sap客戶信用管理制度一、總則（一）目的本制度旨在通過利用SAP系統對客戶信用進行全面、科學、有效的管理，規范公司與客戶之間的信用交易行為，降低信用風險，保障公司的資金安全和正常運營，提高客戶滿意度，促進公司業務的健康可持續發展。（二）適用范圍本制度適用于公司所有與客戶發生信用交易的業務活動，包括但不限于銷售業務、采購業務、售后服務等涉及信用往來的場景。（三）基本原則1.風險可控原則：在給予客戶信用額度時，充分評估客戶的信用狀況和風險，確保信用風險在可控范圍內。2.動態管理原則：根據客戶的信用狀況變化、業務往來情況等，實時動態調整客戶的信用額度和信用期限。3.公平公正原則：對所有客戶一視同仁，按照統一的標準和流程進行信用評估和管理。4.協同合作原則：銷售、財務、法務等相關部門密切協同合作，共同做好客戶信用管理工作。二、職責分工（一）銷售部門1.負責收集客戶基本信息，包括營業執照、法定代表人、聯系方式等，并及時更新維護到SAP系統中。2.協助財務部門對客戶進行信用調查和評估，提供客戶業務往來情況、市場口碑等相關信息。3.在與客戶簽訂銷售合同或訂單前，查詢客戶的信用額度和信用期限，確保交易在信用額度和期限內進行。4.負責跟蹤客戶訂單執行情況，及時反饋客戶付款異常信息，配合財務部門進行應收賬款催收工作。（二）財務部門1.制定客戶信用評估標準和信用額度審批流程，并負責組織實施。2.利用SAP系統及其他渠道對客戶進行信用調查和評估，收集客戶的財務報表、銀行信用記錄、稅務情況等信息，分析客戶的信用狀況和償債能力。3.根據客戶信用評估結果，確定客戶的信用額度和信用期限，并錄入SAP系統。4.監控客戶的信用使用情況，定期對客戶的應收賬款進行賬齡分析，及時預警信用風險。5.負責與客戶進行賬款核對和催收工作，對逾期賬款采取相應的催款措施，必要時啟動法律程序。（三）法務部門1.參與制定客戶信用管理制度，從法律角度審核信用管理相關文件和合同條款，確保公司權益得到法律保障。2.對涉及信用風險的重大事項提供法律意見和支持，協助處理信用糾紛和法律訴訟。（四）其他部門其他部門在各自職責范圍內，配合銷售、財務等部門做好客戶信用管理相關工作，如提供客戶相關業務數據、協助催收賬款等。三、客戶信用評估（一）評估指標1.財務狀況：包括資產負債率、流動比率、速動比率、營業收入、凈利潤、現金流等指標，評估客戶的償債能力和盈利能力。2.經營狀況：考察客戶的經營規模、市場份額、行業地位、經營穩定性、發展前景等，判斷客戶的經營實力和可持續發展能力。3.信用記錄：查詢客戶的銀行信用記錄、稅務信用記錄、商業信用記錄等，了解客戶的信用歷史和信用表現。4.交易記錄：分析客戶與公司的歷史交易情況，包括訂單執行情況、付款及時性、逾期次數等，評估客戶的交易誠信度。（二）評估方法1.定性評估：由銷售、財務等相關人員根據收集到的客戶信息，對客戶的信用狀況進行定性分析和評價，如客戶的信譽度、經營管理水平、市場競爭力等。2.定量評估：運用財務指標和數學模型，對客戶的財務狀況和償債能力進行定量計算和分析，得出客戶的信用評分。3.綜合評估：將定性評估和定量評估結果相結合，綜合考慮客戶的各項信用指標，確定客戶的信用等級。（三）信用等級劃分根據客戶的信用評估結果，將客戶信用等級劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九個等級，具體標準如下：1.AAA級：客戶信用狀況極佳，償債能力強，經營狀況穩定，信用記錄良好，交易誠信度高，具有很強的風險承受能力。2.AA級：客戶信用狀況優良，償債能力較強，經營狀況較好，信用記錄較好，交易誠信度較高，風險承受能力較強。3.A級：客戶信用狀況較好，償債能力一般，經營狀況穩定，信用記錄一般，交易誠信度尚可，有一定的風險承受能力。4.BBB級：客戶信用狀況一般，償債能力較弱，經營狀況存在一定不確定性，信用記錄有少量瑕疵，交易誠信度一般，風險承受能力較弱。5.BB級：客戶信用狀況較差，償債能力較差，經營狀況不穩定，信用記錄有較多瑕疵，交易誠信度較低，風險承受能力較差。6.B級：客戶信用狀況很差，償債能力差，經營狀況不佳，信用記錄不良，交易誠信度低，風險承受能力很差。7.CCC級：客戶信用狀況極差，償債能力極差，經營狀況面臨嚴重困境，信用記錄惡劣，交易誠信度極低，風險承受能力極差。8.CC級：客戶信用狀況瀕臨破產，償債能力幾乎喪失，經營狀況極度惡化，信用記錄極差，交易誠信度幾乎為零，風險承受能力幾乎為零。9.C級：客戶已破產或嚴重失信，無任何償債能力和信用可言。（四）信用評估周期1.對于新客戶，在首次與公司發生信用交易前，必須進行全面的信用評估。2.對于老客戶，每年至少進行一次信用評估，根據客戶的信用狀況變化和業務發展情況，適時調整信用等級和信用額度。