企業廢舊物資管理制度總則目的為加強公司廢舊物資的管理，規范廢舊物資的回收、存儲、處置等流程，提高物資利用率，降低運營成本，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內各部門、各分支機構在生產經營活動中產生的廢舊物資的管理。定義1.廢舊物資：指公司在生產、經營、辦公等活動中，不再具有使用價值或雖有使用價值但已被新的物資所替代，需進行處置的各類物資，包括但不限于原材料、零部件、設備、辦公用品等。2.可回收廢舊物資：指經過回收處理后，能夠再次利用或轉化為其他有價值產品的廢舊物資。3.不可回收廢舊物資：指無法進行回收利用，需按照環保要求進行無害化處理的廢舊物資。管理職責物資管理部門1.負責制定廢舊物資回收計劃，組織各部門實施廢舊物資的回收工作。2.對回收的廢舊物資進行初步分類、清點和登記，建立廢舊物資臺賬。3.負責協調廢舊物資的存儲、保管工作，確保物資安全。4.定期組織對廢舊物資進行盤點，核對臺賬與實物是否相符。財務部門1.負責審核廢舊物資處置的相關費用，確保費用支出合理合規。2.對廢舊物資處置收入進行賬務處理，確保資金及時足額入賬。審計部門1.對廢舊物資管理的全過程進行審計監督，檢查制度執行情況。2.對廢舊物資處置價格的合理性進行審計評估，防止國有資產流失。使用部門1.負責本部門廢舊物資的清理、整理和收集工作，并及時交至物資管理部門。2.配合物資管理部門做好廢舊物資的盤點、處置等工作。廢舊物資回收回收計劃1.物資管理部門應根據公司生產經營情況、設備更新計劃等，每年制定一次廢舊物資回收計劃。回收計劃應明確回收的物資種類、數量、回收時間等。2.各部門應根據物資管理部門下達的回收計劃，結合本部門實際情況，制定具體的回收實施方案，并組織實施。回收流程1.使用部門在廢舊物資產生后，應及時進行清理、整理，對可回收廢舊物資進行分類存放，并填寫《廢舊物資回收清單》，詳細記錄廢舊物資的名稱、規格、型號、數量、產生時間等信息。2.使用部門將填寫好的《廢舊物資回收清單》及廢舊物資一并交至物資管理部門。物資管理部門對回收的廢舊物資進行核對、清點，確認無誤后，在《廢舊物資回收清單》上簽字確認，并將廢舊物資搬運至指定的存儲地點。3.物資管理部門對回收的廢舊物資進行初步分類，分為可回收廢舊物資和不可回收廢舊物資。對于可回收廢舊物資，應進一步細分種類，如金屬類、塑料類、紙張類等。廢舊物資存儲存儲場所1.公司應設置專門的廢舊物資存儲場所，存儲場所應具備防火、防盜、防潮、防蟲等條件，確保廢舊物資安全存放。2.存儲場所應劃分不同的區域，分別存放可回收廢舊物資和不可回收廢舊物資，并設置明顯的標識牌。存儲管理1.物資管理部門應安排專人負責廢舊物資的存儲管理工作，定期對存儲的廢舊物資進行巡查，檢查物資的存放狀態、數量等是否正常。2.對于易受潮、易生銹的廢舊物資，應采取相應的防護措施，如密封包裝、涂防銹漆等。3.建立廢舊物資出入庫登記制度，詳細記錄廢舊物資的出入庫時間、種類、數量、去向等信息。廢舊物資處置處置方式1.出售：對于可回收廢舊物資，物資管理部門應根據市場行情，通過招標、拍賣、競價等方式，選擇合適的買家進行出售。出售價格應不低于市場同類物資的合理價格，確保公司利益最大化。2.捐贈：對于部分尚有使用價值但公司不再需要的物資，經公司領導批準后，可進行捐贈。捐贈物資應辦理相關手續，確保捐贈行為合法合規。3.報廢處理：對于已無使用價值的廢舊物資，如設備、零部件等，應按照公司固定資產報廢管理規定進行報廢處理。報廢處理應經過相關部門審批，確保資產處置合規。處置流程1.提出申請：物資管理部門根據廢舊物資的存儲情況和公司生產經營需要，定期提出廢舊物資處置申請。申請內容應包括處置物資的種類、數量、處置方式、預計處置價格等。2.審批：物資管理部門將廢舊物資處置申請提交至公司領導審批。公司領導根據申請內容，結合公司實際情況進行審批，批準后方可進行處置。3.實施處置：物資管理部門按照審批意見，組織實施廢舊物資處置工作。對于出售的廢舊物資，應與買家簽訂買賣合同，明確雙方的權利義務；對于捐贈的廢舊物資，應辦理捐贈手續，取得相關證明文件；對于報廢處理的廢舊物資，應按照規定進行報廢處置。4.款項結算：財務部門負責對廢舊物資處置款項進行結算。對于出售的廢舊物資，應及時收取款項，并按照規定進行賬務處理；對于捐贈的廢舊物資，應做好相關記錄；對于報廢處理的廢舊物資，應確保處置費用合理合規。監督檢查內部審計1.審計部門應定期對廢舊物資管理情況進行審計，檢查廢舊物資回收、存儲、處置等環節是否符合制度規定，是否存在違規操作行為。2.審計部門在審計過程中，如發現問題應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。績效考核1.公司將廢舊物資管理工作納入各部門績效考核體系，對在廢舊物資管理工作中表現突出的部門和個人給予獎勵，對工作不力、造成損失的部門和個人進行處罰。2.績效考核指標應包括廢舊物資回收計劃完成率、廢舊物資處置收入、廢舊物資管理合規性等。附則解釋權本制度由公司物資管理部門負責解釋。修訂與廢止1.本制度如有未盡事宜或與國家法律法規、政策規定相抵觸的，按照國家有