油田物資退庫(kù)管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)油田物資管理，規(guī)范物資退庫(kù)行為，提高物資使用效率，降低成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于油田公司所屬各單位及部門(mén)在物資采購(gòu)、使用過(guò)程中的退庫(kù)管理。3.基本原則（1）合規(guī)性原則：物資退庫(kù)必須符合國(guó)家法律法規(guī)、公司相關(guān)制度及合同約定。（2）真實(shí)性原則：退庫(kù)物資應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確，不得虛報(bào)、瞞報(bào)。（3）及時(shí)性原則：物資使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)，避免積壓。（4）責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)責(zé)任，確保退庫(kù)工作有序進(jìn)行。二、物資退庫(kù)范圍1.剩余物資因工程變更、計(jì)劃調(diào)整等原因，導(dǎo)致已采購(gòu)物資剩余，且不再需要的。2.質(zhì)量不合格物資經(jīng)檢驗(yàn)或驗(yàn)收，物資質(zhì)量不符合要求的。3.規(guī)格型號(hào)不符物資采購(gòu)的物資規(guī)格型號(hào)與實(shí)際需求不符的。4.超領(lǐng)物資使用部門(mén)超出核定用量領(lǐng)取的物資。三、物資退庫(kù)流程1.提出申請(qǐng)（1）使用部門(mén)填寫(xiě)《物資退庫(kù)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明退庫(kù)原因、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息。（2）對(duì)于質(zhì)量不合格物資，需附上質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告或相關(guān)證明材料。2.審核（1）物資管理部門(mén)收到《物資退庫(kù)申請(qǐng)表》后，對(duì)退庫(kù)原因、物資情況進(jìn)行審核。（2）涉及采購(gòu)合同變更的，需與采購(gòu)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)。（3）對(duì)于超領(lǐng)物資，需核實(shí)領(lǐng)用審批記錄。3.檢驗(yàn)（1）質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)對(duì)退庫(kù)物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。（2）檢驗(yàn)合格的物資，出具檢驗(yàn)報(bào)告；不合格的物資，注明不合格原因。4.入庫(kù)（1）經(jīng)審核和檢驗(yàn)合格的物資，由物資管理部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)。（2）入庫(kù)時(shí)應(yīng)按照物資類別、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并做好標(biāo)識(shí)。5.賬務(wù)處理財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)物資退庫(kù)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整庫(kù)存賬目和成本核算。四、物資退庫(kù)相關(guān)部門(mén)職責(zé)1.使用部門(mén)（1）負(fù)責(zé)提出物資退庫(kù)申請(qǐng)，確保退庫(kù)原因真實(shí)、合理。（2）配合物資管理部門(mén)、質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)做好退庫(kù)物資的審核、檢驗(yàn)工作。（3）對(duì)退庫(kù)物資進(jìn)行整理、包裝，確保物資完好。2.物資管理部門(mén)（1）審核物資退庫(kù)申請(qǐng)，核實(shí)退庫(kù)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等信息。（2）組織退庫(kù)物資的檢驗(yàn)、入庫(kù)工作，做好庫(kù)存管理。（3）定期對(duì)退庫(kù)物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、清查，確保賬實(shí)相符。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)（1）對(duì)退庫(kù)物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報(bào)告。（2）對(duì)質(zhì)量不合格物資提出處理意見(jiàn)。4.采購(gòu)部門(mén)（1）對(duì)于因采購(gòu)合同變更導(dǎo)致的物資退庫(kù)，負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)。（2）協(xié)助物資管理部門(mén)做好退庫(kù)物資的處理工作。5.財(cái)務(wù)部門(mén)（1）根據(jù)物資退庫(kù)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。（2）監(jiān)督物資退庫(kù)管理制度的執(zhí)行情況，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。五、物資退庫(kù)的具體要求1.剩余物資退庫(kù)（1）使用部門(mén)應(yīng)在工程結(jié)束或計(jì)劃調(diào)整后及時(shí)清理剩余物資，并辦理退庫(kù)手續(xù)。（2）剩余物資應(yīng)保持完好，無(wú)損壞、變質(zhì)等情況。（3）退庫(kù)時(shí)應(yīng)提供物資清單，注明物資的采購(gòu)日期、使用情況等。2.質(zhì)量不合格物資退庫(kù)（1）使用部門(mén)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合格物資后，應(yīng)立即停止使用，并及時(shí)報(bào)告物資管理部門(mén)。（2）質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)應(yīng)在接到報(bào)告后及時(shí)進(jìn)行檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報(bào)告。（3）對(duì)于質(zhì)量不合格物資，應(yīng)按照合同約定或相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如退貨、換貨、索賠等。3.規(guī)格型號(hào)不符物資退庫(kù)（1）使用部門(mén)在領(lǐng)取物資后發(fā)現(xiàn)規(guī)格型號(hào)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)與物資管理部門(mén)溝通。（2）物資管理部門(mén)核實(shí)情況后，辦理退庫(kù)手續(xù)，并協(xié)調(diào)采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行處理。（3）退庫(kù)物資應(yīng)保持原包裝、原標(biāo)識(shí)，以便于識(shí)別和處理。4.超領(lǐng)物資退庫(kù)（1）使用部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資領(lǐng)用情況進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)超領(lǐng)物資后及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)。（2）超領(lǐng)物資退庫(kù)時(shí)，應(yīng)說(shuō)明超領(lǐng)原因，并提供相關(guān)審批記錄。（3）物資管理部門(mén)對(duì)超領(lǐng)物資進(jìn)行審核后，辦理退庫(kù)入庫(kù)手續(xù)。六、物資退庫(kù)的處理方式1.重新入庫(kù)對(duì)于質(zhì)量合格、規(guī)格型號(hào)相符、仍有使用價(jià)值的退庫(kù)物資，辦理重新入庫(kù)手續(xù)，納入正常庫(kù)存管理。2.調(diào)劑使用物資管理部門(mén)根據(jù)各單位及部門(mén)的物資需求情況，對(duì)退庫(kù)物資進(jìn)行調(diào)劑，優(yōu)先滿足其他單位及部門(mén)的使用需求。3.報(bào)廢處理對(duì)于質(zhì)量不合格、損壞嚴(yán)重、已無(wú)使用價(jià)值的退庫(kù)物資，按照公司報(bào)廢物資管理規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理。4.退貨對(duì)于因采購(gòu)合同變更、質(zhì)量問(wèn)題等原因需要退貨的物資，采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商辦理退貨手續(xù)。七、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查（1）物資管理部門(mén)定期對(duì)物資退庫(kù)情況進(jìn)行檢查，核實(shí)退庫(kù)原因、手續(xù)是否齊全等。（2）審計(jì)部門(mén)不定期對(duì)物資退庫(kù)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保制度執(zhí)行合規(guī)。2.考核機(jī)制（1）建立物資退庫(kù)考核指標(biāo)體系，對(duì)各部門(mén)及相關(guān)人員的工作進(jìn)行考核。（2）對(duì)于在物資退庫(kù)管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)及個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。（3）對(duì)于違反本制度，導(dǎo)致物資管理混亂、造成損失的部門(mén)及個(gè)人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于批評(píng)教育、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分等。八、培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)（1）定期組織物資退庫(kù)管理制度培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識(shí)。（2）培訓(xùn)內(nèi)容包括制度解讀、流程操作、