企業擔保業務管理制度總則1.目的為規范公司擔保業務操作，有效防范和控制擔保風險，確保公司資產安全，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司及其所屬各部門在開展擔保業務時的管理與操作。3.基本原則合法性原則：擔保業務必須符合國家法律法規和相關政策的要求。安全性原則：充分評估擔保風險，確保公司資產安全，避免因擔保業務導致公司利益受損。審慎性原則：在決定提供擔保前，應對被擔保對象的信用狀況、經營情況、財務狀況等進行全面、深入、審慎的調查和評估。平等互利原則：擔保業務應在平等、自愿、公平的基礎上進行，保障各方合法權益。擔保業務的受理與評估1.擔保業務的受理業務部門收到擔保申請后，應首先對申請資料進行初步審查，確保申請資料的完整性和真實性。申請資料應包括但不限于：被擔保對象的營業執照副本、公司章程、法定代表人身份證明、近年度財務報表、借款合同或其他相關合同文本等。對于不符合受理條件的申請，業務部門應及時告知申請人并說明理由。2.擔保業務的評估風險管理部門負責對受理的擔保業務進行全面評估。評估內容包括但不限于：被擔保對象的信用狀況、經營情況、財務狀況、行業前景、擔保風險等。信用狀況評估：通過查詢人民銀行征信系統、第三方信用評級機構報告等方式，了解被擔保對象的信用記錄、信用等級等情況。經營情況評估：分析被擔保對象的經營模式、市場競爭力、產品或服務的市場需求等，判斷其經營的穩定性和可持續性。財務狀況評估：審查被擔保對象的資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表，分析其償債能力、盈利能力、營運能力等財務指標。重點關注資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數等指標。行業前景評估：研究被擔保對象所處行業的發展趨勢、市場規模、競爭格局等，判斷行業風險對被擔保對象的影響。擔保風險評估：根據上述評估結果，結合擔保金額、擔保期限、反擔保措施等因素，評估擔保業務可能給公司帶來的風險程度。擔保業務的審批1.審批流程擔保業務評估完成后，風險管理部門應撰寫擔保業務評估報告，詳細闡述評估過程和評估結論，并提出擔保建議。擔保業務評估報告提交至公司管理層進行審批。審批層級根據擔保金額大小、風險程度等因素確定，一般分為部門負責人審批、分管領導審批、總經理審批等。對于重大擔保業務（擔保金額超過公司規定的一定限額或對公司財務狀況、經營業績有重大影響的擔保業務），應提交公司董事會或股東大會審議通過。2.審批要點審批人員應重點關注擔保業務的風險評估結果，確保擔保風險在公司可承受范圍內。審查擔保業務是否符合公司的戰略規劃和經營目標，是否有利于公司的長期發展。檢查反擔保措施是否充分、有效，能否保障公司在承擔擔保責任后能夠順利實現追償權。評估擔保業務對公司財務狀況的影響，確保擔保業務不會導致公司資產負債率過高或出現其他財務風險。擔保合同的簽訂與履行1.擔保合同的簽訂經審批通過的擔保業務，由公司法定代表人或其授權代表與被擔保對象簽訂擔保合同。擔保合同應明確雙方的權利和義務，包括擔保金額、擔保期限、擔保范圍、擔保方式、違約責任、爭議解決方式等條款。擔保合同簽訂前，應確保合同條款符合法律法規和公司制度的要求，避免出現法律風險和漏洞。簽訂擔保合同的同時，應要求被擔保對象提供充分、有效的反擔保措施，并簽訂反擔保合同。反擔保措施可以包括但不限于：保證、抵押、質押、留置等。2.擔保合同的履行業務部門負責跟蹤擔保合同的履行情況，及時了解被擔保對象的經營狀況、財務狀況等變化，發現問題及時向風險管理部門報告。風險管理部門應定期對擔保業務進行檢查和評估，監控擔保風險的變化情況。如發現擔保風險增大，應及時采取措施，如要求被擔保對象提供補充反擔保措施、提前收回擔保款項等。在擔保期限內，如被擔保對象出現違約情況，公司應按照擔保合同的約定承擔擔保責任。承擔擔保責任后，公司應及時行使追償權，通過法律手段等方式向被擔保對象及反擔保方追償損失。反擔保措施管理1.反擔保措施的種類保證反擔保：由第三方提供連帶責任保證，在公司承擔擔保責任后，第三方應按照保證合同的約定承擔還款責任。