuán)實(shí)

際的投資方案材料。

根據(jù)集團(tuán)要求編制《投資方案》,將投資方案提交

投資方案

領(lǐng)導(dǎo)審核。

04調(diào)查/選擇

05溝通論證財(cái)務(wù)部

06編制投資方案產(chǎn)業(yè)投資部

07審議

按照集團(tuán)規(guī)定,內(nèi)容是否完整,審核通過(guò)后提交董總經(jīng)理

投融資委員會(huì)

事會(huì)。公會(huì)紀(jì)要

5

8審核董事會(huì)

關(guān)注投資預(yù)案的內(nèi)容是否規(guī)范、完整、投資符合集

董事會(huì)紀(jì)

團(tuán)需求及實(shí)際、投資方案是否切實(shí)可行等,上報(bào)上

級(jí)單位。

依據(jù)董事會(huì)審批的投資方案,起草投資合同,按《合

《董事會(huì)9簽訂投資合同產(chǎn)業(yè)投資部同管理制度》批準(zhǔn)后,

與供應(yīng)客戶簽訂融資合同。

會(huì)議紀(jì)要》

財(cái)務(wù)部辦理投資資金的相關(guān)手續(xù)。

6

附件二:長(zhǎng)期投資審批流程

長(zhǎng)期投資審批流程圖

產(chǎn)業(yè)投資部相關(guān)部門(mén)投資決策委員會(huì)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)部

初步方案進(jìn)行商討、論證及

相關(guān)事宜

可研及有關(guān)合作意

向書(shū)

按審批權(quán)限

進(jìn)行商討、論證及

相關(guān)事宜

審議審批

簽訂投資合同辦理投資手續(xù)

進(jìn)行監(jiān)督

重大問(wèn)題

董事長(zhǎng)處理

流程說(shuō)明

編號(hào)流程步驟責(zé)任部門(mén)崗位

01編制投資計(jì)劃

提供資金流量

情況

步驟說(shuō)明相關(guān)記錄

投資需求、

根據(jù)實(shí)際情況,按照集團(tuán)決策層意見(jiàn)提出投資計(jì)劃

產(chǎn)業(yè)投資部使用計(jì)劃

財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部依據(jù)需求、提供公司資金流量情況02

03審議

投融資委員會(huì)審核投資申請(qǐng),主要關(guān)注投資的可行

性,投資是否符合公司需要,融資時(shí)間及融資規(guī)模總經(jīng)理

投融資委員會(huì)

等是否合適,審議通過(guò)后確定投資小組成員,形成公會(huì)紀(jì)

《經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議紀(jì)要》。

財(cái)務(wù)部

依據(jù)投融資委員會(huì)審批的投資計(jì)劃,財(cái)務(wù)部對(duì)市場(chǎng)

環(huán)境進(jìn)行調(diào)查,對(duì)投資客戶進(jìn)行選擇。

財(cái)務(wù)部及時(shí)溝通,反復(fù)論證,收集編制符合集團(tuán)實(shí)

際的投資方案材料。

根據(jù)集團(tuán)要求編制《投資方案》,將投資方案提交

投資方案

領(lǐng)導(dǎo)審核。

04調(diào)查/選擇

05溝通論證財(cái)務(wù)部

06編制投資方案產(chǎn)業(yè)投資部

07審核

按照集團(tuán)規(guī)定,內(nèi)容是否完整,審核通過(guò)后提交董總經(jīng)理

投融資委員會(huì)

事會(huì)。公會(huì)紀(jì)要

7

8審核董事會(huì)

關(guān)注投資預(yù)案的內(nèi)容是否規(guī)范、完整、投資符合集

董事會(huì)紀(jì)

團(tuán)需求及實(shí)際、投資方案是否切實(shí)可行等,上報(bào)上

級(jí)單位“

依據(jù)董事會(huì)審批的投資方案,起草投資合同,按《合

《董事會(huì)9簽訂投資合同產(chǎn)業(yè)投資部同管理制度》批準(zhǔn)后,

與供應(yīng)客戶簽訂融資合同。

會(huì)議紀(jì)要》

財(cái)務(wù)部辦理投資資金的相關(guān)手續(xù)。

8

融資管理制度

第一章總則

第一條為加強(qiáng)XX城市發(fā)展投資(集團(tuán))有限公司(以

下簡(jiǎn)稱(chēng)“集團(tuán)公司”)融資項(xiàng)目管理,規(guī)范公司的融

資和資金的使用行為,提高資金運(yùn)作率,保證資金運(yùn)

