2024年銀行從業(yè)資格公共基礎(chǔ)考點重點資料經(jīng)濟基礎(chǔ)知識宏觀經(jīng)濟分析宏觀經(jīng)濟狀況對銀行的經(jīng)營發(fā)展有著深遠影響。宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標包括經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。經(jīng)濟增長是指一個特定時期內(nèi)一國（或地區(qū)）經(jīng)濟產(chǎn)出和居民收入的增長，衡量指標是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），它是一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，有生產(chǎn)法、收入法和支出法三種核算方法。充分就業(yè)的宏觀經(jīng)濟衡量指標是失業(yè)率，即勞動力人口中失業(yè)人數(shù)所占的百分比，我國統(tǒng)計部門公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。物價穩(wěn)定通過衡量物價水平的變動來體現(xiàn)，常用指標有消費者物價指數(shù)（CPI）、生產(chǎn)者物價指數(shù)（PPI）和國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)，其中CPI是反映與居民生活有關(guān)的商品及勞務(wù)價格統(tǒng)計出來的物價變動指標。國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余，國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目。經(jīng)濟周期經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，分為繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇四個階段。在經(jīng)濟繁榮階段，失業(yè)率下降，企業(yè)利潤增加，投資熱情高漲，銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也會處于較高水平。衰退階段開始時，經(jīng)濟增長放緩，企業(yè)生產(chǎn)過剩，失業(yè)率上升，銀行貸款質(zhì)量可能下降。蕭條階段經(jīng)濟活動嚴重萎縮，企業(yè)大量倒閉，銀行面臨較大的信用風險。復(fù)蘇階段經(jīng)濟開始回升，企業(yè)生產(chǎn)和投資逐漸增加，銀行的經(jīng)營狀況也會隨之改善。行業(yè)經(jīng)濟發(fā)展分析行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)分為完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷四種類型。完全競爭市場有許多生產(chǎn)者和消費者，產(chǎn)品同質(zhì)，資源自由流動，市場信息完全對稱，如農(nóng)產(chǎn)品市場。壟斷競爭市場有較多的生產(chǎn)者和消費者，產(chǎn)品存在差異，生產(chǎn)者對價格有一定的控制能力，如輕工業(yè)產(chǎn)品市場。寡頭壟斷市場只有少數(shù)幾家大企業(yè)控制著整個市場的生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品可能同質(zhì)也可能有差異，對價格有較大的影響力，如汽車、鋼鐵等行業(yè)。完全壟斷市場只有一個生產(chǎn)者，產(chǎn)品沒有合適的替代品，生產(chǎn)者可以完全控制價格，如公用事業(yè)。行業(yè)生命周期分為初創(chuàng)期、成長期、成熟期和衰退期。初創(chuàng)期企業(yè)數(shù)量少，產(chǎn)品研發(fā)成本高，市場需求不穩(wěn)定，投資風險大。成長期企業(yè)數(shù)量增加，市場需求迅速增長，企業(yè)開始盈利，投資機會增多。成熟期市場趨于飽和，企業(yè)競爭激烈，利潤穩(wěn)定但增長緩慢。衰退期市場需求下降，企業(yè)數(shù)量減少，行業(yè)逐漸萎縮。金融基礎(chǔ)知識貨幣基礎(chǔ)知識貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品，具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五種職能。貨幣供應(yīng)量是指某個時點上全社會承擔流通和支付手段的貨幣存量，我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：M0是流通中現(xiàn)金；M1是狹義貨幣，即M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款，M1是現(xiàn)實購買力；M2是廣義貨幣，即M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款，M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。貨幣的需求是指在一定時期內(nèi)，社會各階層愿意以貨幣形式持有財產(chǎn)的需要，影響貨幣需求的主要因素有收入水平、物價水平、利率水平、信用制度發(fā)達程度、匯率、公眾的預(yù)期和偏好等。貨幣的供給量取決于基礎(chǔ)貨幣和貨幣乘數(shù)，基礎(chǔ)貨幣由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機構(gòu)存款構(gòu)成，貨幣乘數(shù)是指貨幣供給量對基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)關(guān)系。貨幣政策貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、信用及利率等方針和措施的總稱。貨幣政策目標包括最終目標和操作目標、中介目標。最終目標與宏觀經(jīng)濟目標一致，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量，如基礎(chǔ)貨幣。中介目標是介于貨幣政策工具和最終目標之間的變量，如貨幣供應(yīng)量、利率等。貨幣政策工具包括一般性貨幣政策工具、選擇性貨幣政策工具、其他貨幣政策工具。