公司業務審批管理制度一、總則（一）目的為規范公司業務審批流程，確保各項業務操作符合公司規定和法律法規要求，提高工作效率，防范風險，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各崗位涉及的各類業務審批事項，包括但不限于合同簽訂、費用報銷、項目立項、人事任免等。（三）基本原則1.合法性原則：業務審批必須符合國家法律法規及公司相關規定。2.流程規范原則：明確各項業務的審批流程、環節及責任人，確保審批過程嚴謹、有序。3.權責明確原則：審批人員應根據其職責和權限進行審批，不得越權審批。4.效率原則：在確保審批質量的前提下，盡量簡化流程，提高審批效率，以滿足公司業務發展需要。二、審批流程概述（一）發起業務經辦人員根據業務需求，填寫相應的審批表單，詳細說明業務內容、金額、涉及部門等信息，并附上相關證明材料，如合同草案、費用明細清單等，提交至本部門負責人。（二）部門初審部門負責人對業務的真實性、合理性、合規性進行初步審核。審核內容包括業務是否符合部門工作計劃和目標、費用支出是否必要、相關材料是否齊全等。如審核通過，在審批表單上簽署意見后提交至相關審批環節；如審核不通過，應明確指出問題并退回業務經辦人員，要求其補充或修改相關材料。（三）流轉審批根據業務性質和審批權限，審批表單依次流轉至其他相關部門負責人、分管領導、總經理等進行審批。各審批環節應認真審核業務情況，按照規定簽署同意、不同意或補充說明等意見。對于重大業務事項，可能還需經過公司內部的專業評審委員會或相關會議討論決定。（四）審批完成經過所有規定審批環節且均獲得同意意見后，審批流程結束。業務經辦人員根據審批結果執行相應業務操作。如審批過程中出現不同意意見，業務經辦人員應根據反饋意見進行整改，整改完成后重新提交審批。三、主要業務審批規定（一）合同審批1.合同起草：業務部門負責起草合同文本，確保合同條款明確、具體，權利義務對等，符合公司利益和法律法規要求。合同內容應包括但不限于合同標的、數量、質量、價格、履行期限、違約責任等。2.部門審核：業務部門負責人對合同進行初審，重點審核合同與業務需求的匹配性、條款的完整性及合規性等。審核通過后提交至法務部門。3.法務審核：法務部門對合同進行法律審查，檢查合同是否存在法律風險，條款是否符合法律法規規定。法務部門應在規定時間內出具審核意見，如發現問題及時與業務部門溝通修改。4.財務審核：財務部門對合同涉及的財務條款進行審核，如付款方式、結算周期、發票要求等，確保公司財務利益得到保障。5.高層審批：根據合同金額大小和重要程度，分別由分管領導、總經理等進行最終審批。重大合同可能還需經過董事會或股東會審議通過。6.合同簽訂與存檔：經審批通過的合同，由業務部門負責與對方簽訂，并按照公司檔案管理規定進行存檔。合同執行過程中，業務部門應跟蹤合同履行情況，及時處理合同變更、解除等事項，并按照審批流程進行相應審批。（二）費用報銷審批1.報銷申請：費用發生后，經辦人應在規定時間內填寫費用報銷單，詳細注明費用發生的日期、事由、金額、發票號碼等信息，并附上相關發票及其他證明材料。報銷單應按照公司財務制度要求進行分類填寫，如差旅費、辦公用品費、業務招待費等。2.部門審批：部門負責人對費用的真實性、合理性進行審核，確認費用是否與業務相關、是否符合公司費用標準等。如審核通過，在報銷單上簽字后提交至財務部門。3.財務審核：財務部門對報銷單據進行審核，重點審核發票的真實性、合法性、完整性，費用是否符合公司財務制度規定的報銷范圍和標準，報銷金額計算是否準確等。如發現問題，財務部門應及時與經辦人溝通，要求其補充或更正相關材料。4.高層審批：根據費用金額大小，分別由分管領導、總經理等進行審批。對于超出一定額度的費用報銷，可能需要經過特別審批程序。5.報銷支付：經審批通過的報銷申請，財務部門按照公司財務流程進行支付。支付方式可根據公司規定和實際情況選擇現金支付、銀行轉賬等。（三）項目立項審批1.