傳統人工存貨管理制度總則1.目的本制度旨在規范公司傳統人工存貨管理流程，確保存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，降低存貨成本，保障公司生產經營活動的順利進行。2.適用范圍本制度適用于公司內所有涉及傳統人工存貨管理的部門和人員，包括采購部門、倉儲部門、生產部門、銷售部門等。3.基本原則準確性原則：存貨記錄應準確無誤，確保賬實相符。及時性原則：各項存貨管理活動應及時進行，避免延誤。安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止存貨被盜、損壞等情況發生。效益性原則：在保證存貨管理質量的前提下，努力降低存貨管理成本，提高存貨運營效益。存貨管理職責分工1.采購部門根據生產計劃和銷售訂單，制定合理的采購計劃，確保及時采購所需存貨。選擇合格的供應商，簽訂采購合同，并跟蹤采購訂單的執行情況。負責采購存貨的到貨驗收工作，確保所采購存貨的數量、質量符合要求。2.倉儲部門負責存貨的入庫、存儲、保管和出庫等工作，確保存貨的安全和完整。建立健全存貨保管制度，定期對存貨進行盤點清查，保證賬實相符。對存貨的存儲條件進行監控，防止存貨因保管不善而損壞、變質。3.生產部門根據生產計劃，合理領用存貨，確保生產活動的順利進行。負責生產過程中存貨的管理，控制存貨的消耗，提高存貨利用率。及時辦理生產過程中剩余存貨的退庫手續。4.銷售部門根據銷售訂單，及時安排發貨，確保銷售業務的順利完成。協助倉儲部門做好發貨前的存貨準備工作，提供準確的發貨信息。負責銷售退回存貨的接收和處理工作。存貨采購管理1.采購計劃制定采購部門應定期收集生產部門的生產計劃和銷售部門的銷售訂單信息，結合存貨庫存情況，制定詳細的采購計劃。采購計劃應明確采購存貨的品種、規格、數量、采購時間等內容，并經相關部門審核批準。2.供應商選擇與管理采購部門應建立供應商評估體系，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等方面進行綜合評估，選擇合格的供應商。與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括采購價格、交貨方式、付款方式、質量標準、違約責任等條款。定期對供應商進行考核評價，根據考核結果調整供應商合作關系。3.采購訂單下達根據采購計劃，采購部門向供應商下達采購訂單。采購訂單應詳細注明采購存貨的品種、規格、數量、交貨時間、交貨地點等信息。在采購訂單下達后，采購部門應及時跟蹤訂單執行情況，與供應商保持溝通，確保按時、按質、按量到貨。4.到貨驗收采購存貨到貨前，倉儲部門應做好驗收準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具等。采購存貨到貨時，驗收人員應根據采購合同和相關標準，對存貨的數量、質量、規格等進行嚴格驗收。驗收合格的存貨，驗收人員應在驗收單上簽字確認，并及時辦理入庫手續；驗收不合格的存貨，應及時通知采購部門與供應商協商處理。存貨入庫管理1.入庫申請采購部門在采購存貨到貨前，應提前通知倉儲部門做好入庫準備，并提交入庫申請單。入庫申請單應注明存貨的品種、規格、數量、預計到貨時間等信息。生產部門在生產過程中產生的自制存貨，應在完工后及時填寫入庫申請單，注明存貨的名稱、規格、數量、生產批次等信息，并提交倉儲部門。2.入庫手續辦理倉儲部門收到入庫申請單后，應根據申請單內容安排相應的倉位，并做好入庫準備工作。存貨到貨或自制存貨完工后，倉庫管理人員應依據驗收單對存貨進行核對，確認無誤后辦理入庫手續。入庫手續包括填寫入庫單、登記存貨明細賬等。入庫單應一式多聯，分別由倉儲部門、采購部門、財務部門等留存，作為存貨入庫的依據。存貨存儲管理1.倉位規劃倉儲部門應根據存貨的類別、特性、用途等因素，合理規劃存貨倉位，確保存貨分類存放，便于管理和查找。倉位應明確標識，注明存貨的名稱、規格、批次等信息。2.保管措施倉庫管理人員應按照存貨的保管要求，采取相應的保管措施，確保存貨的安全和完整。對于易受潮、易變質、易損壞的存貨，應采取防潮、防蟲、防火、防盜等措施，如設置專門的存儲區域、配備必要的防護設備等。定期對存貨進行檢查和盤點，及時發現并處理存貨存在的問題，如損壞、變質、短缺等。3.庫存盤點倉儲部門應定期組織存貨盤點工作，盤點周期可根據公司實際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點。