貨幣發行內控管理制度一、總則（一）目的為加強公司貨幣發行的內部控制與管理，確保貨幣發行工作的安全、準確、高效，防范貨幣發行風險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部涉及貨幣發行相關的部門及人員。（三）基本原則1.合規性原則：嚴格遵守國家有關貨幣發行的法律法規、政策規定。2.安全性原則：確保貨幣發行過程中貨幣的安全，防止被盜、丟失、損壞等情況發生。3.準確性原則：保證貨幣發行數量、金額等數據的準確無誤。4.效率性原則：在確保安全與準確的前提下，提高貨幣發行工作效率。二、貨幣發行崗位設置與職責（一）崗位設置1.貨幣發行主管2.貨幣清點員3.貨幣保管人員4.貨幣運送人員（二）崗位職責1.貨幣發行主管全面負責貨幣發行內部控制制度的制定、執行與監督。組織協調貨幣發行各環節工作，確保發行工作順利進行。審核貨幣發行相關報表、文件等資料。定期對貨幣發行工作進行總結與分析，提出改進措施。2.貨幣清點員按照規定流程對貨幣進行清點、核對，確保數量準確。對貨幣的真偽進行初步鑒別，發現可疑貨幣及時報告。做好貨幣清點記錄，保證記錄真實、完整。3.貨幣保管人員負責貨幣的入庫、保管與出庫工作，確保貨幣存儲安全。定期對保管的貨幣進行盤點，做到賬實相符。嚴格執行貨幣保管的安全防范措施，防止貨幣被盜、損壞等。4.貨幣運送人員負責貨幣在不同地點之間的安全運送工作。遵守貨幣運送的安全規定，確保運送過程中貨幣安全。與接收方辦理貨幣交接手續，保證交接清晰、準確。三、貨幣發行流程控制（一）貨幣接收1.貨幣接收部門收到外部交來的貨幣后，應及時通知貨幣清點員進行清點。2.貨幣清點員在收到通知后，應在規定時間內到達指定地點，對貨幣進行清點。清點時應按照一定的順序逐張（枚）清點，確保數量準確。3.清點過程中，如發現貨幣數量不符、真偽可疑等情況，應立即停止清點，并報告貨幣發行主管。貨幣發行主管應及時組織調查，查明原因，采取相應措施。（二）貨幣入庫1.貨幣清點無誤后，貨幣保管人員應根據貨幣的種類、數量等信息，辦理入庫手續。入庫時應填寫入庫單，詳細記錄貨幣的入庫日期、種類、數量、金額等信息。2.貨幣保管人員應將入庫的貨幣按照規定的存放方式進行保管，不同種類、不同面額的貨幣應分開存放，確保存放有序、便于查找。3.貨幣保管人員應定期對入庫的貨幣進行盤點，盤點時應與入庫單及相關賬目進行核對，確保賬實相符。如發現賬實不符，應及時查明原因，并報告貨幣發行主管。（三）貨幣出庫1.因業務需要出庫貨幣時，應填寫出庫申請單，注明出庫日期、貨幣種類、數量、用途等信息，并經相關部門負責人審批。2.貨幣保管人員收到經審批的出庫申請單后，應按照申請單上的信息進行出庫操作。出庫時應填寫出庫單，詳細記錄貨幣的出庫日期、種類、數量、金額、領取人等信息。3.貨幣保管人員應將出庫的貨幣當面交給領取人，并辦理交接手續。交接時雙方應核對貨幣的種類、數量、金額等信息，確保交接無誤。領取人應在出庫單上簽字確認。（四）貨幣運送1.貨幣運送人員負責將貨幣從保管地點安全運送到指定地點。運送前，應檢查運送車輛的安全性，確保車輛正常運行。2.貨幣運送過程中，應采取必要的安全防范措施，如使用專用運鈔車、配備安保人員等。運送人員應嚴格遵守貨幣運送的安全規定，不得擅自離崗、中途停車等。3.貨幣運送到指定地點后，運送人員應與接收方辦理交接手續。交接時應核對貨幣的種類、數量、金額等信息，確保交接無誤。接收方應在交接單上簽字確認。四、貨幣發行監督與檢查（一）內部監督1.貨幣發行主管應定期對貨幣發行各環節工作進行監督檢查，確保各項制度的執行情況符合要求。2.內部審計部門應定期對貨幣發行內部控制制度進行審計，檢查制度的健全性、有效性，發現問題及時提出整改建議。（二）外部監督1.接受國家有關部門對貨幣發行工作的監督檢查，積極配合提供相關資料和信息。2.定期向監管部門報送貨幣發行工作情況報告，接受監管部門的指導與監督。五、貨幣發行風險防范（一）風險識別1.對貨幣發行過程中可能存在的風險進行識別，包括但不限于貨幣被盜、丟失、損壞、真偽鑒別失誤、數據錯誤等。2.分析風險產生的原因，如人員操作失誤、安全防范措施不到位、制度執行不嚴格等。（二）風險評估1.對識別出的風險進行評估，確定風險的可能性和影響程度。2.根據風險評估結果，對風險進行排序，確定重點防范的風險。（三）風險應對1.針對不同的風險，制定相應的應對措施。如加強安全防范措施、提高人員業務素質、完善制度流程等。2.定期對風險應對措施的執行情況進行檢查與評估，及時調整應對措施，確保風險得到有效控制。六、貨幣發行檔案管理（一）檔案內容1.貨幣發行相關的文件、制度、規定等。2.貨幣接收、清點、入庫、出庫、運送等環節的記錄，如入庫單、出庫單、交接單等。3.貨幣發行過程中的各類報表、報告等。4.貨幣真偽鑒別記錄、鑒定報告等。5.與貨幣發行相關的其他資料。（二）檔案保管1.設立專門的檔案保管場所，確保檔案存放安全。2.對檔案進行分類整理，建立檔案目錄，便于查找與管理。3.檔案保管人員應定期對檔案進行檢查，確保檔案的完整性和準確性。如發現檔案損壞、丟失等情況，應及時報告并采取相應措施。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱貨幣發行檔案時，應填寫查閱申請表，注明查閱原因、查閱內容等信息，并經相關部門負責人審批。2.檔案保管人員應按照審批后的查閱申請表提供檔案，并做好查閱記錄。查閱記錄應包括查閱日期、查閱人、查閱內容等信息。3.查閱人員不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案內容。查閱完畢后，應及時將檔案歸還檔案保管人員。七、培訓與考核（一）培訓1.定期組織貨幣發行相關人員參加業務培訓，提高其業務素質和操作技能。2.培訓內容包括貨幣發行法律法規、業務流程、安全防范知識、真偽鑒別技術等。3.培訓方式可采用內部培訓、外部培訓、在線學習等多種形式。（二）考核1.建立貨幣發行相關人員的考核制度，對其工作表現、業務能力等進行