營(yíng)的安全性、收益性,依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),并結(jié)

合集團(tuán)公司的具體情況,特制定本制度。

第二條本制度適用于集團(tuán)公司,所屬企業(yè)參照?qǐng)?zhí)行。

第三條本制度所稱(chēng)融資,主要通過(guò)抵押、質(zhì)押、租賃、

發(fā)行債券等進(jìn)行資金籌措的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

第四條融資主要包括:

(一)以抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等方式進(jìn)行資

金籌措;

(二)股權(quán)融資:普通股、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券等,

股權(quán)融資是指公司增發(fā)、轉(zhuǎn)讓股份等方式融資;

(三)債權(quán)融資:債務(wù)融資是指公司以負(fù)債方式借入

并到期償還的資金,包括短期借款、長(zhǎng)期借款、融資

租賃資產(chǎn)等。

(四)其他融資方式

第二章融資原則

第五條集團(tuán)公司融資決策應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法

規(guī),遵循科學(xué)、民主的決策程序,按照“三重一大”

的決策要求,規(guī)范可行性研究,落實(shí)責(zé)任追究制度。

融資決策應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎原則,堅(jiān)持充分防范投資風(fēng)險(xiǎn)。

在可行性研究論證中對(duì)存在不確定因素的應(yīng)作否定判

斷,存在重大不確定因素的項(xiàng)目不得實(shí)施。第六條集

團(tuán)公司融資應(yīng)當(dāng)符合下列要求:

(-)樹(shù)立正確的融資理念

(二)對(duì)內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研;

(二)風(fēng)險(xiǎn)控制程序符合集團(tuán)公司規(guī)定;

(三)符合集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求;

(四)符合集團(tuán)公司融資決策程序和相關(guān)管理制度。

9

第三章融資審批權(quán)限

第七條集團(tuán)公司融資權(quán)在集團(tuán)母公司,實(shí)行統(tǒng)借統(tǒng)還,

統(tǒng)一支配,資金統(tǒng)一調(diào)撥。

第八條如所屬企業(yè)進(jìn)行融資,集團(tuán)控股企業(yè)的融資審

批權(quán)歸集團(tuán)公司(政府部門(mén)分配的國(guó)債認(rèn)購(gòu)任務(wù)除

外)。集團(tuán)公司及所屬企業(yè)應(yīng)制定本企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中

長(zhǎng)期規(guī)劃和年度融資計(jì)劃,所屬企業(yè)的年度融資計(jì)劃

要符合企業(yè)發(fā)展規(guī)劃對(duì)于資金使用的安排,并報(bào)集團(tuán)

公司登記備案。

第九條非控股企業(yè)由其董事會(huì)確定。按照融資項(xiàng)目下

管一級(jí)的原則,并報(bào)集團(tuán)公司登記備案。

集團(tuán)公司申報(bào)融資項(xiàng)目應(yīng)按以下權(quán)限辦理:

(一)通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)融資,按照資金支付審批

權(quán)限執(zhí)行。

(二)通過(guò)發(fā)行債券等融資方式經(jīng)企業(yè)班子會(huì)議研究

通過(guò)后報(bào)集團(tuán)董事會(huì)等相關(guān)機(jī)構(gòu)決策,報(bào)縣人民政府

核準(zhǔn),決策通過(guò)將相關(guān)資料逐級(jí)上報(bào)出資人核準(zhǔn)后,

報(bào)縣人民政府核準(zhǔn),方可組織實(shí)施。

第四章融資管理及實(shí)施

第十條企業(yè)融資決策時(shí)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要和財(cái)

務(wù)狀況,充分考慮融資渠道、融資規(guī)模、融資綜合成

本、風(fēng)險(xiǎn)控制以及償付能力等因素,建立融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)

、控制機(jī)制,最大限度地控制融資風(fēng)險(xiǎn)。

(-)應(yīng)采取必要且充分的保密措施,制定嚴(yán)格的保

密制度和責(zé)任追究制度;(二)應(yīng)選擇公司治理規(guī)范、

資本實(shí)力雄厚、證券承銷(xiāo)能力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)參與融資

工作;

(三)融資方案實(shí)施過(guò)程中應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)研究,適時(shí)根

據(jù)市場(chǎng)行情優(yōu)化調(diào)整方案并履行審批程序,防范市場(chǎng)

波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn);

(四)應(yīng)加強(qiáng)募集資金的管理,做到資金募集、運(yùn)用

和監(jiān)管相結(jié)合,防范資金風(fēng)險(xiǎn);