一般性貨幣政策工具主要有法定存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務(wù)。法定存款準備金是商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，中央銀行通過調(diào)整法定存款準備金率來影響貨幣供應(yīng)量。再貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的行為，中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響市場利率和貨幣供應(yīng)量。公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場上買賣有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的可用資金，進而影響貨幣供應(yīng)量和利率。選擇性貨幣政策工具包括消費者信用控制、證券市場信用控制、不動產(chǎn)信用控制、優(yōu)惠利率、預(yù)繳進口保證金等。其他貨幣政策工具包括直接信用控制和間接信用指導(dǎo)，直接信用控制是指中央銀行以行政命令或其他方式，直接對金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行的信用活動進行控制，如規(guī)定利率限額、信用配額、流動比率和直接干預(yù)等；間接信用指導(dǎo)是指中央銀行通過道義勸告、窗口指導(dǎo)等辦法間接影響商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的行為。利息與利率利息是指在借貸活動中，債務(wù)人支付給債權(quán)人的超過借貸本金的那部分貨幣資金，它是利潤的一部分，是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式。利率是一定時期內(nèi)利息與本金的比率，分為固定利率和浮動利率、市場利率和官定利率、名義利率和實際利率等。固定利率是指在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率，浮動利率是指在借貸期內(nèi)隨市場利率的變化而定期調(diào)整的利率。市場利率是由市場供求關(guān)系決定的利率，官定利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率。名義利率是指沒有剔除通貨膨脹因素的利率，實際利率是指剔除通貨膨脹因素后的利率，實際利率=名義利率-通貨膨脹率。利息的計算方法有單利和復(fù)利兩種。單利是指僅對本金計算利息，公式為I=P×r×n，其中I為利息，P為本金，r為利率，n為計息期數(shù)。復(fù)利是指將每一期的利息加入本金一并計算下一期的利息，公式為F=P(1+r)^n，其中F為終值，P為本金，r為利率，n為計息期數(shù)。金融市場金融市場概述金融市場是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機制的總和。金融市場的功能包括貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風險分散與風險管理功能、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能、交易及定價功能、反映經(jīng)濟運行的功能。金融市場按照交易工具的期限分為貨幣市場和資本市場，貨幣市場是短期資金融通市場，如同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、回購市場等；資本市場是長期資金融通市場，如股票市場、債券市場等。按照交易標的物分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、衍生品市場、保險市場和黃金市場等。按照交易的階段分為發(fā)行市場和流通市場，發(fā)行市場是新金融工具最初發(fā)行的市場，也稱為一級市場；流通市場是已發(fā)行金融工具買賣轉(zhuǎn)讓的市場，也稱為二級市場。按照交割時間分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，現(xiàn)貨市場是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內(nèi)進行交割的市場；期貨市場是進行期貨交易的市場，期貨交易是指交易雙方約定在未來某一特定時間、以某一特定價格買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量資產(chǎn)的交易形式。貨幣市場同業(yè)拆借市場是金融機構(gòu)之間進行短期資金融通的市場，其特點是期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等。我國的同業(yè)拆借市場以1天、7天等短期品種為主。票據(jù)市場是指以商業(yè)票據(jù)為交易對象的市場，包括票據(jù)承兌市場和票據(jù)貼現(xiàn)市場。票據(jù)承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務(wù)的行為，票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)的票據(jù)行為。回購市場是指通過回購協(xié)議進行短期資金融通的市場，回購協(xié)議是指交易雙方進行的以有價證券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，資金融入方（正回購方）在將證券賣給資金融出方（逆回購方）的同時，交易雙方約定在將來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類證券的交易行為。資本市場股票市場是指股票發(fā)行和交易的場所，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。股票市場分為主板市場、中小板市場、創(chuàng)業(yè)板市場和科創(chuàng)板市場等。主板市場是主要場所，上市企業(yè)多為大型成熟企業(yè)。中小板市場主要服務(wù)于中小型企業(yè)。創(chuàng)業(yè)板市場主要面向成長型創(chuàng)業(yè)企業(yè)，重點支持自主創(chuàng)新企業(yè)。科創(chuàng)板主要服務(wù)于符合國家戰(zhàn)略、突破關(guān)鍵核心技術(shù)、市場認可度高的科技創(chuàng)新企業(yè)。