財政系統合同管理制度一、總則1.目的本制度旨在規范財政系統合同管理工作，加強對合同簽訂、履行、變更、終止等環節的控制，防范合同風險，維護財政系統的合法權益，提高合同管理水平和經濟效益。2.適用范圍本制度適用于財政系統內各部門、單位簽訂的各類合同，包括但不限于采購合同、服務合同、借款合同、租賃合同等。3.基本原則合法性原則：合同的簽訂、履行、變更、終止等活動必須符合國家法律法規的規定。平等自愿原則：合同雙方在平等、自愿的基礎上簽訂合同，任何一方不得將自己的意志強加給對方。公平公正原則：合同的內容應當公平合理，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。誠實守信原則：合同雙方應當誠實守信，全面履行合同約定的義務。二、合同管理部門及職責1.合同管理部門設立專門的合同管理部門，負責財政系統合同的統一管理工作。合同管理部門可以設在財務部門或其他相關部門，具體職責由財政系統根據實際情況確定。2.合同管理部門職責制定和完善合同管理制度：根據國家法律法規和財政系統的實際情況，制定和完善合同管理制度，明確合同管理的流程、標準和要求。合同的起草、審核和簽訂：負責合同的起草工作，確保合同內容符合法律法規和財政系統的要求；組織對合同進行審核，提出審核意見；根據審核意見修改合同文本，確保合同的合法性、完整性和準確性；負責合同的簽訂工作，確保合同簽訂的程序合法、手續完備。合同的履行跟蹤和監督：負責對合同的履行情況進行跟蹤和監督，及時了解合同的履行進度和存在的問題；協調合同雙方解決合同履行過程中出現的問題，確保合同的順利履行。合同的變更、終止和解除：負責對合同的變更、終止和解除情況進行審核和管理，確保合同變更、終止和解除的程序合法、手續完備；及時處理合同變更、終止和解除后涉及的相關事宜，如結算、清理等。合同檔案管理：負責合同檔案的收集、整理、歸檔和保管工作，確保合同檔案的完整、安全和有效利用；按照有關規定定期對合同檔案進行清理和銷毀。合同統計和分析：負責對合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進行統計和分析，為財政系統的決策提供依據；定期向上級主管部門報告合同管理工作的情況。三、合同簽訂流程1.合同立項業務部門提出合同需求：業務部門根據工作需要，提出簽訂合同的需求，并填寫《合同立項申請表》，詳細說明合同的名稱、內容、標的、金額、履行期限、履行地點等基本情況。合同立項審批：合同立項申請表經業務部門負責人審核簽字后，報合同管理部門進行立項審批。合同管理部門對合同立項申請表進行審核，重點審核合同的必要性、可行性、合法性等，提出審核意見。經合同管理部門審核同意的合同立項申請表，報財政系統分管領導審批。財政系統分管領導根據合同的性質和金額等情況，進行審批。對于重大合同，還需報財政系統主要領導審批。2.合同起草合同管理部門起草合同文本：合同立項審批通過后，合同管理部門根據合同的性質和內容，起草合同文本。合同文本應當使用規范的語言文字，明確雙方的權利和義務，確保合同的合法性、完整性和準確性。業務部門參與合同起草：合同管理部門在起草合同文本過程中，應當充分征求業務部門的意見和建議，確保合同文本符合業務實際情況。業務部門應當積極配合合同管理部門的工作，提供相關資料和信息，參與合同起草工作。3.合同審核業務部門審核合同文本：合同文本起草完成后，合同管理部門將合同文本送業務部門進行審核。業務部門應當對合同文本進行認真審核，重點審核合同的內容是否符合業務需求、雙方的權利和義務是否明確、合同的履行期限和方式是否合理等，提出審核意見。合同管理部門審核合同文本：業務部門審核通過后，合同管理部門將合同文本送合同管理部門進行審核。合同管理部門應當對合同文本進行全面審核，重點審核合同的合法性、完整性和準確性，提出審核意見。法律部門審核合同文本：對于重大合同或涉及法律風險較高的合同，合同管理部門應當將合同文本送法律部門進行審核。