酒店現(xiàn)金管理安全規(guī)定

酒店現(xiàn)金管理安全規(guī)定一、總則1.為加強酒店現(xiàn)金管理，確保酒店現(xiàn)金資產(chǎn)的安全，保障酒店日常經(jīng)營活動的正常進行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及酒店實際運營情況，特制定本規(guī)定。2.本規(guī)定適用于酒店內(nèi)涉及現(xiàn)金收支、保管、使用等相關(guān)工作的所有部門和人員。二、現(xiàn)金收支管理（一）現(xiàn)金收入管理1.收入范圍界定-酒店現(xiàn)金收入主要來源于客房收入、餐飲收入、娛樂及其他服務(wù)項目收入、商品銷售收入等。所有收入必須合法合規(guī)，符合酒店的經(jīng)營范疇。-任何部門或個人不得擅自擴大收入范圍或設(shè)立賬外收入項目。2.收款流程規(guī)范-前臺接待人員在收取客人現(xiàn)金時，必須開具正規(guī)的收款收據(jù)或發(fā)票。收據(jù)或發(fā)票應(yīng)注明日期、付款單位（客人姓名）、收款項目、金額大小寫、收款經(jīng)手人等信息，并加蓋酒店財務(wù)專用章。-對于一次性收取較大金額現(xiàn)金（[具體金額標準]以上）的情況，前臺接待人員應(yīng)及時通知財務(wù)部門，由財務(wù)人員協(xié)助完成收款手續(xù)，確保資金安全。-餐飲、娛樂等營業(yè)部門的服務(wù)員在收取客人現(xiàn)金后，應(yīng)立即將現(xiàn)金交至該部門的收款點，由收款點工作人員進行核對、匯總，并填寫現(xiàn)金收入日報表。報表內(nèi)容包括日期、部門、收入項目、金額等，報表經(jīng)收款點負責(zé)人簽字確認后，于每日營業(yè)結(jié)束后連同現(xiàn)金一并交至酒店財務(wù)部門。3.收入繳存要求-酒店各營業(yè)部門每日收取的現(xiàn)金，必須在當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后及時繳存銀行。嚴禁坐支現(xiàn)金，即不得直接用收取的現(xiàn)金支付各項開支。-財務(wù)部門負責(zé)安排專人負責(zé)現(xiàn)金繳存工作，繳存人員應(yīng)在繳存銀行的當(dāng)天，將現(xiàn)金繳存憑證交至財務(wù)記賬人員進行賬務(wù)處理。-如因特殊情況無法在當(dāng)天繳存銀行，必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準，并將現(xiàn)金妥善存放在酒店指定的保險柜內(nèi)，保險柜密碼和鑰匙應(yīng)由不同人員分別保管。（二）現(xiàn)金支出管理1.支出審批流程-酒店一切現(xiàn)金支出必須經(jīng)過嚴格的審批程序。首先由支出部門填寫現(xiàn)金支出申請單，注明支出日期、用途、金額、預(yù)計支付時間等信息，并由部門負責(zé)人簽字確認。-現(xiàn)金支出申請單經(jīng)財務(wù)部門審核，審核內(nèi)容包括支出的合理性、合法性、是否符合預(yù)算安排等。財務(wù)審核通過后，報酒店總經(jīng)理審批。-對于超過一定金額（[具體金額標準]）的重大現(xiàn)金支出項目，還需經(jīng)過酒店管理層集體決策通過后方可支付。2.支出支付方式-現(xiàn)金支出應(yīng)盡量通過銀行轉(zhuǎn)賬方式進行支付，以減少現(xiàn)金的直接使用。但對于符合酒店規(guī)定的小額現(xiàn)金支出（如[具體金額標準]以下），可以使用現(xiàn)金支付。-當(dāng)使用現(xiàn)金支付時，必須由收款人在現(xiàn)金支出申請單上簽字或蓋章確認收款。如收款人是個人，還需注明其身份證號碼及聯(lián)系電話；如收款人是單位，需加蓋單位財務(wù)專用章。-財務(wù)人員在支付現(xiàn)金時，應(yīng)仔細核對現(xiàn)金支出申請單、發(fā)票或其他相關(guān)憑證，確保支付金額與審批金額一致，支付對象準確無誤。3.備用金管理-酒店根據(jù)各部門實際工作需要，為部分部門設(shè)立備用金。備用金的額度由財務(wù)部門根據(jù)部門業(yè)務(wù)量和資金需求情況進行核定，并報總經(jīng)理批準。-備用金使用部門應(yīng)指定專人負責(zé)備用金的管理，備用金管理人員應(yīng)建立備用金臺賬，詳細記錄備用金的收支情況。-備用金管理人員定期（一般為每周）向財務(wù)部門報銷備用金支出，財務(wù)部門根據(jù)報銷憑證審核后，補足備用金至核定額度。三、現(xiàn)金保管管理（一）保險柜管理1.保險柜配備與設(shè)置-酒店應(yīng)在財務(wù)部門及各營業(yè)部門配備符合安全標準的保險柜，用于存放現(xiàn)金、有價證券、重要票據(jù)等貴重物品。-保險柜應(yīng)安裝在安全、隱蔽的位置，避免受到外界干擾和破壞。保險柜的鑰匙和密碼應(yīng)由不同人員分別保管，嚴禁將鑰匙和密碼交予同一人。2.保險柜使用規(guī)定-保險柜的開啟和關(guān)閉必須由專人負責(zé)，開啟保險柜時應(yīng)確保周圍環(huán)境安全，無異常情況。使用完畢后，應(yīng)立即關(guān)閉保險柜，并妥善保管鑰匙和密碼。-存放于保險柜內(nèi)的現(xiàn)金和其他貴重物品應(yīng)分類存放，并做好詳細記錄。記錄內(nèi)容包括物品名稱、數(shù)量、金額、存放日期等信息。-財務(wù)部門應(yīng)定期（至少每月一次）對保險柜內(nèi)的物品進行盤點，確保賬實相符。盤點結(jié)束后，應(yīng)填寫盤點報告，由盤點人員和保險柜管理人員簽字確認。（二）庫存現(xiàn)金限額管理1.限額核定-酒店財務(wù)部門根據(jù)酒店的日常現(xiàn)金收支情況、銀行營業(yè)時間及距離等因素，核定酒店的庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金限額一般以滿足酒店[X]天的日常零星現(xiàn)金支出為標準。