(五)應(yīng)建立融資業(yè)務(wù)跟蹤監(jiān)控機(jī)制,確保融費(fèi)按時(shí)

兌付兌息,防范違約風(fēng)險(xiǎn)。

第十一條產(chǎn)業(yè)投資部根據(jù)董事會(huì)決議制定年度項(xiàng)目資

金需求計(jì)劃,財(cái)務(wù)部

1

編制年度資金使用計(jì)劃。

第十二條產(chǎn)業(yè)投資部根據(jù)資金需求和使用計(jì)劃,制定

年度融資計(jì)劃,計(jì)劃應(yīng)包括以下內(nèi)容:

(-)融資額度、融資用途;

(-)項(xiàng)目年度資金計(jì)劃;

(三)融資方式的建議以及各種方式的利益比較;

(四)其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

第十三條融資計(jì)劃逐級(jí)報(bào)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。年度融

資計(jì)劃之外的新增融資需求,須另行提交審議,按融

資額度確定最終審批的機(jī)構(gòu),經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。第十四

條年度融資計(jì)劃經(jīng)批準(zhǔn)后,財(cái)務(wù)部結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境和集

團(tuán)公司財(cái)務(wù)狀況,研究制訂融資實(shí)施方案。方案應(yīng)包

括以下內(nèi)容:

(-)融資款項(xiàng)的用途及用款項(xiàng)目情況;

(二)用款與還款計(jì)劃;

(三)融資數(shù)量與債權(quán)人;

(四)擔(dān)保方式與內(nèi)容;

(五)用款項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性與還款能力分析;

(六)方案執(zhí)行人員及工作安排;

(七)其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

第十五條財(cái)務(wù)部組織相關(guān)職能部門(mén)對(duì)融資實(shí)施方案進(jìn)

行論證,論證的主要內(nèi)容包括:

(一)組織審查基本情況;

(二)對(duì)方案的疑點(diǎn)、操作性、風(fēng)險(xiǎn)隱患提出質(zhì)詢;

(三)評(píng)價(jià)方案執(zhí)行人員的資格及能力,提出建議。

第十六條融資過(guò)程管理實(shí)行融資活動(dòng)、資金使用和監(jiān)

管相結(jié)合的原則,并定期向集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)相關(guān)情

況。

第十七條企業(yè)投融資項(xiàng)目報(bào)送需提供以下資料:

(一)融資請(qǐng)示文件;

(二)可行性研究報(bào)告;

(三)相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告

11

(四)已簽訂的合作意向書(shū)等相關(guān)契約文件;

(五)合資、合作方情況介紹,工商登記資料和資信

證明;

(八)企業(yè)董事會(huì)、股東會(huì)決議及有關(guān)會(huì)議紀(jì)要;

(九)上級(jí)單位要求提交的其他材料。

第十八條企業(yè)應(yīng)主動(dòng)、充分地與金融機(jī)構(gòu)廣泛對(duì)接,

及時(shí)了解金融動(dòng)態(tài)和資金市場(chǎng)趨勢(shì),增加銀行授信儲(chǔ)

備,為融資采購(gòu)打好基礎(chǔ)。

融資對(duì)接一般按國(guó)家政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、本

市內(nèi)設(shè)有辦事機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行和其他

金融機(jī)構(gòu)排序進(jìn)行。

第十九條企業(yè)以融資租賃、信托形式進(jìn)行融資的,報(bào)

集團(tuán)董事會(huì)等相關(guān)機(jī)構(gòu)決策,決策通過(guò)后將相關(guān)資料

逐級(jí)上報(bào)出資人核準(zhǔn),方可組織實(shí)施。第五章對(duì)外擔(dān)

保決策管理

第二十條本制度所稱(chēng)的“擔(dān)保”,是指被擔(dān)保人對(duì)外

借款時(shí),集團(tuán)公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)利益需要及本制度規(guī)定,

按照債權(quán)人要求提供擔(dān)保,以保障債權(quán)人債權(quán)實(shí)現(xiàn)的

法律行為。

第二十一條集團(tuán)公司提供對(duì)外擔(dān)保,是指公司以第三

人身份為他人提供保證、抵押、質(zhì)押或其他形式的擔(dān)

保。

第二十二條集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保當(dāng)事人包括擔(dān)保人、被

擔(dān)保人。擔(dān)保人是指集團(tuán)公司及所屬企業(yè)。被擔(dān)保人

是指企業(yè)及其它社會(huì)團(tuán)體。

第二十三條集團(tuán)公司單筆擔(dān)保金額不超過(guò)最近公司一

期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%;累計(jì)擔(dān)保總額不超過(guò)最近公司