法律部門應當對合同文本進行專業審核，重點審核合同的法律條款是否合規、是否存在法律風險等，提出審核意見。財政系統分管領導審核合同文本：合同管理部門、業務部門和法律部門審核通過后，合同文本報財政系統分管領導進行審核。財政系統分管領導應當對合同文本進行最終審核，重點審核合同的必要性、可行性、合法性等，提出審核意見。經財政系統分管領導審核同意的合同文本，方可簽訂。4.合同簽訂確定合同簽訂主體：合同文本審核通過后，合同管理部門根據合同的性質和內容，確定合同的簽訂主體。合同簽訂主體應當是具有獨立民事行為能力的法人或其他組織。簽訂合同：合同簽訂主體根據合同文本，與對方當事人簽訂合同。簽訂合同應當使用規范的合同文本，確保合同簽訂的程序合法、手續完備。合同簽訂后，合同管理部門應當及時將合同副本送業務部門、財務部門等相關部門備案。四、合同履行管理1.合同履行跟蹤業務部門負責合同履行跟蹤：合同簽訂后，業務部門應當負責合同的履行跟蹤工作，及時了解合同的履行進度和存在的問題。業務部門應當定期向合同管理部門報告合同的履行情況，提交《合同履行情況報告表》。合同管理部門負責合同履行監督：合同管理部門應當對合同的履行情況進行監督，及時發現和解決合同履行過程中出現的問題。合同管理部門可以定期對合同的履行情況進行檢查，也可以根據實際情況隨時進行抽查。2.合同變更管理業務部門提出合同變更申請：在合同履行過程中，如因客觀情況發生變化需要變更合同內容的，業務部門應當及時提出合同變更申請，并填寫《合同變更申請表》，詳細說明合同變更的原因、內容、標的、金額、履行期限、履行地點等基本情況。合同變更審批：合同變更申請表經業務部門負責人審核簽字后，報合同管理部門進行變更審批。合同管理部門對合同變更申請表進行審核，重點審核合同變更的必要性、可行性、合法性等，提出審核意見。經合同管理部門審核同意的合同變更申請表，報財政系統分管領導審批。財政系統分管領導根據合同變更的性質和金額等情況，進行審批。對于重大合同變更，還需報財政系統主要領導審批。簽訂合同變更協議：合同變更審批通過后，合同管理部門根據合同變更申請表，起草合同變更協議文本。合同變更協議文本應當使用規范的語言文字，明確雙方的權利和義務，確保合同變更的合法性、完整性和準確性。合同變更協議文本經雙方當事人簽字（蓋章）后生效。合同管理部門應當及時將合同變更協議副本送業務部門、財務部門等相關部門備案。3.合同終止和解除管理業務部門提出合同終止和解除申請：在合同履行過程中，如因合同約定的終止條件成就或雙方協商一致需要終止或解除合同的，業務部門應當及時提出合同終止和解除申請，并填寫《合同終止和解除申請表》，詳細說明合同終止和解除的原因、時間、方式等基本情況。合同終止和解除審批：合同終止和解除申請表經業務部門負責人審核簽字后，報合同管理部門進行終止和解除審批。合同管理部門對合同終止和解除申請表進行審核，重點審核合同終止和解除的必要性、可行性、合法性等，提出審核意見。經合同管理部門審核同意的合同終止和解除申請表，報財政系統分管領導審批。財政系統分管領導根據合同終止和解除的性質和金額等情況，進行審批。對于重大合同終止和解除，還需報財政系統主要領導審批。辦理合同終止和解除手續：合同終止和解除審批通過后，合同管理部門應當及時辦理合同終止和解除手續，如結算、清理等。合同管理部門應當按照合同約定和相關法律法規的規定，與對方當事人進行結算，清理合同履行過程中涉及的債權債務等事項。合同管理部門應當及時將合同終止和解除情況通知業務部門、財務部門等相關部門。五、合同檔案管理1.合同檔案收集業務部門負責合同檔案收集：合同簽訂后，業務部門應當及時將合同文本、合同履行過程中形成的相關文件、資料等收集齊全，并整理成冊。業務部門應當在合同履行完畢或合同終止和解除后[X]個工作日內，將合同檔案移交合同管理部門。合同管理部門負責合同檔案接收：合同管理部門應當對業務部門移交的合同檔案進行認真核對，確保合同檔案的完整、準確。合同管理部門應當在收到業務部門移交的合同檔案后[X]個工作日內，進行登記和編號，并建立合同檔案臺賬。2.