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，債券是發(fā)行人向投資者發(fā)行的一種債務(wù)憑證，承諾在一定時期支付利息并到期償還本金。債券按照發(fā)行主體分為政府債券、金融債券和公司債券；按照付息方式分為零息債券、附息債券和息票累積債券；按照債券形態(tài)分為實物債券、憑證式債券和記賬式債券。金融機構(gòu)體系中央銀行中央銀行是國家中居主導(dǎo)地位的金融中心機構(gòu)，是國家干預(yù)和調(diào)控國民經(jīng)濟發(fā)展的重要工具。我國的中央銀行是中國人民銀行，其職能包括發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。發(fā)行的銀行是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，是全國唯一的貨幣發(fā)行機構(gòu)。銀行的銀行是指中央銀行集中保管商業(yè)銀行的存款準備金，并對它們發(fā)放貸款，充當最后貸款人，還組織全國的清算業(yè)務(wù)。政府的銀行是指中央銀行代表政府制定和執(zhí)行貨幣政策，經(jīng)理國庫，代理政府債券發(fā)行，為政府融通資金，代表政府參加國際金融組織和國際金融活動等。銀行業(yè)金融機構(gòu)商業(yè)銀行是指吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，其經(jīng)營原則是安全性、流動性和效益性。我國的商業(yè)銀行包括大型商業(yè)銀行（如工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行等）、股份制商業(yè)銀行（如招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行等）、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機構(gòu)（包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行等）、中國郵政儲蓄銀行等。政策性銀行是指由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門為貫徹、配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動，充當政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步、進行宏觀經(jīng)濟管理工具的金融機構(gòu)。我國的政策性銀行有國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等。金融資產(chǎn)管理公司主要是收購、管理和處置國有銀行剝離的不良資產(chǎn)。信托公司是一種以受托人的身份，代人理財?shù)慕鹑跈C構(gòu)。企業(yè)集團財務(wù)公司是為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。金融租賃公司是以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。汽車金融公司是為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，為金融機構(gòu)之間進行貨幣頭寸、債券和外匯等交易提供經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。銀行體系銀行組織架構(gòu)銀行的組織架構(gòu)包括直線職能制、事業(yè)部制、矩陣制等。直線職能制是一種按職能劃分部門的組織形式，各級行政負責人都有相應(yīng)的職能機構(gòu)作為助手，以充分發(fā)揮專業(yè)管理的作用。事業(yè)部制是一種分權(quán)管理的組織形式，銀行按照產(chǎn)品、地區(qū)或客戶等維度設(shè)立事業(yè)部，每個事業(yè)部都有自己的產(chǎn)品和市場，能夠獨立核算、自主經(jīng)營。矩陣制是將按職能劃分的部門和按產(chǎn)品（或項目、服務(wù)等）劃分的部門結(jié)合起來組成一個矩陣，使同一個員工既同原職能部門保持組織與業(yè)務(wù)上的聯(lián)系，又參加產(chǎn)品或項目小組的工作。銀行的公司治理銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托-代理關(guān)系而提出的董事會、高級管理層組織體系和監(jiān)督制衡機制。良好的銀行公司治理應(yīng)具備健全的組織架構(gòu)、清晰的職責邊界、有效的風險管理與內(nèi)部控制、合理的激勵約束機制、完善的信息披露制度等基本特征。銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。股東大會是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，決定銀行的重大事項。董事會是股東大會的業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)，負責銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等。監(jiān)事會是銀行的監(jiān)督機構(gòu)，對董事會和高級管理層的履職情況進行監(jiān)督。高級管理層負責銀行的日常經(jīng)營管理工作。銀行資本管理銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，分為賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。賬面資本是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益。監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)濟資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，我國商業(yè)銀行資本充足率的計算公式為：資本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項）/風險加權(quán)資產(chǎn)×100%，其中總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。個人貸款業(yè)務(wù)個人貸款概述個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。