項目申請：項目發起部門或個人填寫項目立項申請表，詳細闡述項目背景、目標、內容、實施計劃、預期成果、預算安排等信息，并附上相關可行性分析報告或項目建議書。2.部門初審：項目發起部門負責人對項目申請進行初步審核，評估項目的必要性、可行性、創新性等，審核通過后提交至公司項目管理部門。3.項目管理部門審核：項目管理部門對項目進行全面審核，包括項目計劃的合理性、資源配置的可行性、風險評估及應對措施等。項目管理部門可組織相關專家或人員對項目進行評審，提出意見和建議。4.財務審核：財務部門對項目預算進行審核，確保預算編制合理、準確，資金來源可靠。財務部門應根據公司財務狀況和項目需求，對項目資金使用進行統籌安排。5.高層審批：根據項目的重要性和投資規模，分別由分管領導、總經理等進行最終審批。重大項目可能還需經過公司項目決策委員會審議通過。6.項目實施與監控：項目立項通過后，項目發起部門按照批準的項目計劃組織實施。項目管理部門負責對項目實施過程進行監控和協調，定期檢查項目進展情況，及時解決項目實施過程中出現的問題。項目完成后，項目發起部門應提交項目總結報告，并按照規定進行驗收和結算。（四）人事任免審批1.任免提議：用人部門根據工作需要，提出人事任免建議，填寫人事任免審批表，詳細說明任免崗位、人員基本情況、任免原因、崗位職責及任職要求等信息。2.人力資源部門審核：人力資源部門對人事任免提議進行審核，包括人員資質、崗位匹配度、任免程序合規性等。人力資源部門應與用人部門溝通，核實相關情況，并提供必要的人力資源分析和建議。3.高層審批：根據任免人員的層級和性質，分別由分管領導、總經理、董事會等進行審批。任免涉及高級管理人員的，需按照公司章程規定履行相應程序。4.任免通知與執行：經審批通過的人事任免決定，由人力資源部門發布任免通知，并按照公司人事管理流程辦理相關手續，如勞動合同變更、工資調整、工作交接等。四、審批權限劃分（一）按金額劃分1.小額業務：對于金額在[X]元以下的業務審批事項，由部門負責人終審。2.中等金額業務：金額在[X]元至[X]元之間的業務，經部門負責人初審后，提交分管領導審批。3.大額業務：金額超過[X]元的重大業務事項，需經過部門負責人、分管領導初審后，報總經理審批。對于特別重大的業務，如涉及公司戰略決策、重大投資、并購重組等，可能還需經過董事會或股東會審議通過。（二）按業務性質劃分1.常規業務：日常經營活動中的常規業務，如一般性合同簽訂、普通費用報銷等，按照上述金額審批權限執行。2.重要業務：對公司業務發展有重要影響的業務，如關鍵項目立項、重要客戶合同簽訂等，在金額審批權限基礎上，可能還需增加專業部門或高層領導的專項審核。3.特殊業務：涉及公司重大利益、法律風險較高或具有特殊敏感性的業務，如重大訴訟案件處理、關聯交易等，需經過公司內部的特別審批程序，可能包括專業委員會審議、多部門聯合審核等，并報最高管理層批準。五、審批時間規定（一）一般審批時限各審批環節應在收到審批表單及相關材料后的[X]個工作日內完成審批。如遇特殊情況需要延長審批時間的，審批人員應及時與業務經辦人員溝通說明原因。（二）緊急業務審批對于緊急業務，業務經辦人員可在發起審批時注明“緊急”字樣，并簡要說明緊急原因。相關審批環節應優先處理緊急業務，原則上在[X]個小時內給予初步反饋，在[X]個工作日內完成全部審批流程。六、審批監督與責任追究（一）監督機制1.公司設立專門的內部審計部門或風險管理部門，定期對業務審批流程執行情況進行檢查和監督。檢查內容包括審批流程是否合規、審批意見是否合理、審批時間是否超期等。2.建立審批信息反饋機制，業務經辦人員可隨時查詢審批進度，并對審批過程中存在的問題進行反饋。公司應及時處理反饋信息，確保審批流程順暢。3.鼓勵員工對違規審批行為進行舉報，對于舉報屬實的，給予舉報人一定的獎勵。（二）責任追究1.如發現審批人員違反本制度規定，越權審批、故意拖延審批時間、審批意見不合理等，視情節輕重給予批評教育、警告、罰款、降職、撤職等處分。2.因審批失誤給公司造成經濟損失或其他不良影響的，審批人員應承擔相應的賠償責任。如涉及違法違規行為的，將依法追究其法律責