盤點前，倉庫管理人員應做好盤點準備工作，包括核對存貨賬目、整理存貨、準備盤點工具等。盤點過程中，應認真清點存貨數量，檢查存貨質量，并做好記錄。盤點結束后，倉庫管理人員應編制盤點報告，說明盤點情況，包括賬實差異、差異原因分析等。對于盤盈、盤虧的存貨，應按照規定的審批程序進行處理。存貨領用管理1.領用申請生產部門根據生產計劃，需要領用存貨時，應填寫領用申請單，注明領用存貨的品種、規格、數量、用途等信息，并經相關負責人審批。其他部門因工作需要領用存貨時，也應填寫領用申請單，并按照規定的審批流程辦理。2.領用審批領用申請單應按照公司的審批權限進行審批，審批通過后方可辦理領用手續。審批人員應根據生產計劃、庫存情況等因素，對領用申請進行審核，確保領用的合理性和必要性。3.領用發放倉儲部門收到經審批的領用申請單后，應根據申請單內容發放存貨。發放時，倉庫管理人員應核對領用存貨的品種、規格、數量等信息，確保發放準確無誤。發放完成后，倉庫管理人員應在領用申請單上簽字確認，并登記存貨明細賬，減少庫存數量。存貨發出管理1.發貨通知銷售部門根據銷售訂單，需要發貨時，應及時通知倉儲部門準備發貨，并提供發貨清單。發貨清單應注明客戶名稱、存貨品種、規格、數量、發貨時間等信息。倉儲部門收到發貨通知后，應根據發貨清單準備貨物，并安排發貨。2.發貨流程倉庫管理人員按照發貨清單對貨物進行核對、包裝，確保貨物的準確性和完整性。將包裝好的貨物交付給物流公司或運輸部門，并辦理貨物交接手續，取得運輸憑證。發貨完成后，倉庫管理人員應及時登記發貨臺賬，記錄發貨時間、貨物名稱、規格、數量、客戶名稱等信息，并更新存貨明細賬，減少庫存數量。3.發貨跟蹤銷售部門應跟蹤發貨情況，及時了解貨物的運輸狀態，確保貨物按時、安全送達客戶手中。如發生貨物運輸延誤、損壞等情況，銷售部門應及時與物流公司或運輸部門溝通協調，采取相應的解決措施，并將情況反饋給倉儲部門。存貨盤點與清查1.盤點計劃制定倉儲部門應根據公司的實際情況，制定年度存貨盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員、盤點方法等內容。年度存貨盤點計劃應報公司管理層審批后實施。2.盤點實施在盤點實施前，倉庫管理人員應做好各項準備工作，包括核對存貨賬目、整理存貨、準備盤點工具等。盤點人員應按照盤點計劃和規定的盤點方法，對存貨進行逐一清點，確保盤點結果的準確性。盤點過程中，應認真記錄盤點情況，包括存貨的名稱、規格、數量、存放位置等信息。3.盤點報告編制盤點結束后，盤點人員應根據盤點記錄編制盤點報告。盤點報告應包括盤點情況概述、賬實差異情況、差異原因分析等內容。盤點報告經審核后，提交給公司管理層和相關部門。4.盤盈盤虧處理對于盤盈的存貨，應查明原因，經審批后調整存貨賬目，并計入當期損益。對于盤虧的存貨，應區分不同情況進行處理：屬于正常損耗的，經審批后計入當期損益；屬于責任人原因造成的，應由責任人賠償；屬于自然災害等不可抗力因素造成的，經審批后計入營業外支出。存貨報廢與處置1.報廢申請存貨因損壞、變質、過期等原因無法繼續使用或銷售時，相關部門應填寫報廢申請單，注明報廢存貨的名稱、規格、數量、報廢原因等信息，并提交倉儲部門。報廢申請單應經相關負責人審批。2.報廢鑒定倉儲部門收到報廢申請單后，應組織相關人員對報廢存貨進行鑒定，確認是否符合報廢條件。對于價值較高的存貨報廢，可邀請專業機構或人員進行鑒定。3.報廢處置經鑒定符合報廢條件的存貨，應按照公司規定的報廢處置流程進行處理。報廢處置方式可包括出售、捐贈、銷毀等。在報廢處置過程中，應做好記錄，確保報廢處置的合規性和準確性。報廢處置完成后，倉庫管理人員應及時更新存貨明細賬，減少庫存數量。存貨核算與財務處理1.存貨核算方法公司采用[具體存貨核算方法，如先進先出法、加權平均法等]進行存貨核算。存貨核算應按照國家相關會計準則和公司財務制度的規定進行，確保存貨成本的準確計算。2.財務處理流程采購部門應及時將采購發票等相關憑證傳遞給財務部門，財務部門根據采購發票和入庫單等憑證進行賬務處理，記錄存貨采購成本。倉儲部門應定期將存貨出入庫單據傳遞給財務部門，財務部門根據出入庫單據進行賬務處理，調整存貨庫存數量和成本。對于盤盈、盤虧、報廢等存貨，財務部門應根據相關審批文件和處理結果進行賬務處理，確保財務報表的準確性。監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門應定期對存貨管理情況進行審計監督，檢查存貨管理制度的執行情況、存貨賬目記錄的準確性、存