企業日常報銷管理制度總則1.目的為了加強公司財務管理，規范日常報銷行為，合理控制費用支出，確保公司各項工作的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工。3.基本原則真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，不得偽造、變造。合理性原則：報銷費用應符合公司業務實際需要，具有合理性。合規性原則：報銷行為必須符合國家法律法規及公司相關規定。及時性原則：員工應在費用發生后及時辦理報銷手續，不得拖延。報銷流程1.費用申請員工因工作需要發生費用支出時，應提前填寫費用申請表，詳細注明費用項目、金額、用途、預計發生時間等信息，并按照公司審批流程提交相關領導審批。費用申請表應經部門負責人審核，確保費用支出與工作相關且合理。2.費用報銷費用發生后，員工應及時收集整理相關報銷憑證，包括發票、收據、清單等，并確保憑證內容真實、完整、清晰。報銷憑證應按照費用申請表上注明的費用項目進行分類粘貼，發票應粘貼在費用報銷單正面，收據等其他憑證粘貼在背面。員工填寫費用報銷單，將費用申請表及報銷憑證一并附上，按照公司審批流程提交審批。3.審批流程費用報銷單首先由部門負責人進行審核，確認費用支出的真實性、合理性及與工作的相關性，并簽署審核意見。然后提交財務部門審核，財務部門重點審核報銷憑證的合法性、合規性及費用計算的準確性，如有問題及時與報銷人溝通并要求補充或更正。最后按照公司規定的審批權限提交公司領導審批。審批通過后，報銷單返回財務部門進行報銷處理。4.報銷支付財務部門根據審批通過的報銷單，按照公司財務制度及相關規定進行報銷支付。報銷支付方式包括現金支付、銀行轉賬等，具體支付方式根據公司規定及實際情況確定。對于不符合報銷規定的費用，財務部門有權拒絕報銷，并向報銷人說明原因。報銷標準1.差旅費交通費用員工乘坐飛機、火車、輪船等交通工具應根據公司規定的級別標準選擇合適的艙位或座位。乘坐飛機經濟艙的，憑有效機票報銷；乘坐火車軟臥、高鐵一等座、動車一等座的，需經公司領導批準，否則按相應標準報銷。市內交通費用，根據實際情況憑有效票據報銷，但應嚴格控制在合理范圍內。住宿費用員工出差期間的住宿費用根據出差地區的不同分為不同標準，具體標準按照公司相關規定執行。兩人及以上同行出差，原則上應合住標準間，住宿費按標準報銷；特殊情況需單獨住宿的，需經公司領導批準。餐飲補貼員工出差期間給予一定的餐飲補貼，補貼標準根據出差地區及時間長短確定。餐飲補貼已包含市內交通費用等，不再另行報銷市內交通費用。2.業務招待費業務招待費應嚴格控制在合理范圍內，用于公司業務活動的必要招待支出。招待費報銷時應注明招待對象、事由、時間等信息，并附上相應的發票及消費清單。招待費審批應嚴格按照公司規定的審批權限進行，未經批準的招待費不予報銷。3.辦公用品費辦公用品由公司統一采購或指定采購地點，員工因工作需要領用辦公用品時，應填寫辦公用品領用申請表，經部門負責人批準后到指定地點領取。辦公用品采購應取得正規發票，報銷時應附上辦公用品清單，清單應注明辦公用品名稱、規格、數量、單價等信息。4.通訊費公司根據員工工作需要給予一定的通訊費補貼，補貼標準按照公司相關規定執行。員工憑通訊費發票報銷通訊費，發票抬頭應為公司名稱或員工個人姓名。5.其他費用其他費用如水電費、郵寄費、快遞費等，應根據實際發生情況憑有效票據報銷，報銷時應注明費用項目及用途。報銷憑證要求1.發票報銷發票必須是由稅務機關統一印制的正規發票，發票內容應填寫完整，包括發票名稱、發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額、稅率、稅額等信息，并加蓋發票專用章。發票應真實有效，不得虛開發票，否則公司將追究相關人員的法律責任。發票如有涂改、刮擦、挖補等情況，應重新開具發票，否則不予報銷。2.收據除發票外，部分費用支出可以使用收據報銷，但收據必須是由財政部門統一印制的正規收據，收據內容應填寫完整，并加蓋收款單位財務專用章。對于不符合規定的收據，財務部門有權拒絕報銷。3.其他憑證除發票和收據外，其他報銷憑證如清單、合同等也應真實、完整、清晰，能夠證明費用支出的真實性和合理性。報銷憑證應按照費用項目進行分類整理，同類費用的憑證應集中粘貼在一起，并注明費用所屬期間。報銷時間規定1.員工應在費用發生后的[X]個工作日內辦理報銷手續，特殊情況需提前向財務部門說明原因并經批準。2.每月[X]日為報銷截止日期，逾期未辦理報銷手續的，原則上不再受理，如有特殊情況需經公司領導批準后方可報銷。報銷監督與檢查1.財務部門負責對報銷憑證的真實性、合法性、合規性及費用計算的準確性進行審核，對不符合報銷規定的費用有權拒絕報銷。2.公司審計部門定期對報銷情況進行審計檢查，如發現違規報銷行為，將按照公司相關規定進行處理，并追究相關人員的責任。3.公司鼓勵員工對報銷過程中的違規行為進行