上海疫情存貨管理制度一、總則1.目的為加強上海疫情期間公司存貨管理，確保存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，保障公司生產經營活動的正常進行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司在上海地區各部門涉及的原材料、在產品、產成品、周轉材料等各類存貨的管理。3.基本原則準確性原則：存貨的記錄和核算應準確無誤，確保賬實相符。安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止存貨被盜、毀損、變質等情況發生。及時性原則：存貨的出入庫、盤點等工作應及時進行，避免積壓或短缺。效益性原則：合理控制存貨水平，降低存貨成本，提高存貨運營效益。二、存貨管理職責分工1.采購部門負責根據生產經營計劃和庫存狀況，編制合理的采購計劃，確保存貨的及時供應。選擇合格的供應商，簽訂采購合同，跟蹤采購訂單的執行情況。負責采購物資的驗收工作，確保采購物資的質量、數量符合要求。2.倉儲部門負責存貨的入庫、存儲、保管和出庫等工作，確保存貨的安全和完整。建立存貨臺賬，詳細記錄存貨的收發存情況，定期與財務部門核對賬目。對存貨進行分類存放，做好防潮、防蟲、防火等工作，確保存貨質量不受損。定期對存貨進行盤點，編制盤點報告，及時發現和處理盤盈、盤虧等情況。3.生產部門根據生產計劃合理領用存貨，控制生產過程中的存貨消耗，提高存貨利用率。負責在產品的管理，及時辦理在產品的入庫、出庫手續，確保在產品數量準確。協助倉儲部門做好存貨盤點工作，提供相關資料和數據。4.銷售部門根據銷售訂單及時安排發貨，確保產成品的及時交付。負責產成品的銷售統計工作，定期與財務部門核對銷售數據。協助倉儲部門做好產成品的盤點工作，提供銷售相關信息。5.財務部門負責制定存貨核算方法，準確核算存貨成本，編制存貨財務報表。對存貨管理進行財務監督，定期檢查存貨賬目，確保賬實相符。參與存貨采購、銷售、盤點等環節的管理，提供財務分析和建議。三、存貨采購管理1.采購計劃采購部門應根據公司的生產經營計劃、銷售預測、庫存狀況等因素，每月末編制次月的采購計劃。采購計劃應明確采購物資的名稱、規格、數量、采購時間等內容。在編制采購計劃時，應充分考慮上海疫情期間可能出現的交通管制、供應商停產等因素，預留一定的安全庫存，以應對突發情況。采購計劃經部門負責人審核后，報公司分管領導審批。審批通過后的采購計劃應嚴格執行，不得隨意變更。如因特殊情況需要變更采購計劃，應重新履行審批手續。2.供應商選擇采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、生產能力、產品質量等進行評估和審核。優先選擇在上海地區有穩定供應能力、信譽良好的供應商。在選擇供應商時，應充分考慮疫情期間供應商的疫情防控措施、物流配送能力等因素。對于受疫情影響較大的供應商，應與其協商制定應對方案，確保物資供應的連續性。與供應商簽訂采購合同時，應明確物資的規格、數量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、付款方式等條款。同時，應約定在疫情期間如因不可抗力因素導致合同無法履行的處理方式。3.采購訂單執行采購部門根據審批后的采購計劃向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確采購物資的詳細信息，確保供應商準確理解采購要求。跟蹤采購訂單的執行情況，及時與供應商溝通協調，解決訂單執行過程中出現的問題。如因疫情導致供應商無法按時交貨，應及時調整采購計劃，采取緊急采購等措施，確保生產經營不受影響。采購物資到貨前，采購部門應及時通知倉儲部門做好驗收準備工作。四、存貨驗收入庫管理1.驗收準備倉儲部門在收到采購部門的到貨通知后，應根據采購訂單和相關標準，準備好驗收所需的工具、場地等。對于特殊物資或有特殊驗收要求的物資，應提前安排專業人員參與驗收工作。2.驗收流程采購物資到貨后，倉儲部門應會同采購部門、質量檢驗部門等相關人員按照采購合同和質量標準進行驗收。驗收內容包括物資的數量、規格、型號、質量、外觀等。對于數量的驗收，應采用點數、稱重、量尺等方法進行核對，確保數量準確無誤。