合同檔案整理合同管理部門負責合同檔案整理：合同管理部門應當對接收的合同檔案進行整理，按照合同的類別、年度、編號等進行分類存放。合同管理部門應當對合同檔案進行裝訂、編目、裝盒等處理，確保合同檔案的整齊、規范。合同檔案整理要求：合同檔案整理應當遵循以下要求：真實性：合同檔案應當真實反映合同簽訂、履行、變更、終止等過程的實際情況。完整性：合同檔案應當包括合同文本、合同履行過程中形成的相關文件、資料等，確保合同檔案的完整。準確性：合同檔案應當準確記錄合同的基本情況、雙方的權利和義務、合同的履行情況等，確保合同檔案的準確。規范性：合同檔案應當按照統一的格式和標準進行整理，確保合同檔案的規范。3.合同檔案歸檔合同管理部門負責合同檔案歸檔：合同管理部門應當將整理好的合同檔案及時歸檔，按照檔案管理的要求進行存放。合同管理部門應當建立合同檔案索引，方便查詢和利用。合同檔案歸檔期限：合同檔案應當在合同履行完畢或合同終止和解除后[X]個工作日內歸檔。4.合同檔案保管合同管理部門負責合同檔案保管：合同管理部門應當指定專人負責合同檔案的保管工作，確保合同檔案的安全。合同管理部門應當建立合同檔案保管制度，明確合同檔案的保管期限、保管方式、保管要求等。合同檔案保管期限：合同檔案的保管期限應當根據國家法律法規和財政系統的實際情況確定。一般情況下，合同檔案的保管期限為[X]年。對于涉及重要事項、重大項目的合同檔案，保管期限應當適當延長。合同檔案保管要求：合同檔案保管應當遵循以下要求：防火：合同檔案保管場所應當配備必要的消防設施，確保合同檔案的安全。防潮：合同檔案保管場所應當保持干燥，防止合同檔案受潮損壞。防蟲：合同檔案保管場所應當采取防蟲措施，防止合同檔案被蟲蛀。防盜：合同檔案保管場所應當安裝必要的防盜設施，確保合同檔案的安全。5.合同檔案查閱和利用合同檔案查閱和利用申請：因工作需要查閱和利用合同檔案的，應當填寫《合同檔案查閱和利用申請表》，詳細說明查閱和利用的目的、內容、范圍等基本情況。合同檔案查閱和利用審批：合同檔案查閱和利用申請表經業務部門負責人審核簽字后，報合同管理部門進行審批。合同管理部門對合同檔案查閱和利用申請表進行審核，重點審核查閱和利用的必要性、可行性、合法性等，提出審核意見。經合同管理部門審核同意的合同檔案查閱和利用申請表，報財政系統分管領導審批。財政系統分管領導根據合同檔案查閱和利用的性質和金額等情況，進行審批。合同檔案查閱和利用辦理：合同檔案查閱和利用審批通過后，合同管理部門應當按照審批意見，辦理合同檔案查閱和利用手續。合同管理部門應當指定專人負責合同檔案的查閱和利用工作，確保合同檔案的安全。查閱和利用合同檔案應當在合同管理部門指定的場所進行，不得將合同檔案帶出合同管理部門。查閱和利用合同檔案應當遵守保密規定，不得泄露合同檔案的內容。六、合同監督檢查與考核1.合同監督檢查定期檢查：合同管理部門應當定期對合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進行檢查，檢查內容包括合同的合法性、完整性、準確性、履行情況等。定期檢查應當形成檢查報告，及時發現和解決合同管理過程中存在的問題。不定期抽查：合同管理部門可以根據實際情況，對合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進行不定期抽查。不定期抽查應當重點檢查合同的履行情況、合同變更和終止的合法性等。不定期抽查應當形成抽查報告，及時發現和解決合同管理過程中存在的問題。專項檢查：對于重大合同或涉及法律風險較高的合同，合同管理部門應當組織專項檢查。專項檢查應當重點檢查合同的簽訂、履行、變更、終止等情況，以及合同的法律風險防范措施等。專項檢查應當形成專項檢查報告，及時發現和解決合同管理過程中存在的問題。2.合同考核考核指標：合同考核指標應當包括合同簽訂的及時性、合同履行的準確性、合同變更和終止的合法性等。合同考核指標應當根據財政系統的實際情況和合同管理的要求，進行合理設定。考核方式：合同考核方式可以采用