-庫存現(xiàn)金限額經(jīng)酒店總經(jīng)理批準后執(zhí)行，如有特殊情況需要調(diào)整限額，應(yīng)重新報總經(jīng)理審批。2.限額執(zhí)行-酒店各部門應(yīng)嚴格遵守庫存現(xiàn)金限額規(guī)定，每日營業(yè)結(jié)束后，庫存現(xiàn)金不得超過核定限額。超過限額部分應(yīng)及時繳存銀行。-財務(wù)部門應(yīng)加強對庫存現(xiàn)金限額執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對于違反限額規(guī)定的部門和個人，應(yīng)及時進行糾正和處理。四、現(xiàn)金安全監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督機制1.財務(wù)內(nèi)部監(jiān)督-財務(wù)部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，對現(xiàn)金收支、保管等環(huán)節(jié)進行定期和不定期的檢查。檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金收付憑證的真實性、合法性、完整性，現(xiàn)金日記賬與總賬的一致性，庫存現(xiàn)金的實際盤點情況等。-財務(wù)部門應(yīng)定期（至少每月一次）編制現(xiàn)金流量報表，對酒店現(xiàn)金的流入、流出情況進行分析，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取措施加以解決。2.審計監(jiān)督-酒店應(yīng)定期聘請外部審計機構(gòu)對酒店的現(xiàn)金管理情況進行審計，審計內(nèi)容包括現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況、財務(wù)核算的準確性、現(xiàn)金資產(chǎn)的安全性等。-酒店內(nèi)部審計部門應(yīng)不定期對現(xiàn)金管理進行專項審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）檢查與處罰1.日常檢查-酒店管理層和財務(wù)部門應(yīng)不定期對各部門的現(xiàn)金管理情況進行檢查，檢查方式包括現(xiàn)場查看、賬目核對、詢問相關(guān)人員等。-檢查人員在檢查過程中應(yīng)做好記錄，對于發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時指出，并要求相關(guān)部門限期整改。2.違規(guī)處罰-對于違反本規(guī)定的部門和個人，酒店將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括警告、罰款、降職、辭退等。-如因違反現(xiàn)金管理規(guī)定導(dǎo)致酒店現(xiàn)金資產(chǎn)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，將依法移送司法機關(guān)處理。五、現(xiàn)金管理培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計劃制定1.酒店人力資源部門應(yīng)會同財務(wù)部門制定現(xiàn)金管理培訓(xùn)計劃，培訓(xùn)計劃應(yīng)包括培訓(xùn)目標、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)時間、培訓(xùn)方式等內(nèi)容。2.培訓(xùn)計劃應(yīng)根據(jù)酒店實際情況和員工需求進行定期調(diào)整和完善，確保培訓(xùn)內(nèi)容的針對性和實用性。（二）培訓(xùn)內(nèi)容設(shè)置1.法律法規(guī)培訓(xùn)-組織員工學(xué)習(xí)國家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)，如《中華人民共和國會計法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等，使員工了解現(xiàn)金管理的法律要求和法律責(zé)任。2.酒店制度培訓(xùn)-詳細講解酒店現(xiàn)金管理制度的各項規(guī)定，包括現(xiàn)金收支流程、保管要求、安全監(jiān)督等內(nèi)容，確保員工熟悉并遵守酒店的現(xiàn)金管理規(guī)定。3.安全防范培訓(xùn)-開展現(xiàn)金安全防范知識培訓(xùn)，如現(xiàn)金保管的安全措施、如何識別假鈔、遇到搶劫等突發(fā)事件的應(yīng)對方法等，提高員工的現(xiàn)金安全防范意識和應(yīng)急處理能力。（三）培訓(xùn)實施與效果評估1.培訓(xùn)實施-培訓(xùn)方式可采用集中授課、現(xiàn)場演示、案例分析等多種形式相結(jié)合，以提高培訓(xùn)效果。培訓(xùn)師資可由酒店內(nèi)部財務(wù)人員、安全管理人員或外部專家擔(dān)任。-對于新入職員工，應(yīng)在入職培訓(xùn)中安排現(xiàn)金管理相關(guān)內(nèi)容的培訓(xùn)，確保新員工在上崗前了解酒店的現(xiàn)金管理規(guī)定。2.效果評估-培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)通過考試、實際操作、問卷調(diào)查等方式對員工的培訓(xùn)效果進行評估，了解員工對培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和培訓(xùn)滿意度。-根據(jù)培訓(xùn)效果評估結(jié)果，對培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)內(nèi)容進行調(diào)整和改進，不斷提高培訓(xùn)質(zhì)量。