個人貸款的特點包括貸款品種多、用途廣，貸款便利，還款方式靈活等。個人貸款的還款方式主要有等額本息還款法、等額本金還款法、按月還息到期一次性還本還款法等。等額本息還款法是指在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息，公式為每月還款額=[貸款本金×月利率×（1+月利率）^還款月數(shù)]÷[（1+月利率）^還款月數(shù)-1]。等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減，公式為每月還款額=貸款本金÷還款月數(shù)+（貸款本金-已歸還貸款本金累計額）×月利率。個人住房貸款個人住房貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于購買、建造和大修各類型住房的貸款，分為自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。自營性個人住房貸款也稱商業(yè)性個人住房貸款，是指銀行運用信貸資金向在城鎮(zhèn)購買、建造或大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款。公積金個人住房貸款是指由各地住房公積金管理中心運用個人及其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的專項住房貸款。個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款。個人消費貸款個人消費貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于消費的貸款，包括個人汽車貸款、個人教育貸款、個人耐用消費品貸款、個人旅游消費貸款和個人醫(yī)療貸款等。個人汽車貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于購買汽車的貸款，分為自用車貸款和商用車貸款。個人教育貸款是銀行向在讀學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，包括國家助學貸款和商業(yè)助學貸款。個人耐用消費品貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于購買大額耐用消費品的貸款，耐用消費品是指單價在2000元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品。個人旅游消費貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于旅游消費的貸款。個人醫(yī)療貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于解決市民及其配偶或直系親屬傷病就醫(yī)時資金短缺問題的貸款。公司貸款業(yè)務(wù)流動資金貸款流動資金貸款是為了滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款，分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。臨時流動資金貸款是指期限在3個月（含）以內(nèi)的流動資金貸款，主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。短期流動資金貸款是指期限為3個月至1年（不含3個月，含1年）的流動資金貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。中期流動資金貸款是指期限為1年至3年（不含1年，含3年）的流動資金貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性的周轉(zhuǎn)占用和鋪底流動資金貸款。固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款是指銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款，包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款和商業(yè)網(wǎng)點貸款等。基本建設(shè)貸款是指用于經(jīng)國家有權(quán)部門批準的基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴大再生產(chǎn)為主的新建或擴建生產(chǎn)性工程等基本建設(shè)而發(fā)放的貸款。技術(shù)改造貸款是指用于現(xiàn)有企業(yè)以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造項目而發(fā)放的貸款。科技開發(fā)貸款是指用于新技術(shù)和新產(chǎn)品的研制開發(fā)、科技成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用而發(fā)放的貸款。商業(yè)網(wǎng)點貸款是指商業(yè)、餐飲、服務(wù)企業(yè)，為擴大網(wǎng)點、改善服務(wù)設(shè)施、增加倉儲面積等所需資金，在自籌建設(shè)資金不足時向銀行申請的貸款。項目融資項目融資是指符合以下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。項目融資的方式主要有BOT（建設(shè)-經(jīng)營-轉(zhuǎn)讓）、TOT（轉(zhuǎn)讓-經(jīng)營-轉(zhuǎn)讓）、PPP（政府和社會資本合作）等。結(jié)算、代理及托管業(yè)務(wù)支付結(jié)算業(yè)務(wù)支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)包括匯兌、托收承付和委托收款。匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式，分為信匯和電匯。托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方式。委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)，包括代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)等。代收代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務(wù)，如代收水電費、代發(fā)工資等。