對于質量的驗收，應按照相關質量標準進行檢驗，如發現質量問題，應及時與供應商溝通協商解決。驗收合格的物資，倉儲部門應及時辦理入庫手續，填寫入庫單。入庫單應注明物資的名稱、規格、數量、入庫時間等信息，并由驗收人員、倉儲管理人員簽字確認。驗收不合格的物資，應及時通知采購部門與供應商協商處理。如因疫情導致無法及時退貨或換貨，應根據實際情況采取暫存、降價處理等措施，并做好記錄。五、存貨存儲保管管理1.倉庫規劃倉儲部門應根據存貨的類別、特性、用途等因素，合理規劃倉庫布局，劃分不同的存儲區域，如原材料區、在產品區、產成品區、周轉材料區等。對易燃易爆、有毒有害等危險物資，應設置專門的存儲區域，并采取相應的安全防護措施。2.存貨存放存貨應按照類別、規格、批次等進行分類存放，標識清晰，便于查找和管理。對于有保質期要求的存貨，應按照保質期的先后順序進行存放，確保在保質期內使用或銷售。定期對存貨進行整理和盤點，及時清理積壓、過期、變質等存貨，確保存貨的質量和安全。3.倉庫安全管理加強倉庫的安全管理，配備必要的消防器材、防盜設備等，確保倉庫安全。制定倉庫安全管理制度，明確倉庫管理人員的安全職責，定期進行安全檢查和培訓，提高安全意識。在上海疫情期間，要特別關注倉庫的疫情防控工作，做好倉庫的消毒、通風等措施，確保倉庫環境安全。六、存貨領用發出管理1.領用申請生產部門、銷售部門等根據生產經營需要，填寫存貨領用申請表，注明領用物資的名稱、規格、數量、用途等信息。領用申請表經部門負責人審核后，報公司分管領導審批。審批通過后，方可到倉儲部門辦理領用手續。2.領用發放倉儲部門根據審批后的領用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，應及時辦理發貨手續，填寫出庫單。出庫單應注明物資的名稱、規格、數量、領用部門、領用時間等信息，并由領用人員、倉儲管理人員簽字確認。對于貴重物資或限量領用的物資，應實行限額領料制度，嚴格控制領用數量。在上海疫情期間，如因防控需要導致領用流程發生變化，應及時調整相關規定，并確保領用工作的順利進行。七、存貨盤點管理1.盤點計劃倉儲部門應定期組織存貨盤點工作，原則上每月進行一次小盤點，每季度進行一次大盤點。盤點計劃應提前制定，明確盤點的范圍、時間、人員分工等內容。在制定盤點計劃時，應充分考慮上海疫情期間的實際情況，合理安排盤點時間和方式，確保盤點工作的順利進行。2.盤點實施盤點人員應按照盤點計劃對存貨進行逐一清點、計量，并記錄實際盤點數量。在盤點過程中，如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并進行記錄。對于盤盈、盤虧的存貨，應編制盤盈盤虧報告，詳細說明盤盈、盤虧的物資名稱、規格、數量、原因等。3.盤點結果處理盤點結束后，倉儲部門應根據盤點結果編制盤點報告，報送財務部門。財務部門應根據盤點報告進行賬務處理，調整存貨賬目，確保賬實相符。對于盤盈、盤虧的存貨，應按照公司相關規定進行處理。屬于正常損耗的，經審批后計入當期損益；屬于責任人原因造成的，應追究責任人的責任，要求其賠償損失。八、存貨核算管理1.核算方法財務部門應根據公司的實際情況，選擇合適的存貨核算方法，如先進先出法、加權平均法等。存貨核算方法一經確定，不得隨意變更。如因特殊情況需要變更，應經公司管理層批準，并在財務報表附注中予以說明。按照會計準則和相關制度的要求，準確核算存貨的采購成本、生產成本、銷售成本等，確保存貨成本的真實性和準確性。2.賬務處理財務部門應根據采購發票、入庫單、出庫單等原始憑證，及時進行賬務處理，記錄存貨的增減變動情況。定期對存貨賬目進行核對，與倉儲部門的存貨臺賬進行賬賬核對，確保賬賬相符。同時，定期進行賬實核對，通過實地盤點等方式，驗證存貨的實際數量與賬面數量是否一致。在上海疫情期間，要密切關注疫情對存貨成本的影響，如因疫情導致采購價格波動、運輸成本增加等，應及時進行賬務調整，并在財務報表中予以恰當反映。九、存貨信息化管理1.信息系統建設公司應建立完善的存貨信息化管理系統，實現存貨采購、驗收、入庫、存儲、保管、領用、發出、盤點、核算等環節的信息化管理。存貨信息化管理系統應具備數據錄入、查詢、統計、分析等功能，能夠實時反映存貨的動態情況，為公司管理層提供決策支持。2.數據