一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30%0

第二十四條集團(tuán)公司應(yīng)嚴(yán)格控制為個(gè)人提供擔(dān)保,必

須提供擔(dān)保的事項(xiàng)需由董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

第二十五條集團(tuán)公司擔(dān)保事項(xiàng)均由董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

第二十六條集團(tuán)公司擔(dān)保應(yīng)遵循平等、自愿、公平、

互利、誠(chéng)信原則,集團(tuán)公司有權(quán)拒絕來(lái)自任何方面的

為他人提供擔(dān)保的強(qiáng)制命令。

第二十七條集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)完善內(nèi)部控制制度,未經(jīng)公

司董事會(huì)審議通過(guò),集團(tuán)公司任何人及所屬企業(yè)均不

得擅自代表集團(tuán)公司簽訂任何擔(dān)保合同。

12

第二十八條集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等措施防范風(fēng)險(xiǎn),

盡量降低因擔(dān)保造成損失的可能。

第二十九條集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保的決策程序:

集團(tuán)公司在擔(dān)保決策做出前,應(yīng)成立財(cái)務(wù)總監(jiān)任組長(zhǎng),

產(chǎn)業(yè)投資部、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部人員組成的擔(dān)保審查小

組,充分掌握被擔(dān)保人的資信狀況,對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的

利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳盡分析,經(jīng)公司投資決策委員會(huì)討

論后由董事會(huì)審議批準(zhǔn)。管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組

織實(shí)施。

第三十條對(duì)被擔(dān)保人的審查范圍包括:

(-)財(cái)務(wù)狀況;

(-)管理情況;

(三)主營(yíng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)前景和盈利能力;

(四)現(xiàn)金流狀況;

(五)其它需要審查的事項(xiàng)。

第三十一條集團(tuán)公司不得直接或間接為經(jīng)審查存在以

下情況的擔(dān)保對(duì)象提供擔(dān)保:

(-)資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)50%;

(-)主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)萎縮,盈利能力弱;

(三)存在重大未決訴訟;

(四)存在銀行借款逾期或欠付利息'違規(guī)經(jīng)營(yíng)被主

管部門(mén)處罰等不良誠(chéng)信記錄;

(五)最近年度被出具非無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告;

(六)集團(tuán)公司認(rèn)為其他不應(yīng)擔(dān)保情況。

第三十二條任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書(shū)面合同,并按照公司

內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管。

第三十三條擔(dān)保合同訂立后,應(yīng)及時(shí)將借款合同、擔(dān)

保合同復(fù)印件提交審計(jì)部、財(cái)務(wù)部門(mén)。

第三十四條擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)定期匯總,編制擔(dān)保清單,

并定期跟蹤被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。

第三十五條擔(dān)保事項(xiàng)由投融資管理部具體管理,應(yīng)經(jīng)

常檢查監(jiān)督擔(dān)保的履行條件是否發(fā)生變化。

13

第三十六條當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后未履行還款義

務(wù),或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履

行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí),集團(tuán)公司有義務(wù)及時(shí)了解被擔(dān)

保人的債務(wù)償還情況,并向董事長(zhǎng)及時(shí)報(bào)告。

第三十七條公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后,應(yīng)當(dāng)采取

有效措施向債務(wù)人追償。

第七章附則

第三十八條本制度由產(chǎn)業(yè)投資部負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

14

附件一:

融資業(yè)務(wù)管理流程

產(chǎn)業(yè)投資部

年度資金需求

計(jì)劃

財(cái)務(wù)部

年度資金使用

計(jì)戈

風(fēng)險(xiǎn)控制部總經(jīng)理董事會(huì)出資人

編制年度融資

計(jì)劃報(bào)告

審核

環(huán)境調(diào)查/

客戶選擇

審批審批

融資方案論證

溝通

融資方案論證

溝通

編制融資方案

審議審議審批

簽訂融資合同辦理融資手續(xù)

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流程說(shuō)明:

編號(hào)流程步驟責(zé)任部門(mén)崗位

01提出融資申請(qǐng)

步驟說(shuō)明相關(guān)記錄

根據(jù)實(shí)際情況,按照集團(tuán)決策層意見(jiàn)提出融資需融資需求、

產(chǎn)業(yè)投資部求。財(cái)務(wù)部項(xiàng)目規(guī)模提出融資使用計(jì)劃。使用

計(jì)劃

財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部依據(jù)需求、使用計(jì)劃編制融資計(jì)劃報(bào)告

融資計(jì)劃

報(bào)告02編制融資計(jì)劃

03

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