經貿公司風險管理制度一、總則（一）目的為有效防范、控制和化解經貿公司經營管理過程中的各類風險，確保公司穩健運營，保護股東、員工及其他利益相關者的合法權益，特制定本風險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于經貿公司及其所屬各部門、子公司、分公司。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應覆蓋公司所有業務領域、所有部門和所有崗位，貫穿決策、執行和監督全過程。2.審慎性原則充分識別、評估和應對可能出現的風險，保持謹慎態度，確保風險控制措施的有效性。3.制衡性原則通過合理設置部門和崗位，明確職責權限，形成相互制約、相互監督的工作機制，防止權力濫用和風險集中。4.適應性原則風險管理應與公司業務規模、性質和復雜程度相適應，根據內外部環境變化及時調整和完善。5.成本效益原則在有效控制風險的前提下，合理權衡風險管理成本與收益，以適當的成本實現最大的風險管理效益。二、風險識別與評估（一）風險識別1.市場風險宏觀經濟形勢變化、行業競爭加劇、市場需求波動等因素導致公司業務收入下降、利潤減少的風險。匯率、利率波動對公司進出口業務、資金成本等產生不利影響的風險。2.信用風險客戶信用狀況惡化，導致應收賬款無法按時收回或形成壞賬的風險。供應商信用問題，如供應中斷、質量問題等給公司經營帶來的風險。3.操作風險內部管理制度不完善、流程不規范、人員操作失誤等導致公司遭受損失的風險。信息系統故障、網絡安全事件等對公司業務運營造成影響的風險。4.法律風險法律法規政策變化、合同糾紛、知識產權糾紛等給公司帶來的法律責任和經濟損失風險。5.戰略風險公司戰略規劃不合理、決策失誤，導致公司發展方向錯誤、市場份額下降的風險。6.財務風險資金流動性不足、債務負擔過重、融資困難等導致公司財務狀況惡化的風險。投資決策失誤、資產質量不佳等給公司帶來的投資損失風險。（二）風險評估1.各部門應定期對本部門面臨的風險進行識別和梳理，填寫《風險識別與評估表》，詳細描述風險發生的可能性、影響程度及風險等級。2.風險管理部門負責對各部門提交的風險信息進行匯總、分析和評估，確定公司層面的重大風險清單，并根據風險變化情況及時調整。3.風險評估可采用定性與定量相結合的方法，如風險矩陣、層次分析法等，對風險進行量化評估，為風險應對提供依據。三、風險應對策略（一）風險規避對于風險發生可能性高且影響程度大的風險，如某些高風險投資項目、存在重大法律糾紛的業務等，應采取風險規避策略，停止相關業務活動或退出相關市場。（二）風險降低1.市場風險降低加強市場調研和分析，及時掌握市場動態和行業趨勢，優化業務布局和產品結構，降低市場波動對公司的影響。通過簽訂遠期外匯合約、利率互換等金融衍生品合同，對沖匯率、利率風險。2.信用風險降低建立完善的客戶信用評估體系，對客戶進行信用評級，根據信用狀況制定合理的信用政策，控制應收賬款規模。加強應收賬款管理，定期跟蹤催收，對逾期賬款采取有效的催款措施，必要時通過法律手段維護公司權益。與重要供應商建立長期穩定的合作關系，加強供應商管理和評估，確保原材料供應的穩定性和質量。3.操作風險降低完善內部管理制度和業務流程，明確各崗位的職責權限和操作規范，加強內部監督和審計，及時發現和糾正違規行為。加強員工培訓，提高員工業務素質和風險意識，規范員工操作行為。建立健全信息系統安全防護體系，加強網絡安全管理，定期進行系統維護和數據備份，防止信息泄露和系統故障。4.法律風險降低加強法律法規政策的學習和研究，及時了解法律變化對公司的影響，確保公司經營活動合法合規。建立健全合同管理制度，加強合同簽訂、履行過程中的風險防控，嚴格審查合同條款，避免合同糾紛。加強知識產權保護，及時申請專利、商標、著作權等知識產權，維護公司合法權益。5.戰略風險降低加強戰略規劃的科學性和前瞻性，充分考慮內外部環境因素，制定合理的發展戰略和經營目標。建立戰略決策評估機制，對重大戰略決策進行風險評估和可行性分析，確保決策的正確性。加強戰略執行過程的監控和調整，及時發現和解決戰略實施過程中出現的問題，確保戰略目標的實現。6.財務風險降低優化公司資本結構，合理安排債務融資規模和期限，降低財務杠桿，確保資金流動性。加強資金預算管理，合理安排資金使用，提高資金使用效率，確保資金安全。建立健全投資決策機制，加強投資項目的可行性研究和風險評估，嚴格控制投資風險。（三）風險轉移1.通過購買保險、信用保險等方式，將部分風險轉移給保險公司。2.在業務合作中，通過簽訂免責條款、擔保協議等方式，將部分風險轉移給合作方。（四）風險承受對于風險發生可能性低且影響程度小的風險，或經過評估認為采取其他風險應對措施成本過高的風險，公司可選擇風險承受策略，自行承擔風險后果。四、風險管理組織架構與職責（一）風險管理委員會1.風險管理委員會是公司風險管理的最高決策機構，由公司高級管理人員組成，董事長擔任主任委員。