聯營公司合規管理制度一、總則（一）目的為加強聯營公司的合規管理，確保公司運營活動符合法律法規、監管要求以及公司內部規章制度，保障公司穩健發展，維護公司及股東的合法權益，特制定本合規管理制度。（二）適用范圍本制度適用于聯營公司及其全體員工、各部門、各分支機構，以及聯營公司參與的各類經營活動和業務流程。（三）基本原則1.合法性原則：聯營公司的一切經營管理活動必須遵守國家法律法規、行業規范以及相關政策要求。2.全面性原則：合規管理覆蓋聯營公司所有業務領域、部門和人員，貫穿決策、執行、監督等各個環節。3.獨立性原則：設立獨立的合規管理部門或崗位，確保合規管理工作不受其他部門或個人的干擾，獨立履行職責。4.風險導向原則：以識別、評估和應對合規風險為核心，將合規管理融入公司風險管理體系，有效防范和化解合規風險。5.動態性原則：根據法律法規的變化、公司業務發展以及外部環境的變動，及時調整和完善合規管理制度和流程。二、合規管理職責（一）董事會1.對聯營公司的合規管理工作負最終責任，審批合規管理戰略、基本制度和年度計劃。2.監督高級管理層履行合規管理職責，對合規管理的有效性承擔責任。3.審議重大合規事項，確保公司合規運營決策符合法律法規和公司利益。（二）高級管理層1.負責組織領導聯營公司的合規管理工作，制定合規管理目標和工作計劃，并確保有效執行。2.建立健全合規管理組織架構，明確各部門和人員的合規管理職責，督促各部門和人員履行合規義務。3.定期向董事會報告合規管理工作情況，及時解決合規管理中存在的問題。（三）合規管理部門1.協助高級管理層制定和完善合規管理制度、流程和操作指引，并負責組織實施和監督執行。2.識別、評估和監測公司面臨的合規風險，定期發布合規風險報告，提出應對措施和建議。3.組織開展合規培訓和教育活動，提高員工的合規意識和業務水平。4.審查公司內部規章制度、重大決策、重要合同等是否符合法律法規和合規要求，出具合規審查意見。5.負責處理合規投訴和舉報，協調調查違規行為，提出處理建議，并跟蹤整改情況。（四）各業務部門1.負責本部門業務范圍內的合規管理工作，制定和執行本部門的合規操作規程，確保業務活動合法合規。2.定期開展本部門的合規自查和風險排查，及時發現和報告合規問題，并積極配合合規管理部門的工作。3.對本部門員工進行合規培訓和教育，提高員工的合規意識和業務操作能力。（五）員工1.遵守國家法律法規、公司規章制度和職業道德規范，自覺維護公司的合規形象。2.積極參加公司組織的合規培訓和教育活動，不斷提高自身的合規意識和業務水平。3.發現違規行為或合規風險隱患時，應及時報告上級領導或合規管理部門。三、合規風險識別與評估（一）風險識別1.合規管理部門應定期收集、梳理與聯營公司經營活動相關的法律法規、監管要求和行業規范，建立法律法規庫和合規風險信息庫。2.各業務部門應結合自身業務特點，對可能面臨的合規風險進行識別，并及時向合規管理部門報告。3.通過內部審計、風險管理、業務檢查、投訴舉報等渠道，發現潛在的合規風險線索。（二）風險評估1.合規管理部門應根據風險識別的結果，采用定性與定量相結合的方法，對合規風險進行評估，確定風險等級。2.評估合規風險時，應考慮風險發生的可能性、影響程度、風險暴露時間等因素。3.定期對合規風險評估結果進行回顧和更新，及時發現新的風險點和風險變化趨勢。四、合規控制措施（一）制度建設1.建立健全聯營公司各項規章制度，明確業務流程、操作規范和審批權限，確保各項經營活動有章可循。2.定期對公司規章制度進行審查和修訂，確保其符合法律法規和監管要求，并與公司業務發展相適應。（二）流程優化1.對公司各項業務流程進行梳理和優化，消除可能導致合規風險的環節和漏洞，提高流程的合規性和效率。2.在業務流程中設置必要的合規審查節點，確保重大決策、重要合同等經過合規審查后方可實施。（三）授權管理1.