三資重大事項管理制度一、總則（一）目的為加強公司三資（資產、資金、資源）管理，規范重大事項決策程序，保障公司資產安全、資金合理使用、資源有效配置，提高公司運營效率和風險防控能力，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬單位涉及三資的重大事項管理。（三）基本原則1.合法性原則：三資重大事項決策必須遵守國家法律法規和相關政策要求。2.民主決策原則：充分發揚民主，廣泛征求意見，保障公司員工的知情權、參與權和監督權。3.科學決策原則：運用科學方法，進行充分論證和風險評估，確保決策的科學性和合理性。4.集體決策原則：重大事項須經集體研究討論決定，避免個人獨斷專行。5.信息公開原則：除涉及保密事項外，重大事項決策過程和結果應適當公開。二、資產重大事項管理（一）資產購置1.購置需求評估各部門根據業務發展需要，提前編制資產購置計劃，詳細說明購置資產的名稱、規格、數量、用途、預計金額等。財務部門對購置計劃進行財務可行性分析，評估資金來源及對公司財務狀況的影響。資產管理部門審核購置計劃的合理性，結合公司現有資產狀況，判斷是否確有必要購置。2.采購流程通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等方式確定供應商。招標采購應嚴格按照國家及公司相關招標規定執行，發布招標公告、編制招標文件、組織開標評標等。簽訂采購合同，明確雙方權利義務，包括資產規格、數量、價格、交貨時間、質量標準、售后服務等條款。資產到貨后，由資產管理部門、使用部門和采購部門共同驗收，核對資產數量、規格、質量等，驗收合格后辦理入庫手續。3.入賬與登記財務部門根據采購合同、驗收報告等及時進行賬務處理，將購置資產確認為公司資產，并登記入賬。資產管理部門建立資產臺賬，詳細記錄資產的名稱、型號、規格、購置時間、使用部門、存放地點等信息，確保賬實相符。（二）資產處置1.處置情形資產達到使用年限且無法繼續使用的；因技術進步等原因，已被淘汰或不適用的；盤虧、毀損、報廢的；因公司分立、合并、改制等原因需要處置的；其他需要處置的情形。2.處置審批資產管理部門提出資產處置申請，說明處置資產的名稱、數量、賬面價值、處置原因、處置方式等。財務部門審核處置資產的賬面價值及相關財務情況。公司分管領導、總經理根據資產處置金額大小進行審批。重大資產處置需經公司董事會或股東會審議通過。3.處置方式報廢：對已無使用價值的資產進行報廢處理，按規定程序核銷資產賬面價值。出售：通過公開拍賣、協議轉讓等方式將資產出售給其他單位或個人，處置收入應及時足額上繳公司財務。捐贈：將資產捐贈給合法的公益組織或其他單位，需辦理相關捐贈手續，并按規定進行賬務處理。4.處置后管理資產管理部門及時更新資產臺賬，核銷已處置資產信息。財務部門對資產處置收入和相關費用進行核算，確保財務數據準確。（三）資產抵押與擔保1.抵押與擔保申請因業務需要進行資產抵押或擔保的部門，向公司提出書面申請，說明抵押或擔保的資產情況、被抵押或擔保方情況、抵押或擔保金額、期限、用途等。提供被抵押或擔保方的營業執照、財務報表、信用狀況等資料。2.風險評估風險管理部門對抵押或擔保事項進行風險評估，分析被抵押或擔保方的信用風險、經營風險等，評估抵押或擔保資產的價值及變現能力。財務部門測算抵押或擔保對公司財務狀況的影響，包括或有負債等。3.審批流程公司分管領導、總經理根據風險評估結果進行審批。重大抵押或擔保事項需經公司董事會審議通過。簽訂抵押合同或擔保合同，明確雙方權利義務，確保公司合法權益得到保障。4.抵押與擔保期間管理資產管理部門定期對抵押資產進行檢查，確保資產安全。跟蹤被抵押或擔保方的經營狀況和財務狀況，如發現異常情況，及時采取措施降低風險。財務部門對抵押或擔保事項進行賬務處理，并在財務報表中進行適當披露。三、資金重大事項管理（一）重大資金支出1.支出范圍界定單筆金額較大的固定資產購置、工程項目建設、對外投資等支出。涉及公司戰略調整、重大業務拓展的資金支出。其他對公司財務狀況和經營成果有重大影響的資金支出。2.預算審核重大資金支出應納入公司年度預算管理。相關部門在編制預算時，詳細說明支出項目的必要性、可行性、資金來源及預計效益等。財務部門對預算進行審核，重點審核資金安排的合理性、與公司財務狀況的匹配性等。3.審批流程項目申報部門提交重大資金支出申請，包括項目可行性報告、資金預算明細、預期效果評估等。業務部門負責人、財務部門負責人、公司分管領導、總經理根據審批權限進行審批。重大資金支出需經公司董事會審議通過。4.資金支付財務部門根據審批后的申請，按照合同約定或相關規定辦理資金支付手續。嚴格執行資金支付審批制度，確保資金支付安全、準確。（二）融資管理1.融資需求分析財務部門結合公司經營計劃、投資項目等，分析資金需求情況，確定融資規模、融資期限、融資方式等。考慮公司的資產負債狀況、償債能力等因素，合理選擇融資渠道。2.融資方案制定制定融資方案，包括融資渠道選擇、融資成本測算、還款計劃安排等。對不同融資方案進行比較分析，選擇最優方案。3.審批流程融資方案提交公司分管領導、總經理審核。重大融資事項需經公司董事會審議通過。