代理銀行業(yè)務(wù)包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)和代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。代理政策性銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)。代理中央銀行業(yè)務(wù)是指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔，但由于機構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務(wù)，如代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務(wù)。代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，如代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。代理保險業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險公司委托代其辦理保險業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)，可以受托代個人或法人投保各險種的保險事宜，也可以作為保險公司的代表，與保險公司簽訂代理協(xié)議，代保險公司承接有關(guān)的保險業(yè)務(wù)。其他代理業(yè)務(wù)包括委托貸款業(yè)務(wù)、代銷開放式基金業(yè)務(wù)和代理信托計劃業(yè)務(wù)等。托管業(yè)務(wù)托管業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為托管人，接受客戶委托，安全保管客戶的資產(chǎn)，并根據(jù)客戶的指令進行資產(chǎn)的投資運作和管理，同時對資產(chǎn)的投資運作情況進行監(jiān)督的業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)和代保管業(yè)務(wù)。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，安全保管委托投資的資產(chǎn)，履行托管人相關(guān)職責的業(yè)務(wù)，如證券投資基金托管、社保基金托管、企業(yè)年金基金托管等。代保管業(yè)務(wù)是指銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，分為出租保管箱業(yè)務(wù)和露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)。銀行風險管理風險概述銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益遭受損失的可能性。銀行風險具有不確定性、客觀性、普遍性、相關(guān)性和可控性等特征。銀行面臨的風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險和戰(zhàn)略風險等。信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，是銀行面臨的最主要風險。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險，包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風險。國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，包括政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)者對商業(yè)銀行負面評價的風險。法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。風險管理流程銀行風險管理流程主要包括風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個環(huán)節(jié)。風險識別是指對影響銀行目標實現(xiàn)的各種不確定因素進行識別和分析，它是銀行風險管理的基礎(chǔ)。風險識別的方法包括專家調(diào)查列舉法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、情景分析法、分解分析法和失誤樹分析法等。風險計量是指在風險識別的基礎(chǔ)上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導(dǎo)致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程，常用的風險計量模型有CreditMetrics模型、KMV模型、CreditRisk+模型等。風險監(jiān)測是指通過對一些關(guān)鍵的風險指標和環(huán)節(jié)進行監(jiān)測，關(guān)注銀行風險變化的程度，建立風險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險并采取相應(yīng)措施的過程。風險控制是指根據(jù)風險監(jiān)測的結(jié)果，采取各種措施和方法，消滅或減少風險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風險事件發(fā)生時造成的損失，風險控制的方法包括風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償?shù)取ＹY本管理與風險管理資本是銀行抵御風險的最后一道防線，銀行的資本管理與風險管理密切相關(guān)。監(jiān)管資本是銀行滿足監(jiān)管要求的資本，經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部基于風險計量的資本。銀行通過合理配置經(jīng)濟資本，可以將有限的資本在不同的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和客戶之間進行分配，以實現(xiàn)風險與收益的平衡。同時，銀行可以根據(jù)經(jīng)濟資本的占用情況，對業(yè)務(wù)進行績效考核，激勵員工開展低風險、高收益的業(yè)務(wù)。此外，銀行還可以通過發(fā)行資本工具等方式