明確各部門和人員的職責權限，制定嚴格的授權管理制度，防止越權操作。2.對重要業務和關鍵崗位實行定期輪崗和強制休假制度，加強內部監督和制衡。（四）培訓教育1.制定年度合規培訓計劃，定期組織開展合規培訓和教育活動，提高員工的合規意識和業務水平。2.培訓內容應包括法律法規、公司規章制度、合規案例分析等，采用多種形式進行培訓，如內部培訓、外部培訓、在線學習等。（五）監督檢查1.合規管理部門應定期對公司各部門的合規管理工作進行監督檢查，及時發現和糾正違規行為。2.內部審計部門應將合規審計納入年度審計計劃，對公司的合規管理情況進行獨立審計，并出具審計報告。3.對監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，明確整改責任人和整改期限，跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。（六）應急處置1.制定合規風險應急預案，明確應急處置流程和責任分工，確保在發生合規風險事件時能夠迅速、有效地進行應對。2.定期對應急預案進行演練，提高應急處置能力和協同配合能力。3.合規風險事件發生后，應及時向上級領導和相關部門報告，并采取措施控制風險擴散，減少損失。同時，對事件進行調查和分析，總結經驗教訓，完善相關制度和流程。五、合規審查（一）審查范圍1.公司內部規章制度、重大決策、重要合同、重大項目、重要業務活動等。2.涉及公司利益和聲譽的其他事項。（二）審查內容1.是否符合法律法規、監管要求以及公司內部規章制度。2.是否存在潛在的合規風險。3.是否履行了必要的審批程序。（三）審查流程1.相關部門或人員在提交需審查的事項時，應同時提交相關資料，并填寫合規審查申請表。2.合規管理部門收到申請后，應在規定時間內進行審查，并出具合規審查意見。3.如審查意見為不同意或需修改完善，相關部門或人員應根據意見進行修改，并重新提交審查。4.經合規審查通過的事項，方可提交公司決策機構或相關領導審批。六、合規投訴與舉報（一）投訴舉報渠道1.設立專門的合規投訴舉報郵箱、電話和信箱，向公司員工、客戶和社會公眾公布。2.在公司內部網站、辦公場所顯著位置公布投訴舉報渠道信息。（二）投訴舉報受理1.合規管理部門負責受理合規投訴和舉報，并對投訴舉報內容進行登記和初步核實。2.對于實名投訴舉報，應及時向投訴舉報人反饋受理情況。（三）調查處理1.根據投訴舉報內容，成立專門的調查組，對違規行為進行調查核實。2.調查過程中應收集相關證據，聽取被調查人的陳述和申辯，確保調查結果客觀、公正。3.對經查實的違規行為，應根據公司規定和法律法規要求，提出處理建議，并報公司領導審批。4.將處理結果及時反饋給投訴舉報人，并在一定范圍內公開通報。（四）保護措施1.對投訴舉報人身份嚴格保密，防止打擊報復。2.對因投訴舉報而遭受不公正待遇的員工，公司應給予相應的支持和保護。七、合規管理考核（一）考核原則1.客觀公正原則：以客觀事實為依據，全面、準確地評價各部門和人員的合規管理工作。2.科學合理原則：考核指標和標準應科學合理，具有可操作性和可衡量性。3.激勵約束原則：通過考核，激勵各部門和人員積極履行合規管理職責，對違規行為進行約束和懲戒。（二）考核對象1.各業務部門。2.公司全體員工。（三）考核內容1.合規管理制度執行情況。2.合規風險識別、評估和控制情況。3.合規培訓教育開展情況。4.合規投訴舉報處理情況。5.違規行為發生及整改情況。（四）考核方式1.定期考核與不定期考核相結合。定期考核每年進行一次，不定期考核根據工作需要適時開展。2.采用自評、上級評價、合規管理部門評價等多種方式進行綜合評價。（五）考核結果應用1.將考核結果與部門和員工的績效獎金、晉升、獎勵等掛鉤，對合規管理工作表現優秀的部門和個人給予表彰和獎勵。2.對考核結果不達標的部門和個人，進行誡勉談話、扣減績效獎金等處理，并責令限期整