簽訂融資合同，明確融資金額、利率、期限、還款方式、擔保條款等內容。4.融資資金使用與管理嚴格按照融資合同約定使用融資資金，確保資金專款專用。財務部門對融資資金的使用情況進行監控，定期核算融資成本和還款情況。做好融資風險管理，關注市場利率變化、融資渠道穩定性等，及時采取措施防范融資風險。（三）資金調度1.調度原則確保公司正常生產經營資金需求。優化資金配置，提高資金使用效率。保障資金安全，防范資金風險。2.調度流程各下屬單位或部門根據資金需求情況，向公司總部提交資金調度申請，說明資金用途、金額、預計使用時間等。財務部門匯總資金調度申請，結合公司資金狀況進行綜合平衡。公司分管領導、總經理根據資金平衡情況進行審批，確定資金調度方案。財務部門按照審批后的調度方案辦理資金劃轉手續。四、資源重大事項管理（一）土地資源1.土地取得通過出讓、劃撥、轉讓等方式取得土地使用權。按照國家土地管理法律法規和相關政策要求，參與土地招拍掛等出讓活動，辦理土地受讓手續。簽訂土地出讓合同或轉讓合同，明確土地用途、面積、價格、付款方式、交付時間等條款。2.土地開發與利用根據公司發展戰略和規劃，制定土地開發計劃，包括土地規劃設計、項目建設方案等。按照土地開發計劃進行項目建設，確保項目符合土地用途和相關規劃要求。合理利用土地資源，提高土地利用效率，避免土地閑置浪費。3.土地變更與處置如需變更土地用途、容積率等規劃指標，按照規定程序向相關部門申請辦理變更手續。因公司經營需要處置土地資源的，參照資產處置相關規定執行，履行審批程序，確保土地處置合法合規。（二）人力資源1.重大人才引進根據公司業務發展和戰略規劃，制定重大人才引進計劃，明確人才引進的崗位、數量、資質要求等。通過多種渠道發布招聘信息，吸引優秀人才應聘。對應聘人員進行嚴格的資格審查、面試、筆試、背景調查等。與引進人才簽訂勞動合同，明確雙方權利義務，包括薪酬待遇、工作崗位、服務期限、競業限制等條款。2.重要崗位人員任免對于公司總部及下屬單位的重要崗位人員，按照干部選拔任用相關規定進行任免。制定科學合理的選拔任用標準和程序，包括民主推薦、組織考察、任前公示等環節。確保重要崗位人員具備相應的專業能力、管理經驗和職業道德，能夠勝任工作崗位要求。3.員工培訓與發展制定重大員工培訓計劃，根據員工崗位需求和公司發展戰略，確定培訓內容、培訓方式、培訓時間等。組織實施培訓活動，提高員工業務素質和綜合能力。建立員工職業發展通道，為員工提供晉升機會和發展空間，激勵員工成長。（三）其他資源1.知識產權管理加強公司知識產權保護，包括專利、商標、著作權等的申請、維護和管理。鼓勵員工創新，對取得的知識產權給予相應獎勵。對涉及公司核心技術和商業機密的知識產權，采取保密措施，防止知識產權泄露。2.業務合作資源積極拓展業務合作資源，與供應商、客戶、合作伙伴等建立良好的合作關系。簽訂合作協議，明確雙方權利義務，規范合作行為。加強對合作項目的管理和監督，確保合作項目順利實施，實現合作共贏。五、重大事項決策程序（一）決策提議1.公司各部門、下屬單位根據工作實際，發現需要決策的三資重大事項后，向公司總部提出決策提議。2.提議應包括事項的基本情況、背景、必要性、初步方案等內容。（二）可行性研究1.對于重大事項提議，由相關部門組織進行可行性研究。2.可行性研究應涵蓋技術、經濟、法律、環境等方面，分析事項的可行性、風險及應對措施等。（三）方案制定1.根據可行性研究結果，相關部門制定具體的決策方案。2.方案應包括多種可選方案，并對各方案進行詳細比較分析，提出推薦方案。（四）征求意見1.將決策方案征求公司內部各部門、下屬單位及員工的意見。2.對征求到的意見進行整理分析，合理的意見應予以采納，對方案進行完善。（五）集體決策1.重大事項決策須經公司領導班子會議、董事會或股東會等集體研究討論決定。2.決策過程中，參會人員應充分發表意見，對方案進行深入討論和審議。3.根據集體討論結果，形成最終決策意見。（六）決策執行與監督1.決策通過后，明確責任部門和責任人負責組織實施決策方案。2.建立決策執行監督機制，對決策執行情況進行跟蹤檢查，及時發現問題并采取措施加以解決。3.定期對決策執行效果進行評估，總結經驗教訓，為后續決策提供參考。六、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.按照國家法律法規和監管要求，對涉及三資的重大事項進行信息披露。2.信息披露內容應真實、準確、完整，包括重大事項的決策過程、決策結果、實施情況等。3.通過公司官網、公告等渠道及時向社會公眾、股東等披露相關信息。（二）檔案管理1.建立三資重大事項檔案管理制度，對重大事項決策過程中形成的各類文件、資料進行歸檔管理。2.檔案內容包括決策提議文件、可行性研究報告、方案制定文件、征求意見記錄、決策會議紀要、決策執行情況報告等。3.明確檔案保管期限，確保檔案資料的安全、完整，便于查閱和追溯。七、責任追究（一）責任界定1.對在三資重大事項管理中違反本制度規定，導致公司資產損失、資金浪費、資源閑置等后果的單位和個人，進行責任界定。2.責任包括直接責任、主要領導責任和重要領導責任。（二）追究方式1.責令改正，要求相關責任人采取措施挽回損失或消除不良影響。2.通報批評，