2.主要職責：審議公司風險管理戰略、政策和制度。審定公司重大風險應對策略和解決方案。監督公司風險管理工作的執行情況，對重大風險事件進行決策和協調處理。（二）風險管理部門1.風險管理部門是公司風險管理的日常工作機構，負責組織、協調和指導公司的風險管理工作。2.主要職責：制定和完善公司風險管理制度和流程。組織開展風險識別、評估和監控工作，編制風險報告。對重大風險事件進行跟蹤和分析，提出風險應對建議。協調各部門落實風險管理措施，對風險管理工作進行考核和評價。（三）各部門1.各部門是本部門風險管理的責任主體，負責本部門風險的識別、評估和應對工作。2.主要職責：按照公司風險管理制度的要求，開展本部門風險識別和評估工作，及時向風險管理部門報告風險信息。制定本部門風險應對措施，并組織實施。配合風險管理部門開展風險管理工作，接受風險管理部門的監督和檢查。五、風險監控與預警（一）風險監控1.風險管理部門應建立風險監控機制，定期對公司面臨的各類風險進行監控和分析，及時掌握風險變化情況。2.各部門應定期向風險管理部門報送風險監控報告，報告本部門風險應對措施的執行情況和風險狀況。3.風險管理部門可通過現場檢查、非現場監測等方式，對公司各部門風險管理制度的執行情況進行監督檢查，發現問題及時督促整改。（二）風險預警1.風險管理部門應根據風險評估結果，設定風險預警指標和閾值，建立風險預警體系。2.當風險指標達到或接近預警閾值時，風險管理部門應及時發出風險預警信號，提醒相關部門采取措施防范風險。3.各部門收到風險預警信號后，應立即組織分析原因，制定并實施相應的風險應對措施，同時向風險管理部門報告處理情況。六、風險管理信息系統（一）建立風險管理信息系統的目的為提高公司風險管理工作的效率和效果，實現風險信息的集中管理、動態監控和分析決策，建立風險管理信息系統。（二）風險管理信息系統的功能1.風險信息收集與錄入收集公司內外部各類風險信息，包括市場信息、信用信息、操作風險信息、法律風險信息等，并進行分類整理和錄入系統。2.風險評估與分析運用風險評估模型和方法，對錄入的風險信息進行自動評估和分析，生成風險評估報告和風險等級排序。3.風險監控與預警實時監控風險指標的變化情況，當風險指標達到預警閾值時，自動發出預警信號，并提供風險應對建議。4.風險應對管理記錄和跟蹤公司采取的風險應對措施，對風險應對效果進行評估和反饋。5.風險管理報告生成各類風險管理報告，如風險月報、季報、年報等，為公司管理層提供決策支持。（三）風險管理信息系統的維護與管理1.明確風險管理信息系統的管理部門和維護人員，負責系統的日常運行維護和安全管理。2.定期對風險管理信息系統進行升級和優化，確保系統功能的先進性和穩定性。3.加強風險管理信息系統的數據安全管理，采取數據備份、加密存儲、訪問控制等措施，防止數據泄露和丟失。七、風險管理培訓與教育（一）培訓目標提高公司全體員工的風險意識和風險管理能力，確保風險管理工作的有效開展。（二）培訓對象公司全體員工，重點是各級管理人員和關鍵崗位人員。（三）培訓內容1.風險管理基礎知識風險的概念、分類和特征。風險管理的基本流程和方法。2.公司風險管理制度公司風險管理制度的主要內容和要求。各部門在風險管理中的職責和工作流程。3.風險識別與評估技巧如何識別公司面臨的各類風險。風險評估的方法和工具應用。4.風險應對策略不同風險應對策略的適用場景和實施要點。5.案例分析分享公司內外部風險管理案例，分析風險產生的原因和應對措施。（四）培訓方式1.內部培訓定期組織內部培訓課程，邀請風險管理專家或公司內部資深人員進行授課。2.在線學習搭建在線學習平臺，提供風險管理相關的學習資料和課程，供員工自主學習。3.專題講座根據公司風險管理工作的需要，不定期舉辦專題講座，邀請外部專家進行講解和交流。4.實踐鍛煉通過實際工作中的風險項目鍛煉，提高員工的風險管理能力。八、風險管理考核與獎懲（一）考核原則1.客觀公正原則以客觀事實為依據，對各部門和員工的風險管理工作進行公正評價。2.全面考核原則從風險識別、評估、應對、監控等方面對風險管理工作進行全面考核。3.激勵與約束并重原則通過考核結果與獎懲掛鉤，激勵各部門和員工積極做好風險管理工作，同時對風險管理不力的部門和個人進行約束。（二）考核指標1.風險識別與評估風險識別的準確性和完整性。風險評估方法的合理性和評估結果的可靠性。2.風險應對措施風險應對措施的有效性和及時性。風險應對措施的執行情況和效果。3.風險監控與預警風險監控機制的運行情況。風險預警信號的及時發出和處理情況。4.風險管理信息系統風險管理信息系統的運行維護情況。風險信息的準確性和及時性。5.風險管理培訓與教育員工參加風險管理培訓的情況。員工風險意識和風險管理能力的提升情況。（三）考核方式1.定期考核每年對各部門和員工的風險管理工作進行一次全面考核。2.不定期考核根據風險管理工作的需要，對特定部門或項目進行不定期考核。（四）獎懲措