地板廠庫(kù)存管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)地板廠庫(kù)存管理，確保庫(kù)存物資的安全、完整，提高庫(kù)存物資的使用效率，降低庫(kù)存成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于地板廠內(nèi)所有庫(kù)存物資的管理，包括原材料、在制品、成品、包裝物等。（三）管理原則1.準(zhǔn)確性原則：庫(kù)存數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確反映實(shí)際庫(kù)存情況，確保賬實(shí)相符。2.及時(shí)性原則：庫(kù)存信息應(yīng)及時(shí)更新，以便為生產(chǎn)、銷(xiāo)售等部門(mén)提供準(zhǔn)確的決策依據(jù)。3.安全性原則：采取必要的安全措施，防止庫(kù)存物資被盜、損壞、變質(zhì)等。4.效益性原則：合理控制庫(kù)存水平，減少庫(kù)存積壓，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，降低庫(kù)存成本。二、庫(kù)存管理職責(zé)分工（一）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的收發(fā)、保管、盤(pán)點(diǎn)等工作。2.建立庫(kù)存物資臺(tái)賬，記錄物資的出入庫(kù)情況。3.定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。4.負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的安全管理，防止物資被盜、損壞、變質(zhì)等。（二）采購(gòu)部門(mén)1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和銷(xiāo)售訂單，制定采購(gòu)計(jì)劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。3.跟蹤采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的驗(yàn)收工作，確保物資符合要求。（三）生產(chǎn)部門(mén)1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排生產(chǎn)進(jìn)度，確保生產(chǎn)任務(wù)按時(shí)完成。2.控制生產(chǎn)過(guò)程中的物資消耗，降低生產(chǎn)成本。3.負(fù)責(zé)在制品的管理，確保在制品的安全、完整。（四）銷(xiāo)售部門(mén)1.根據(jù)市場(chǎng)需求，制定銷(xiāo)售計(jì)劃。2.及時(shí)了解客戶(hù)訂單情況，與生產(chǎn)部門(mén)協(xié)調(diào)生產(chǎn)進(jìn)度。3.負(fù)責(zé)成品的銷(xiāo)售和發(fā)貨工作。（五）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的核算工作，定期編制庫(kù)存報(bào)表。2.監(jiān)督庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)庫(kù)存管理中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)建議。3.參與庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。三、庫(kù)存物資的分類(lèi)與編碼（一）分類(lèi)原則根據(jù)庫(kù)存物資的性質(zhì)、用途、來(lái)源等因素，進(jìn)行分類(lèi)管理。（二）分類(lèi)方法1.原材料：分為木材、膠水、油漆等類(lèi)別。2.在制品：根據(jù)生產(chǎn)工序進(jìn)行分類(lèi)，如開(kāi)料、成型、涂裝等。3.成品：按照地板的型號(hào)、規(guī)格、顏色等進(jìn)行分類(lèi)。4.包裝物：包括紙箱、托盤(pán)、保護(hù)膜等。（三）編碼規(guī)則1.采用數(shù)字編碼方式，確保編碼的唯一性。2.編碼長(zhǎng)度為[X]位，其中前[X]位表示物資類(lèi)別，后[X]位為順序號(hào)。3.例如，原材料中的木材編碼為1001，其中10表示原材料類(lèi)別，01為木材的順序號(hào)。四、庫(kù)存物資的出入庫(kù)管理（一）入庫(kù)管理1.采購(gòu)物資入庫(kù)采購(gòu)部門(mén)在物資到貨前，提前通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好收貨準(zhǔn)備。物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員按照采購(gòu)合同和送貨單進(jìn)行驗(yàn)收，檢查物資的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等是否符合要求。驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，并將物資存放到指定的倉(cāng)庫(kù)位置。入庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交采購(gòu)部門(mén)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)。2.生產(chǎn)完工產(chǎn)品入庫(kù)生產(chǎn)部門(mén)將完工產(chǎn)品運(yùn)至倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)管理人員按照生產(chǎn)任務(wù)單和產(chǎn)品入庫(kù)單進(jìn)行驗(yàn)收，檢查產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等是否符合要求。驗(yàn)收合格的產(chǎn)品，倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，并將產(chǎn)品存放到指定的倉(cāng)庫(kù)位置。入庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交生產(chǎn)部門(mén)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)。（二）出庫(kù)管理1.生產(chǎn)領(lǐng)料出庫(kù)生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明所需物資的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量等。領(lǐng)料單經(jīng)生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。倉(cāng)庫(kù)管理人員按照領(lǐng)料單發(fā)放物資，填寫(xiě)出庫(kù)單，并將領(lǐng)料單和出庫(kù)單交財(cái)務(wù)部門(mén)。出庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交生產(chǎn)部門(mén)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)。2.銷(xiāo)售發(fā)貨出庫(kù)銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)客戶(hù)訂單填寫(xiě)發(fā)貨單，注明發(fā)貨產(chǎn)品的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量等。發(fā)貨單經(jīng)銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。倉(cāng)庫(kù)管理人員按照發(fā)貨單發(fā)貨，填寫(xiě)出庫(kù)單，并將發(fā)貨單和出庫(kù)單交財(cái)務(wù)部門(mén)。出庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交銷(xiāo)售部門(mén)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)。3.其他出庫(kù)因其他原因需要出庫(kù)的物資，如樣品、贈(zèng)品等，由相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)出庫(kù)申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。