反商業賄賂管理制度一、總則（一）目的為了維護公司的合法權益，規范公司員工的行為，防止商業賄賂行為的發生，確保公司經營活動的正常進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括正式員工、臨時工、實習生以及與公司簽訂合作協議的外部人員。（三）定義1.商業賄賂：指在商業活動中，為了謀取不正當利益，給予交易對方單位或者個人財物或者其他利益的行為。包括但不限于回扣、手續費、傭金、禮金、禮品、宴請、旅游、娛樂等。2.不正當利益：指違反法律、法規、規章或者政策規定所取得的利益，以及違反行業規范、商業道德所取得的利益。二、反商業賄賂的基本原則（一）合法合規原則公司及員工的一切經營活動和行為必須遵守國家法律法規和相關政策的規定，嚴禁任何形式的違法違規行為。（二）誠實守信原則秉持誠實守信的價值觀，在商業交往中保持真實、公正、透明，不得隱瞞或歪曲事實，不得進行欺詐或不正當競爭。（三）廉潔自律原則員工應自覺遵守廉潔自律的要求，堅守職業道德底線，拒絕任何形式的商業賄賂誘惑，維護公司的良好形象。（四）風險防范原則加強對商業賄賂風險的識別、評估和控制，建立健全防范機制，從源頭上預防和杜絕商業賄賂行為的發生。三、反商業賄賂的管理職責（一）公司管理層職責1.公司高層管理人員對反商業賄賂工作負總責，將反商業賄賂工作納入公司整體戰略和經營管理活動中，確保反商業賄賂工作的有效開展。2.定期審議反商業賄賂工作情況報告，對重大問題進行決策和部署，為反商業賄賂工作提供必要的資源支持。（二）各部門職責1.業務部門負責在業務活動中識別、評估和防范商業賄賂風險，嚴格按照公司規定和業務流程開展業務，確保業務活動的合法性和合規性。對業務合作伙伴進行背景調查和風險評估，避免與存在商業賄賂風險的單位或個人開展業務合作。及時向公司反商業賄賂管理部門報告業務活動中發現的可疑線索或涉及商業賄賂的行為。2.財務部門嚴格執行財務管理制度，對涉及商業賄賂的費用支出進行監控和審核，確保財務賬目清晰、準確，杜絕不合理的費用報銷。協助反商業賄賂管理部門進行財務審計和調查，提供相關財務數據和資料。3.法務部門負責為公司反商業賄賂工作提供法律支持和咨詢服務，確保公司制定的反商業賄賂制度符合法律法規要求。參與商業賄賂案件的調查和處理，為公司提供法律意見和建議，維護公司的合法權益。4.人力資源部門將反商業賄賂納入員工培訓和績效考核體系，定期組織員工進行反商業賄賂培訓，提高員工的法律意識和職業道德水平。對違反反商業賄賂制度的員工進行嚴肅處理，根據情節輕重給予相應的紀律處分或解除勞動合同，并將處理結果記錄在員工個人檔案中。5.反商業賄賂管理部門負責制定和完善公司反商業賄賂管理制度，并監督制度的執行情況。組織開展反商業賄賂宣傳教育活動，提高員工對商業賄賂行為的認識和防范意識。受理和調查商業賄賂舉報線索，對涉嫌商業賄賂的行為進行深入調查，及時向公司管理層報告調查結果，并提出處理建議。四、反商業賄賂的防控措施（一）業務活動管理1.在業務洽談、合同簽訂、項目執行等各個環節，嚴格遵守公司的業務流程和操作規范，確保業務活動的透明度和公正性。2.與業務合作伙伴簽訂廉潔協議，明確雙方在反商業賄賂方面的權利和義務，要求合作伙伴遵守反商業賄賂法律法規和公司的相關規定。3.加強對業務活動的監督和檢查，定期對業務開展情況進行內部審計和風險排查，及時發現和糾正潛在的商業賄賂風險。（二）禮品和招待管理1.嚴格控制禮品和招待的標準和范圍，嚴禁以禮品或招待為名進行不正當利益輸送。2.員工在業務活動中因工作需要贈送禮品或進行招待的，應事先向公司相關部門報備，并按照公司規定的標準執行。3.禮品和招待費用應在公司財務制度允許的范圍內進行報銷，并提供真實、合法的票據。（三）員工培訓與教育1.定期組織員工參加反商業賄賂培訓，培訓內容包括法律法規、公司制度、典型案例分析等，提高員工對商業賄賂行為的識別能力和防范意識。2.將反商業賄賂納入新員工入職培訓課程，使新員工在入職初期就了解公司的反商業賄賂政策和要求。3.通過內部刊物、宣傳欄、公司網站等多種渠道，宣傳反商業賄賂的重要性和相關知識，營造良好的反商業賄賂氛圍。（四）舉報機制1.建立健全商業賄賂舉報制度，鼓勵員工、合作伙伴及其他利益相關方對發現的商業賄賂行為進行舉報。2.設立專門的舉報郵箱、舉報電話和舉報信箱，并向公司內部和外部公布，確保舉報渠道暢通。3.對舉報人進行嚴格保密，保護舉報人的合法權益。對經查實的舉報線索，給予舉報人適當的獎勵，并對被舉報的違規行為進行嚴肅處理。五、反商業賄賂的監督與檢查（一）內部審計監督1.公司內部審計部門定期對公司的財務收支、業務活動等進行審計，重點檢查是否存在商業賄賂行為。2.對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況，確保公司經營活動的合法合規。（二）日常監督檢查1.各部門負責人負責對本部門員工的日常工作行為進行監督檢查，發現問題及時糾正，并向公司反商業賄賂管理部門報告。2.反商業賄賂管理部門定期對公司各部門的反商業賄賂工作進行檢查和評估，對制度執行不力的部門提出改進建議，并督促其整改。（三）專項檢查1.根據公司業務發展情況和市場動態，適時開展反商業賄賂專項檢查，重點對涉及重大項目、關鍵崗位、高風險業務等領域進行深入排查。2.專項檢查結束后，形成專項檢查報告，向公司管理層匯報檢查結果，并提出加強反商業賄賂工作的措施和建議。六、商業賄賂行為的調查與處理（一）舉報受理與初步核實1.反商業賄賂管理部門收到舉報后，應及時對舉報內容進行登記，并對舉報線索進行初步核實。2.在初步核實過程中，可以采取查閱資料、詢問相關人員、實地走訪等方式，收集有關證據，判斷舉報線索的真實性和可靠性。（二）立案調查1.經初步核實，認為舉報線索具有較高的可信度，可能存在商業賄賂行為的，應及時立案，并成立調查組進行深入調查。2.調查組應制定詳細的調查方案，明確調查目標、范圍、方法和步驟，確保調查工作的順利進行。3.在調查過程中，調查組有權要求相關人員提供資料、說明情況，并對涉嫌商業賄賂的場所、財物等進行檢查、封存。（三）調查結果認定與處理1.調查組完成調查后，應形成調查報告，對調查結果進行認定。如認定存在商業賄賂行為，應明確行為的性質、情節、涉及金額等情況。2.根據調查結果，公司將按照相關法律法規和公司制度的規定，對涉及商業賄賂的單位或個人進行嚴肅處理。處理方式包括但不限于警告、罰款、解除合作關系、追究法律責任等。3.對因商業賄賂行為給公司造成損失的，公司將依法要求相關責任方承擔賠償責任。（四）申訴與復查1.被調查的單位或個人對調查結果和處理決定不服的，可以在規定的時間內提出申訴。2.公司將對申訴進行復查，復查過程中如發現原調查結果或處理決定存在錯誤的，將及時予