3.當客戶出現重大經營變動、財務危機、信用記錄不良等情況時，應及時對客戶進行信用評估，重新確定信用等級和信用額度。四、信用額度與信用期限管理（一）信用額度確定1.根據客戶的信用等級，結合客戶的經營規模、業務需求等因素，確定客戶的信用額度。具體信用額度標準如下：AAA級客戶：信用額度可放寬至年預計銷售額的[X]%。AA級客戶：信用額度可放寬至年預計銷售額的[X]%。A級客戶：信用額度可放寬至年預計銷售額的[X]%。BBB級客戶：信用額度可放寬至年預計銷售額的[X]%。BB級客戶：信用額度可放寬至年預計銷售額的[X]%。B級客戶：信用額度可放寬至年預計銷售額的[X]%。CCC級客戶：原則上不給予信用額度，如確有必要，信用額度不得超過年預計銷售額的[X]%。CC級和C級客戶：不予信用額度。2.對于首次合作的客戶，信用額度一般從較低水平開始授予，隨著客戶信用狀況的改善和合作關系的穩定，逐步提高信用額度。3.當客戶的信用等級發生變化時，相應調整客戶的信用額度。信用等級上升時，適當提高信用額度；信用等級下降時，相應降低信用額度。（二）信用期限確定1.根據客戶的信用等級和行業慣例，確定客戶的信用期限。具體信用期限標準如下：AAA級客戶：信用期限最長可給予[X]天。AA級客戶：信用期限最長可給予[X]天。A級客戶：信用期限最長可給予[X]天。BBB級客戶：信用期限最長可給予[X]天。BB級客戶：信用期限最長可給予[X]天。B級客戶：信用期限最長可給予[X]天。CCC級客戶：信用期限最長可給予[X]天。CC級和C級客戶：不予信用期限，必須現款現貨。2.在確定信用期限時，還需考慮產品特性、市場競爭情況、客戶付款習慣等因素。對于一些周轉較快的產品或市場競爭激烈的情況，可適當縮短信用期限；對于付款習慣良好的優質客戶，可適當延長信用期限。（三）信用額度與信用期限調整1.客戶提出信用額度或信用期限調整申請時，應向公司提交書面申請，并說明調整的原因和依據。2.銷售部門收到客戶申請后，對客戶的申請理由進行核實，并結合客戶的實際業務情況和信用狀況變化，提出初步意見。3.財務部門根據銷售部門的意見，對客戶的信用狀況進行重新評估，必要時進行實地考察或調閱相關資料，確定是否調整信用額度和信用期限。4.信用額度和信用期限調整經公司分管領導審批后，由財務部門在SAP系統中進行更新維護。五、信用交易流程（一）訂單受理1.銷售部門在接到客戶訂單后，首先查詢SAP系統中客戶的信用額度和信用期限。2.若訂單金額在客戶信用額度內且信用期限未超過規定期限，則可以受理訂單；若訂單金額超過客戶信用額度或信用期限即將到期，則需按照以下流程進行審批：銷售部門填寫《客戶信用額度/期限超期審批表》，詳細說明訂單情況、客戶信用狀況及申請理由。將審批表提交財務部門審核，財務部門根據客戶信用評估結果和公司資金狀況進行審核。財務部門審核通過后，報公司分管領導審批。分管領導審批同意后，銷售部門方可受理訂單。（二）發貨管理1.銷售部門根據訂單安排發貨，發貨前確保客戶信用狀況良好，訂單金額未超過信用額度且信用期限未到期。2.在發貨時，系統自動記錄發貨信息，包括發貨日期、發貨數量、發貨金額等，并更新客戶的應收賬款余額。（三）應收賬款管理1.財務部門定期對應收賬款進行賬齡分析，監控客戶的信用使用情況和付款進度。2.對于逾期賬款，財務部門及時發出催款通知，提醒客戶按時付款。催款通知可通過郵件、電話、短信等方式發送。3.銷售部門負責協助財務部門進行應收賬款催收工作，與客戶溝通協調，了解逾期原因，督促客戶盡快還款。4.對于逾期時間較長、催款無效的客戶，財務部門可暫停其信用額度的使用，并采取進一步的催款措施，如上門催收、委托第三方催收機構催收等。必要時，法務部門介入，通過法律途徑追討欠款。六、風險預警與監控（一）預警指標設定1.信用額度使用率：客戶已使用的信用額度與授予的信用額度之比，當信用額度使用率超過[X]%時，發出預警信號。2.逾期賬款率：逾期賬款金額與應收賬款總額之比，當逾期賬款率超過[X]%時，發出預警信號。3.賬齡結構：分析應收賬款的賬齡分布情況，當超過信用期限的應收賬款占比較高時，發出預警信號。4.客戶信用等級變化：當客戶信用等級下降時，及時發出預警信號。（二）預警處理流程1.SAP系統根據設定的預警指標，自動生成預警信息，并推送至相關部門負責人。2.相關部門負責人收到預警信息后，及時組織人員對預警情況進行分析和評估，查找原因。3.根據預警原因，制定相應的處理措施，如與客戶溝通協商、調整信用額度和信用期限、加強應收賬款催收等。4.處理措施實施后，跟蹤監控處理效果，確保風險得到有效控制。（三）定期監控與報告1.財務部門每月定期生成客戶信用狀況報告，包括客戶信用額度使用情況