倉(cāng)庫(kù)管理人員按照出庫(kù)申請(qǐng)單發(fā)放物資，填寫(xiě)出庫(kù)單，并將出庫(kù)申請(qǐng)單和出庫(kù)單交財(cái)務(wù)部門(mén)。出庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交出庫(kù)申請(qǐng)部門(mén)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)。五、庫(kù)存物資的保管（一）倉(cāng)庫(kù)布局1.根據(jù)庫(kù)存物資的類(lèi)別、特點(diǎn)等，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域。2.存儲(chǔ)區(qū)域應(yīng)劃分明確，標(biāo)識(shí)清晰，便于物資的存放和查找。（二）物資存放1.按照物資的類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，做到整齊有序。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.物資應(yīng)按照規(guī)定的方式進(jìn)行堆放，確保物資的安全和穩(wěn)定。（三）倉(cāng)庫(kù)環(huán)境1.保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境整潔、干燥、通風(fēng)良好，防止物資受潮、生銹、變質(zhì)等。2.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行清掃和消毒，消除蟲(chóng)害和鼠害。（四）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.盤(pán)點(diǎn)周期倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月至少進(jìn)行一次小盤(pán)點(diǎn)，每季度進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)方法采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行逐一清點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)做好記錄，包括物資的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、存放位置等。3.盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，注明盤(pán)點(diǎn)結(jié)果、賬實(shí)差異情況等。對(duì)于賬實(shí)差異，應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，經(jīng)相關(guān)部門(mén)審批后進(jìn)行賬務(wù)處理；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、庫(kù)存成本控制（一）庫(kù)存定額管理1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、銷(xiāo)售訂單等因素，制定合理的庫(kù)存定額。2.庫(kù)存定額應(yīng)包括原材料、在制品、成品等的合理儲(chǔ)備量。3.定期對(duì)庫(kù)存定額進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保庫(kù)存定額的合理性和科學(xué)性。（二）庫(kù)存周轉(zhuǎn)率分析1.定期計(jì)算庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，公式為：庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售成本/平均庫(kù)存余額。2.分析庫(kù)存周轉(zhuǎn)率的變化情況，找出影響庫(kù)存周轉(zhuǎn)率的因素，如生產(chǎn)計(jì)劃不合理、銷(xiāo)售不暢等。3.根據(jù)分析結(jié)果，采取相應(yīng)的措施，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，降低庫(kù)存成本。（三）庫(kù)存成本核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定的成本核算方法，對(duì)庫(kù)存物資的成本進(jìn)行核算。2.庫(kù)存成本包括采購(gòu)成本、運(yùn)輸成本、倉(cāng)儲(chǔ)成本等。3.定期對(duì)庫(kù)存成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)，采取相應(yīng)的措施，降低庫(kù)存成本。七、庫(kù)存物資的安全管理（一）安全制度1.建立健全庫(kù)存物資安全管理制度，明確安全責(zé)任。2.加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理人員的安全教育，提高安全意識(shí)。（二）安全設(shè)施1.在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)配備必要的安全設(shè)施，如消防器材、防盜設(shè)備、通風(fēng)設(shè)備等。2.定期對(duì)安全設(shè)施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。（三）安全檢查1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。2.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，確保庫(kù)存物資的安全。八、庫(kù)存管理的信息化建設(shè)（一）庫(kù)存管理系統(tǒng)1.建立庫(kù)存管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存物資的信息化管理。2.庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)具備物資出入庫(kù)管理、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)、庫(kù)存查詢(xún)、報(bào)表生成等功能。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地將庫(kù)存物資的出入庫(kù)信息錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)。2.定期對(duì)庫(kù)存管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。（三）信息共享1.庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)與采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)等部門(mén)的系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，實(shí)現(xiàn)信息共享。2.各部門(mén)可以通過(guò)庫(kù)存管理系統(tǒng)查詢(xún)庫(kù)存物資的相關(guān)信息，提高工作效率和決策的準(zhǔn)確性。九、庫(kù)存管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.建立庫(kù)存管理監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。2.財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等應(yīng)加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存管理的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。（二）考核指標(biāo)1.制定庫(kù)存管理考核指標(biāo)，如庫(kù)存準(zhǔn)確率、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、庫(kù)存成本控制等。2.對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理