子公司銀行賬戶管理制度總則目的為加強對子公司銀行賬戶的管理，規范銀行賬戶的開立、使用、變更及撤銷等行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司旗下各子公司。基本原則1.合法性原則：子公司銀行賬戶的開立、使用、變更及撤銷等必須遵守國家法律法規和金融監管規定。2.安全性原則：確保銀行賬戶資金安全，防范各類資金風險，包括但不限于詐騙、挪用、洗錢等。3.規范性原則：嚴格按照規定的流程和要求辦理銀行賬戶相關業務，保證操作規范、手續完備。4.效益性原則：在保障資金安全的前提下，合理安排銀行賬戶，提高資金使用效益，降低資金成本。銀行賬戶的開立開立申請1.子公司因業務需要開立銀行賬戶時，應填寫《銀行賬戶開立申請表》，詳細說明開戶銀行、賬戶類型、賬戶用途、預計資金流量等信息，并提交相關證明文件。2.證明文件包括但不限于營業執照副本、稅務登記證、組織機構代碼證（已完成“三證合一”的提供營業執照）、法定代表人身份證明書、法定代表人授權委托書（如有）、基本賬戶開戶許可證（如需）等。審批流程1.《銀行賬戶開立申請表》經子公司財務負責人審核簽字后，報子公司總經理審批。2.子公司總經理審批通過后，將申請表及相關證明文件報送至公司總部財務部門。3.公司總部財務部門對申請進行復核，重點審核開戶必要性、賬戶類型合理性、資金安全性等方面。復核通過后，報公司財務總監審批。4.公司財務總監審批同意后，由子公司負責辦理具體開戶手續。開戶手續辦理1.子公司應指定專人負責辦理銀行賬戶開戶手續，確保手續辦理過程合規、準確、及時。2.辦理開戶手續時，應按照銀行要求提供完整、真實的資料，并配合銀行完成各項開戶流程，包括但不限于簽署開戶協議、預留印鑒等。3.開戶完成后，應及時將銀行開戶許可證、銀行賬號等信息報送至公司總部財務部門備案。銀行賬戶的使用賬戶用途管理1.子公司應嚴格按照申請時確定的賬戶用途使用銀行賬戶，不得擅自改變賬戶用途。2.每個銀行賬戶應明確記錄其主要用途，如基本賬戶用于日常經營資金收付、專用賬戶用于特定項目資金管理等。3.對于臨時性資金收付需求，如需通過其他賬戶辦理，應提前向公司總部財務部門說明原因，并經批準后方可進行。資金收付管理1.子公司銀行賬戶的資金收付應通過合法、合規的結算方式進行，包括但不限于支票、匯票、本票、網上銀行支付等。2.所有資金收付業務必須有真實、合法的交易背景，并取得相應的原始憑證，如發票、合同、收據等。3.財務人員應嚴格審核資金收付憑證，確保憑證內容完整、準確、合規，與交易實際情況相符。審核無誤后，方可辦理資金收付手續。4.嚴禁通過銀行賬戶進行套現、洗錢、非法集資等違法違規活動。印鑒管理1.銀行賬戶預留印鑒應包括子公司財務專用章、法定代表人或授權代表人個人名章。2.印鑒應由專人保管，財務專用章和個人名章應分開保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印鑒。3.印鑒的使用應嚴格履行審批手續，由使用人填寫《印鑒使用申請表》，注明使用日期、用途、金額等信息，經子公司財務負責人審核簽字后，方可使用印鑒。4.印鑒保管人應定期核對印鑒使用記錄，確保印鑒使用合規、安全。如發現印鑒丟失、被盜用等情況，應立即報告，并采取相應的防范措施。銀行賬戶的變更變更申請1.當銀行賬戶信息發生變更時，如賬戶名稱、賬號、開戶銀行、賬戶性質、預留印鑒等，子公司應填寫《銀行賬戶變更申請表》，詳細說明變更事項及原因，并提交相關證明文件。