抵押反擔保：被擔保對象或第三方以其合法擁有的不動產、動產等財產設定抵押，在公司承擔擔保責任后，公司有權依法處置抵押物并優先受償。質押反擔保：被擔保對象或第三方以其合法擁有的股權、債券、存單、知識產權等權利憑證設定質押，在公司承擔擔保責任后，公司有權依法處置質押物并優先受償。留置反擔保：根據法律規定，在特定情況下，公司有權留置被擔保對象或第三方的動產，并在一定期限內以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償。2.反擔保措施的評估與確定風險管理部門應對擬采取的反擔保措施進行評估，確保反擔保措施的有效性和可實現性。評估內容包括但不限于：反擔保方的信用狀況、反擔保財產的價值、產權情況、變現能力等。根據評估結果，結合擔保業務的風險程度，確定具體的反擔保措施及其擔保金額、擔保期限等條款。3.反擔保合同的簽訂與管理反擔保措施確定后，應及時與反擔保方簽訂反擔保合同。反擔保合同應明確雙方的權利和義務，確保反擔保措施的有效實施。業務部門負責反擔保合同的日常管理，包括跟蹤反擔保財產的狀況、督促反擔保方履行合同義務等。風險管理部門應定期對反擔保措施的執行情況進行檢查和評估，發現問題及時采取措施進行處理。擔保業務的風險監控與預警1.風險監控指標建立擔保業務風險監控指標體系，定期對擔保業務進行風險評估和監控。風險監控指標包括但不限于：被擔保對象的資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數、逾期貸款率、欠息率等財務指標，以及被擔保對象的經營業績、市場份額、行業排名等非財務指標。根據風險監控指標的變化情況，及時判斷擔保業務的風險程度，發出風險預警信號。2.風險預警等級風險預警分為三個等級：黃色預警、橙色預警、紅色預警。黃色預警：當風險監控指標出現輕微異常變化，可能對擔保業務產生一定影響時，發出黃色預警信號。此時應密切關注被擔保對象的經營狀況和財務狀況，加強跟蹤檢查。橙色預警：當風險監控指標出現明顯異常變化，擔保風險顯著增大時，發出橙色預警信號。此時應采取相應的風險控制措施，如要求被擔保對象提供補充反擔保措施、提前收回擔保款項等。紅色預警：當風險監控指標出現嚴重異常變化，擔保業務面臨重大風險時，發出紅色預警信號。此時應立即啟動應急處置預案，采取果斷措施，最大限度地降低公司損失。3.風險預警的處理風險預警信號發出后，風險管理部門應及時組織相關部門進行分析和研究，制定針對性的風險應對措施。業務部門負責按照風險應對措施的要求，具體落實各項工作，跟蹤風險變化情況，及時向風險管理部門反饋處理結果。風險管理部門應對風險預警的處理情況進行持續跟蹤和評估，確保風險得到有效控制。擔保業務的檔案管理1.檔案內容擔保業務檔案應包括擔保業務的申請資料、評估報告、審批文件、擔保合同、反擔保合同、相關財務報表、往來函件、跟蹤檢查記錄、風險預警及處置記錄等所有與擔保業務相關的文件和資料。檔案資料應真實、完整、有效，能夠全面反映擔保業務的全過程。2.檔案整理與歸檔業務部門負責擔保業務檔案的收集、整理和初步審核工作，確保檔案資料的齊全和規范。風險管理部門負責對業務部門提交的檔案資料進行審核，并按照檔案管理的要求進行分類、編號、裝訂等整理工作，建立擔保業務檔案臺賬。檔案整理完成后，應及時移交公司檔案管理部門進行歸檔保存。檔案管理部門應按照檔案管理制度的要求，對擔保業務檔案進行妥善保管，確保檔案的安全和完整。3.檔案查閱與借閱因工作需要查閱或借閱擔保業務檔案的，應填寫檔案查閱申請表或借閱申請表，經所在部門負責人和檔案管理部門負責人審批后，方可查閱或借閱。查閱或借閱檔案時，應嚴格遵守檔案管理規定，不得擅自涂改、損毀、丟失檔案資料。查閱后應及時歸還檔案，借閱期限一般不得超過規定的時間。責任追究1.責任認定在擔保業務開展過程中，如因工作人員違反本制度規定或未盡到應有的職責，導致公司遭受損失的，應追究相關人員的責任。責任認定應根據事實和證據，明確責任主體和責任程度。責任主體包括但不限于：業務部門負責人、風險管理部門負責人、審批人員、合同簽訂人員、檔案管理人員等。2.責任追究方式責任追究方式包括但不限于：批評教育、警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等。對于因故意或重