公司投融資項目管理制度一、總則（一）目的為規范公司投融資項目管理，提高項目決策的科學性和透明度，防范投資風險，確保公司資產的安全與增值，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司涉及的各類投融資項目，包括但不限于股權投融資、債權投融資、項目投資、資產收購與處置等。（三）基本原則1.合法性原則：投融資項目必須符合國家法律法規及相關政策要求。2.效益性原則：以提高公司經濟效益和社會效益為目標，確保投資回報。3.風險可控原則：充分評估項目風險，采取有效措施進行風險防范和控制。4.科學決策原則：運用科學的方法和程序進行項目可行性研究、評估和決策。5.信息披露原則：及時、準確、完整地披露項目相關信息，保障公司股東及利益相關者的知情權。二、投融資項目管理機構及職責（一）董事會1.負責審議公司重大投融資項目方案，做出決策。2.監督公司投融資項目的實施情況。（二）總經理辦公會1.對董事會決策的投融資項目進行具體組織實施。2.負責審核投融資項目的初步方案，提出意見和建議。（三）投資管理部門1.負責收集、整理、分析投融資項目信息，建立項目儲備庫。2.組織開展項目可行性研究、盡職調查等前期工作，編制項目可行性研究報告。3.負責與潛在投資方或融資方進行溝通、洽談，起草投資協議或融資合同。4.跟蹤項目實施進度，及時發現并解決問題，定期向公司領導匯報項目進展情況。（四）財務部門1.負責對投融資項目進行財務分析和評估，提供財務決策支持。2.參與項目投資協議或融資合同的審核，負責資金的籌集、使用和管理。3.對項目進行財務審計和監督，確保資金安全和合規使用。（五）法務部門1.負責對投融資項目進行法律審查，防范法律風險。2.參與投資協議或融資合同的起草、審核，提供法律咨詢和服務。3.處理項目實施過程中的法律糾紛和訴訟事項。三、投融資項目流程（一）項目立項1.投資管理部門根據公司戰略規劃、市場調研等情況，提出投融資項目建議，填寫《投融資項目立項申請表》，詳細說明項目背景、投資規模、投資方式、預期收益、風險分析等內容。2.申請表經部門負責人審核后，提交總經理辦公會審議。總經理辦公會對項目進行初步評估，認為符合公司發展需要的，批準立項，并下達《投融資項目立項通知書》。（二）可行性研究1.投資管理部門對立項項目組織開展可行性研究工作，委托具有相應資質的專業機構進行評估，或自行組建團隊進行研究。2.可行性研究報告應包括項目概述、市場分析、技術方案、財務評價、風險評估及對策等內容，對項目的必要性、可行性、經濟性進行全面論證。3.投資管理部門將可行性研究報告提交總經理辦公會審核，必要時組織相關專家進行論證。總經理辦公會根據審核意見，決定項目是否進入下一階段。（三）盡職調查1.對于確定進入實施階段的投融資項目，投資管理部門組織開展盡職調查工作。2.盡職調查內容包括對目標企業或項目的法律、財務、業務、市場等方面進行全面調查，收集相關資料，分析評估目標企業或項目的真實情況和潛在風險。3.盡職調查結束后，投資管理部門編制盡職調查報告，提交總經理辦公會審議。（四）項目決策1.投資管理部門根據可行性研究報告和盡職調查報告，起草項目投資方案或融資方案，提交總經理辦公會審議。2.總經理辦公會審議通過后，將項目方案提交董事會審批。董事會根據公司戰略和風險承受能力，做出最終決策。3.對于重大投融資項目，需提交股東大會審議通過。（五）項目實施1.項目決策通過后，投資管理部門負責組織項目實施，與相關方簽訂投資協議或融資合同等法律文件。2.財務部門按照合同約定及時籌集或撥付資金，確保項目資金的到位和使用合規。3.項目實施過程中，投資管理部門負責協調各方關系，跟蹤項目進展情況，及時解決出現的問題。定期向總經理辦公會匯報項目實施情況，重大問題及時報告董事會。（六）項目監控與后評價1.財務部門對項目資金使用情況進行監控，定期進行財務審計，確保資金安全和有效使用。2.投資管理部門對項目實施進度、質量、效益等進行跟蹤檢查，及時發現并糾正偏差。3.項目完成后，投資管理部門組織開展項目后評價工作，對項目的決策、實施過程、效益、影響等進行全面評價，總結經驗教訓，提出改進建議。后評價報告提交總經理辦公會和董事會審議。四、股權投融資管理（一）投資決策1.投資管理部門對擬投資項目進行全面盡職調查，形成盡職調查報告，作為投資決策的重要依據。2.投資管理部門根據盡職調查結果，會同財務、法務等部門對項目進行投資分析和風險評估，制定投資方案，明確投資金額、投資方式、股權比例、退出機制等內容。3.投資方案經總經理辦公會審議通過后，提交董事會審批。董事會決策通過后，方可實施投資。（二）投資實施1.投資管理部門負責與目標企業簽訂投資協議，明確雙方權利義務。2.財務部門按照投資協議約定及時支付投資款項，辦理相關股權變更登記手續。3.