2.證明文件根據變更事項的不同而有所差異，如賬戶名稱變更需提供工商行政管理部門出具的變更核準通知書；預留印鑒變更需重新提交預留印鑒卡片等。審批流程1.《銀行賬戶變更申請表》經子公司財務負責人審核簽字后，報子公司總經理審批。2.子公司總經理審批通過后，將申請表及相關證明文件報送至公司總部財務部門。3.公司總部財務部門對申請進行復核，重點審核變更事項的必要性、合規性以及對公司資金管理的影響等。復核通過后，報公司財務總監審批。4.公司財務總監審批同意后，由子公司負責辦理具體變更手續。變更手續辦理1.子公司應指定專人按照銀行要求辦理銀行賬戶變更手續，確保手續辦理過程合規、準確、及時。2.變更手續辦理完成后，應及時將變更后的銀行開戶許可證、銀行賬號等信息報送至公司總部財務部門備案。銀行賬戶的撤銷撤銷申請1.子公司因業務調整、賬戶不再使用等原因需要撤銷銀行賬戶時，應填寫《銀行賬戶撤銷申請表》，詳細說明撤銷原因，并提交相關證明文件。2.證明文件包括但不限于銀行出具的銷戶證明、未使用的空白票據、印鑒卡片等。審批流程1.《銀行賬戶撤銷申請表》經子公司財務負責人審核簽字后，報子公司總經理審批。2.子公司總經理審批通過后，將申請表及相關證明文件報送至公司總部財務部門。3.公司總部財務部門對申請進行復核，重點審核撤銷原因的合理性、賬戶資金清理情況等。復核通過后，報公司財務總監審批。4.公司財務總監審批同意后，由子公司負責辦理具體撤銷手續。撤銷手續辦理1.子公司應指定專人按照銀行要求辦理銀行賬戶撤銷手續，包括但不限于清理賬戶資金、交回未使用的空白票據、注銷預留印鑒等。2.在辦理撤銷手續過程中，如發現賬戶存在未結清的款項或其他問題，應及時與銀行溝通解決，確保撤銷手續順利完成。3.撤銷手續辦理完成后，應及時將銀行銷戶證明報送至公司總部財務部門備案。銀行賬戶的監控與檢查監控措施1.公司總部財務部門應通過財務系統等手段對子公司銀行賬戶資金收支情況進行實時監控，及時發現異常資金流動。2.建立銀行賬戶余額預警機制，設定合理的余額下限，當賬戶余額低于預警值時，及時提醒子公司財務負責人關注資金狀況，并采取相應措施。3.定期獲取子公司銀行賬戶對賬單，與財務賬進行核對，確保賬賬相符、賬實相符。如發現差異，應及時查明原因并進行處理。檢查機制1.公司總部財務部門定期對子公司銀行賬戶管理情況進行檢查，檢查內容包括但不限于賬戶開立、使用、變更、撤銷等手續的合規性，印鑒管理情況，資金收付情況等。2.檢查方式可采用現場檢查和非現場檢查相結合的方式。現場檢查時，檢查人員應查閱相關文件資料、核對賬目、訪談相關人員等；非現場檢查時，可通過財務系統數據分析、對賬單審查等方式進行。3.對于檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求子公司限期整改。子公司應將整改情況及時反饋給公司總部財務部門。銀行賬戶管理的責任追究責任界定1.因子公司財務人員或相關管理人員違反本制度規定，導致銀行賬戶管理出現問題，如資金損失、違規操作等，應追究相關人員的責任。2.責任界定應根據問題的性質、情節輕重、造成的后果等因素進行綜合判斷，明確直接責任人和間接責任人。追究方式1.對于違反本制度規定的行為，視情節輕重給予相應的追究方式，包括但不限于批評教育、警告、罰款、降職、撤職等。2.如因違規行為給公司造成經濟損失的，相關責任