事業單位貸款管理制度一、總則（一）目的為規范事業單位貸款行為，加強貸款管理，防范財務風險，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規及財務制度，結合本單位實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本事業單位及其所屬各部門、各分支機構在辦理貸款業務時的管理。（三）基本原則1.合法性原則：貸款業務必須遵守國家法律法規，符合金融監管要求。2.安全性原則：確保貸款資金安全，防范貸款風險，保障單位資產不受損失。3.效益性原則：合理安排貸款資金，提高資金使用效益，促進單位事業發展。4.計劃性原則：貸款應納入單位年度財務預算計劃，統籌安排，合理確定貸款規模和結構。二、貸款申請與審批（一）貸款申請1.各部門、各分支機構根據事業發展需要，確需貸款時，應提前向單位財務部門提交貸款申請報告。2.申請報告應包括以下內容：貸款項目的基本情況，如項目名稱、內容、規模、預期效益等。貸款金額、用途、期限、還款計劃及還款來源。貸款必要性和可行性分析，包括市場前景、技術方案、經濟效益等。其他需要說明的事項。（二）貸款審批1.財務部門收到貸款申請報告后，應進行初步審查，核實申請資料的完整性、真實性和合規性。2.財務部門組織相關人員對貸款項目進行可行性研究和風險評估，形成評估報告。3.評估報告應提交單位領導班子會議審議，根據審議結果作出貸款審批決定。4.貸款審批通過后，財務部門應及時與貸款銀行簽訂貸款合同，并辦理相關手續。三、貸款使用管理（一）專款專用1.貸款資金必須按照貸款合同約定的用途使用，不得挪作他用。2.各部門、各分支機構應嚴格按照貸款資金使用計劃，合理安排資金支出，確保資金使用效益。（二）資金支付管理1.貸款資金支付應按照國家有關規定和單位財務管理制度執行，嚴格履行審批手續。2.對于金額較大的貸款資金支付，應實行集體決策和聯簽制度。3.財務部門應加強對貸款資金支付的審核和監督，確保支付憑證真實、合法、有效。（三）項目進度跟蹤1.各部門、各分支機構應定期向財務部門報告貸款項目的進展情況，包括項目實施進度、資金使用情況、存在問題及解決措施等。2.財務部門應加強對貸款項目的跟蹤檢查，及時掌握項目進展情況，發現問題及時督促整改。四、貸款償還管理（一）還款計劃制定1.財務部門應根據貸款合同約定的還款期限和金額，制定詳細的還款計劃，并報單位領導班子會議批準。2.還款計劃應明確各期還款金額、還款時間及資金來源，確保按時足額償還貸款本息。（二）資金籌集1.各部門、各分支機構應按照還款計劃，積極籌集還款資金，確保還款資金及時足額到位。2.單位財務部門應合理安排資金，優先保障貸款償還資金需求。（三）逾期貸款處理1.如因特殊原因導致貸款逾期，各部門、各分支機構應及時向財務部門報告，并說明逾期原因和預計還款時間。2.財務部門應積極與貸款銀行溝通協調，爭取妥善解決逾期貸款問題，避免逾期貸款對單位信用造成不良影響。3.對于逾期貸款，應按照貸款合同約定承擔相應的違約責任。五、貸款風險管理（一）風險識別與評估1.財務部門應定期對貸款業務進行風險識別和評估，分析貸款業務面臨的各種風險，包括信用風險、市場風險、操作風險等。2.風險評估應采用科學合理的方法和指標體系，對風險發生的可能性和影響程度進行量化評估。（二）風險控制措施1.針對不同類型的風險，應制定相應的風險控制措施。例如，加強對借款人的信用調查和評估，合理確定貸款額度和期限；密切關注市場動態，及時調整貸款結構；完善貸款業務內部控制制度，加強對貸款操作流程的監督管理等。2.建立風險預警機制，及時發現和預警潛在的風險，采取有效措施防范風險的擴大和惡化。（三）風險應急預案1.制定貸款風險應急預案，明確在貸款業務出現重大風險時的應急處置措施和責任分工。2.定期對應急預案進行演練和修訂，確保應急預案的有效性和可操作性。六、貸款監督與檢查（一）內部監督1.單位內部審計部門應定期對貸款業務進行審計監督，檢查貸款業務的合規性、真實性和效益性。2.審計部門應重點關注貸款申請審批、資金使用、還款管理、風險管理等環節，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監督1.接受財政、審計、稅務等相關部門的監督檢查，積極配合有關部門的工作，如實提供貸款業務相關資料。2.關注金融監管部門的政策法規變化，及時調整貸款業務管理策略，確保貸款業務合法合規。七、信息管理與檔案管理（一）信息管理1.建立貸款業務信息管理系統，及時收集、整理、分析貸款業務相關信息，為貸款決策和管理提供依據。2.定期向上級主管部門和單位領導匯報貸款業務情況，包括貸款規模、結構、使用效益、風險狀況等。（二）檔案管理1.貸款業務檔案應包括貸款申請報告、評估報告、貸款合同、資金支付憑證、還款記錄等相關資料。2.檔案管理部門應按照檔案管理規定，對貸款業務檔案進行分類整理、歸檔保管，確保檔案資料的完整性、真實性和安全性。3.貸款業務檔案的查閱和借閱應嚴格履行審批手續，防止檔案資料丟失或泄露。八、責任追究（一）責任界定1.對在貸款業務中違反本制度規定，導致貸款風險或造成經濟損失的單位和個人，應追究相應的責任。2.責任界定應根據違規行為的性質、情節、后果等因素，確定直接責任人和相關責任人。（二）責任追究方式1.責任追究方式包括批評教育、責令改正、通報批評、扣發績效獎金、行政處分等。2.對于因違規行為導致單位經濟損失的，應依法追究相關責任人的賠償責任。3.構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任