投資后，公司應向目標企業派出董事、監事或高級管理人員，參與目標企業的經營管理，確保公司權益。（三）股權管理1.公司應建立健全股權管理制度，加強對投資股權的管理和監督。2.定期對目標企業進行財務審計和經營業績考核，及時掌握目標企業經營狀況。3.根據公司戰略和目標企業發展情況，適時調整股權結構，確保公司投資收益。（四）股權退出1.公司應根據投資協議約定和市場情況，制定合理的股權退出計劃。2.股權退出方式包括股權轉讓、股權回購、公司上市后套現等。3.投資管理部門負責組織實施股權退出工作，及時辦理相關手續，確保公司投資安全退出并實現預期收益。五、債權投融資管理（一）融資決策1.財務部門根據公司資金需求情況，結合市場融資環境，提出融資方案，包括融資規模、融資方式、融資期限、融資成本等內容。2.融資方案經總經理辦公會審議通過后，提交董事會審批。董事會決策通過后，方可實施融資。（二）融資實施1.財務部門負責與金融機構或其他融資方進行溝通、洽談，簽訂融資合同。2.按照融資合同約定及時籌集資金，確保資金按時足額到位。3.對融資資金的使用進行嚴格管理，確保專款專用，提高資金使用效益。（三）債務管理1.建立債務臺賬，詳細記錄債務的發生、償還等情況。2.定期對債務進行清理和分析，合理安排償債資金，確保按時足額償還債務，維護公司信用。3.關注債務融資成本變化，根據市場情況適時調整融資策略，降低融資成本。六、項目投資管理（一）項目篩選與立項1.投資管理部門根據公司戰略規劃和業務發展需要，收集項目投資信息，進行初步篩選。2.對篩選后的項目進行立項申請，經總經理辦公會批準后立項。（二）項目可行性研究與評估1.投資管理部門組織開展項目可行性研究工作，編制可行性研究報告。2.邀請相關專家或專業機構對可行性研究報告進行評估，提出意見和建議。（三）項目決策與實施1.投資管理部門根據可行性研究報告和評估意見，制定項目投資方案，提交總經理辦公會審議。2.總經理辦公會審議通過后，提交董事會審批。董事會決策通過后，項目進入實施階段。3.投資管理部門負責組織項目實施，協調各方關系，確保項目順利進行。（四）項目監控與后評價1.財務部門對項目資金使用情況進行監控，定期進行財務審計。2.投資管理部門對項目實施進度、質量、效益等進行跟蹤檢查，及時發現并解決問題。3.項目完成后，組織開展項目后評價工作，總結經驗教訓，為后續項目投資提供參考。七、資產收購與處置管理（一）資產收購1.投資管理部門根據公司戰略和業務發展需要，提出資產收購意向，進行初步調研和分析。2.組織開展盡職調查，對擬收購資產的法律、財務、業務等情況進行全面了解。3.根據盡職調查結果，會同財務、法務等部門制定資產收購方案，明確收購價格、支付方式、交易結構等內容。4.資產收購方案經總經理辦公會審議通過后，提交董事會審批。董事會決策通過后，與轉讓方簽訂資產收購協議，辦理相關資產交接和過戶手續。（二）資產處置1.財務部門或相關業務部門根據公司資產狀況和經營需要，提出資產處置建議。2.投資管理部門組織開展資產處置可行性研究和評估，制定資產處置方案，明確處置方式、價格確定方法、交易程序等內容。3.資產處置方案經總經理辦公會審議通過后，提交董事會審批。董事會決策通過后，按照規定程序進行資產處置，確保資產處置合法、合規、公開、公正。八、風險管理（一）風險識別與評估1.投資管理部門會同財務、法務等部門對投融資項目進行風險識別，分析可能面臨的市場風險、信用風險、操作風險、法律風險等。2.采用定性與定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。（二）風險應對措施1.根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施，包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險接受等。2.對于市場風險，可通過多元化投資、套期保值等方式進行防范；對于信用風險，加強對交易對手的信用評估和管理；對于操作風險，完善內部控制制度，加強人員培訓和監督；對于法律風險，加強法律審查和合規管理。（三）風險監控與預警1.建立風險監控機制，定期對投融資項目風險狀況進行跟蹤檢查，及時發現風險變化情況。2.設定風險預警指標和閾值，當風險指標達到預警值時，及時發出預警信號，采取相應的風險應對措施。九、信息披露（一）披露原則1.及時原則：按照規定的時間和程序及時披露項目相關信息。2.準確原則：披露的信息應真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。3.完整原則：全面披露項目的基本情況、決策過程、實施進展、風險狀況等信息。（二）披露內容1.投融資項目立項情況，包括項目名稱、投資規模、投資方式等。2.項目可行性研究報告主要內容。3.盡職