信息披露規(guī)范管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信息披露行為，確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，保護(hù)公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司下屬各部門(mén)、各子公司、各分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)“各部門(mén)”）。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)為依據(jù)，如實(shí)反映公司的實(shí)際情況，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2.準(zhǔn)確性原則：公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)使用明確、貼切的語(yǔ)言和簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂的文字，內(nèi)容應(yīng)易于理解，不得含有任何宣傳、廣告、恭維或者夸大等性質(zhì)的詞句，不得有誤導(dǎo)性陳述。3.完整性原則：公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)全面，充分披露對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生重大影響的信息，不得有重大遺漏。4.及時(shí)性原則：公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)披露所有對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生重大影響的信息，不得延遲披露，確保信息的時(shí)效性。5.公平性原則：公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)公平地向所有投資者披露信息，不得實(shí)行差別對(duì)待，不得有選擇性地、私下向特定對(duì)象披露、透露或者泄露未公開(kāi)信息。二、信息披露的內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)（一）定期報(bào)告1.年度報(bào)告：公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制完成并披露年度報(bào)告，內(nèi)容包括公司基本情況、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況，報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù)，公司前十大股東持股情況、管理層討論與分析、公司治理、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、備查文件目錄等。2.中期報(bào)告：公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完成并披露中期報(bào)告，內(nèi)容包括公司基本情況、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況，報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù)，公司前十大股東持股情況、管理層討論與分析、公司治理、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、備查文件目錄等。（二）臨時(shí)報(bào)告1.重大事件公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；公司的重大投資行為，公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司資產(chǎn)總額百分之三十，或者公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的百分之三十；公司訂立重要合同、提供重大擔(dān)?；蛘邚氖玛P(guān)聯(lián)交易，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)，董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，公司的實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化；公司分配股利、增資的計(jì)劃，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重要變化，公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；公司涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施；國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。2.其他重大事項(xiàng)公司變更募集資金投資項(xiàng)目；公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)和盈利預(yù)測(cè)；公司利潤(rùn)分配方案、公積金轉(zhuǎn)增股本方案；公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃；公司回購(gòu)股份；公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助；公司資產(chǎn)處置；公司關(guān)聯(lián)交易；公司對(duì)外擔(dān)保；公司重大合同；公司重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；公司重大行政處罰；公司重大媒體報(bào)道；公司其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。三、信息披露的程序（一）信息收集與整理1.各部門(mén)應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)收集、整理本部門(mén)涉及的信息，并及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告。2.公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)各部門(mén)報(bào)送的信息進(jìn)行審核，對(duì)不符合信息披露要求的，應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)部門(mén)補(bǔ)充、更正。（二）信息披露審核1.公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織編制信息披露文件，并提交公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審核。2.公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露文件進(jìn)行認(rèn)真審核，提出審核意見(jiàn)。對(duì)需要披露的信息，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)披露。（三）信息披露發(fā)布1.公司信息披露文件應(yīng)當(dāng)通過(guò)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體發(fā)布，同時(shí)將其置備于公司住所、證券交易所，供社會(huì)公眾查閱。2.公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)：董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)；有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：該重大事件難以保密；該重大事件已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞；公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。四、信息披露的職責(zé)分工（一）董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)1.負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況。2.負(fù)責(zé)辦理公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜，按照有關(guān)規(guī)定和本制度的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司信息。3.負(fù)責(zé)與公司股東、實(shí)際控制人、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易所、保薦人、承銷(xiāo)商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等有關(guān)方面進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，解答相關(guān)問(wèn)題，維護(hù)公司良好的公共關(guān)系。4.負(fù)責(zé)組織公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員參加信息披露相關(guān)培訓(xùn)，協(xié)助相關(guān)人員了解各自在信息披露中的職責(zé)和義務(wù)，提高信息披露水平。5.負(fù)責(zé)公司信息披露檔案的管理，包括信息披露文件、公告文稿、會(huì)議記錄、問(wèn)詢(xún)函件、媒體報(bào)道及相關(guān)剪報(bào)、光盤(pán)等資料的收集、整理、歸檔和保管。6.負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)管理制度的制定、修訂和完善，并組織實(shí)施。7.負(fù)責(zé)公司內(nèi)幕信息知情人登記管理工作，對(duì)內(nèi)幕信息知情人的范圍、登記、備案、保密等工作進(jìn)行監(jiān)督和管理。8.負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，制定保密措施，防止信息泄露。對(duì)違反信息披露保密規(guī)定的行為，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施予以糾正，并向公司董事會(huì)報(bào)告。9.負(fù)責(zé)公司信息披露的其他相關(guān)工作。（二）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職責(zé)1.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取信息披露決策所需要的資料。2.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在知悉公司的重大事件發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告，并保證報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。3.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書(shū)信息披露相關(guān)工作，及時(shí)提供信息披露所需的資料和文件，并對(duì)所提供資料和文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。4.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守信息披露的保密規(guī)定，不得泄露公司內(nèi)幕信息，不得利用內(nèi)幕信息謀取個(gè)人利益。（三）各部門(mén)職責(zé)1.各部門(mén)應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)本部門(mén)信息的收集、整理和報(bào)送工作，并及時(shí)向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告。2.各部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照公司信息披露事務(wù)管理制度的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地提供本部門(mén)涉及的信息披露相關(guān)資料和文件，并對(duì)所提供資料和文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。3.各部門(mén)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守信息披露的保密規(guī)定，不得泄露公司內(nèi)幕信息，不得利用內(nèi)幕信息謀取個(gè)人利益。五、信息披露的保密措施（一）保密制度1.公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露保密制度，明確保密內(nèi)容、保密措施、保密責(zé)任和保密期限等。2.公司應(yīng)當(dāng)對(duì)涉及公司商業(yè)秘密、未公開(kāi)信息等進(jìn)行嚴(yán)格保密，防止信息泄露。（二）保密措施1.公司應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露相關(guān)人員進(jìn)行保密培訓(xùn)，提高其保密意識(shí)和保密技能。2.公司應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露相關(guān)場(chǎng)所、設(shè)備等進(jìn)行嚴(yán)格管理，防止信息泄露。3.公司應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露相關(guān)文件、資料等進(jìn)行嚴(yán)格保管，防止信息泄露。（三）保密責(zé)任1.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守信息披露保密制度，不得泄露公司內(nèi)幕信息，不得利用內(nèi)幕信息謀取個(gè)人利益。2.公司各部門(mén)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守信息披露保密制度，不得泄露本部門(mén)涉及的公司內(nèi)幕信息，不得利用內(nèi)幕信息謀取個(gè)人利益。3.公司應(yīng)當(dāng)與信息披露相關(guān)人員簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任和違約責(zé)任。六、信息披露的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露事務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。2.公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露事務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)當(dāng)接受證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易所等有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查，積極配合有關(guān)部門(mén)的工作，按照要求提供相關(guān)資料和文件。2.公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易所等有關(guān)部門(mén)對(duì)信息披露的最新要求，并根據(jù)要求及時(shí)調(diào)整和完善公司信息披露事務(wù)管理制度。七、信息披露的責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員違反本制度規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或者履行信息披露義務(wù)不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。2.公司各部門(mén)違反本制度規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或者履行信息披露義務(wù)不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.責(zé)令改正；2.通報(bào)批評(píng)；3.警告；4.罰款；5.解