研究生財務報銷票據粘貼規定?

研究生財務報銷票據粘貼規定一、目的為了規范我校研究生財務報銷行為，確保報銷票據的粘貼符合財務要求，保證財務報銷工作的順利進行，提高財務工作效率和質量，特制定本規定。二、適用范圍本規定適用于我校全體在籍研究生，包括碩士研究生和博士研究生。三、票據要求（一）合法性1.報銷的票據必須是由稅務機關統一監制的發票或財政部門統一監制的行政事業性收費收據，且票據上應加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章。2.自制的白條、收據以及未經稅務機關或財政部門監制的票據一律不予報銷。（二）真實性1.票據所反映的經濟業務內容必須真實可靠，與實際發生的經濟業務相符。嚴禁虛構經濟業務、篡改票據內容等弄虛作假行為。2.對于虛假票據，一經發現，財務部門將不予報銷，并按照學校相關規定追究當事人責任。（三）完整性1.票據應具備以下基本要素：發票名稱、發票號碼、開票日期、購買方信息（包括單位名稱、納稅人識別號等）、銷售方信息、服務內容或商品明細、金額、稅率、稅額、價稅合計等。行政事業性收費收據應具備收據名稱、收據號碼、開票日期、付款單位、收款項目、金額、收款單位蓋章等要素。2.票據上的各項內容必須填寫齊全、清晰，不得有涂改、挖補等現象。如有填寫錯誤，應由開票單位重新開具，不得在原票據上更正。四、粘貼要求（一）粘貼工具使用膠水或膠棒，禁止使用訂書釘、大頭針等金屬物品固定票據，以防票據損壞或影響財務憑證的裝訂。（二）粘貼紙張統一使用A4規格的空白紙張作為票據粘貼單，不得使用其他大小或材質的紙張。（三）粘貼順序1.按照票據類型進行分類，如發票、收據、車票、機票等，同類票據應集中粘貼在一起。2.對于同類票據，按照票據的時間先后順序或金額大小順序進行粘貼，以便于審核和查閱。（四）粘貼方式1.先將票據對齊粘貼單的左邊和上邊，確保票據的左上角對齊粘貼單的左上角。然后從粘貼單的左上角開始，由上而下、從左至右依次粘貼票據，每張票據之間應保持適當的間隔，不得相互重疊或遮蓋。2.對于較大的票據，如A4大小的發票或報銷憑證，可將其按照粘貼單的大小進行折疊，折疊后的票據應平整、整齊，且不得影響票據內容的完整性和清晰度。3.對于多張較小的票據，如車票、出租車發票等，可先將票據均勻地排列在粘貼單上，然后在票據的背面涂抹膠水或膠棒，將其粘貼在粘貼單上。粘貼時應注意票據的方向一致，便于審核人員查看票據內容。（五）粘貼數量每張粘貼單上粘貼的票據數量應適中，不宜過多或過少。一般情況下，每張粘貼單上粘貼的票據數量以不超過30張為宜，以免造成粘貼單過厚或不平整，影響財務憑證的裝訂和保管。（六）粘貼說明1.如果票據的經濟業務內容較多，需要在粘貼單上進行簡要說明時，應在粘貼單的空白處注明票據的內容摘要、發生日期、業務經辦人等信息。說明應簡潔明了、準確無誤。2.對于涉及多個項目或不同用途的票據，應分別進行粘貼，并在粘貼單上注明每個項目或用途對應的票據金額和合計金額。五、報銷流程（一）整理票據研究生在進行財務報銷前，應按照本規定對報銷票據進行分類整理和粘貼，確保票據的粘貼符合要求。（二）填寫報銷單粘貼好票據后，研究生應填寫相應的財務報銷單，報銷單上的各項內容應與粘貼的票據內容一致，包括報銷日期、報銷人姓名、學號、學院、專業、聯系方式、報銷項目、金額等。填寫時應字跡工整、清晰，不得涂改。（三）提交審核研究生將粘貼好票據的報銷單及相關附件（如合同、協議、審批表等）一并提交給導師或項目負責人進行審核。導師或項目負責人應認真審核報銷事項的真實性、合理性和合規性，并在報銷單上簽字確認。（四）財務審核經導師或項目負責人審核簽字后的報銷單，由研究生提交至學校財務部門進行審核。財務人員將按照本規定及學校財務管理制度對報銷票據的合法性、完整性、粘貼規范性等進行審核。對于不符合要求的報銷票據，財務人員將予以退回，并告知研究生需要補充或更正的事項。（五）報銷支付經財務部門審核通過的報銷單，將按照學校財務報銷流程進行報銷支付。報銷款項將通過銀行轉賬的方式支付到研究生本人的銀行卡賬戶中。六、監督與檢查（一）學校財務部門將定期對研究生的財務報銷票據粘貼情況進行檢查，對于不符合本規定的行為，將及時通知相關研究生進行整改。（二）對于違反本規定，故意提供虛假票據或不按照要求粘貼票據的研究生，學校將視情節輕重給予相應的紀律處分，并追回違規報銷的費用。七、附則（一）本規定自發布之