人行金庫管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司人行金庫的管理，確保金庫資金安全、完整，規(guī)范金庫業(yè)務(wù)操作流程，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及人行金庫管理的所有部門和人員。（三）基本原則1.安全性原則：金庫的設(shè)計、建設(shè)、運(yùn)營應(yīng)充分考慮安全因素，采取必要的安全防范措施，確保金庫資金不受損失。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，規(guī)范金庫業(yè)務(wù)操作，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)合法合規(guī)。3.保密性原則：金庫管理人員應(yīng)對金庫相關(guān)信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。4.效率性原則：在確保安全和合規(guī)的前提下，優(yōu)化金庫業(yè)務(wù)流程，提高工作效率。二、金庫組織架構(gòu)與職責(zé)（一）金庫管理部門負(fù)責(zé)公司人行金庫的日常管理工作，包括金庫的安全保衛(wèi)、現(xiàn)金收付、賬務(wù)處理等。（二）金庫管理人員1.金庫主管：全面負(fù)責(zé)金庫的管理工作，制定金庫管理制度和操作流程，組織實(shí)施金庫業(yè)務(wù)，對金庫安全和資金管理負(fù)責(zé)。2.現(xiàn)金柜員：負(fù)責(zé)辦理金庫現(xiàn)金的收付、整點(diǎn)、保管等業(yè)務(wù)，確保現(xiàn)金收付準(zhǔn)確無誤。3.金庫守衛(wèi)：負(fù)責(zé)金庫的安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)格執(zhí)行金庫門禁制度，防止無關(guān)人員進(jìn)入金庫。（三）其他相關(guān)部門職責(zé)1.財務(wù)部門：負(fù)責(zé)與金庫管理部門核對賬務(wù)，監(jiān)督金庫資金的使用情況。2.審計部門：定期對金庫進(jìn)行審計，檢查金庫管理制度的執(zhí)行情況和資金安全狀況。三、金庫安全管理（一）金庫選址與建設(shè)1.金庫應(yīng)選址在安全、隱蔽的地點(diǎn)，遠(yuǎn)離易燃易爆場所和人員密集區(qū)域。2.金庫的建設(shè)應(yīng)符合國家相關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)，具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等功能。（二）金庫門禁管理1.金庫應(yīng)安裝先進(jìn)的門禁系統(tǒng)，設(shè)置多重身份驗(yàn)證方式，如密碼、指紋、刷卡等。2.金庫門禁卡應(yīng)由專人保管，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。進(jìn)入金庫時，必須嚴(yán)格按照門禁系統(tǒng)的操作流程進(jìn)行身份驗(yàn)證。3.非金庫管理人員進(jìn)入金庫，必須經(jīng)過金庫主管批準(zhǔn)，并在金庫守衛(wèi)的陪同下進(jìn)行。（三）金庫安全保衛(wèi)措施1.金庫內(nèi)應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，對金庫內(nèi)的操作進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控。監(jiān)控資料應(yīng)保存一定期限，以備查閱。2.金庫守衛(wèi)應(yīng)定期進(jìn)行安全培訓(xùn)和應(yīng)急演練，提高安全防范意識和應(yīng)急處置能力。3.金庫應(yīng)配備必要的安全防范設(shè)備，如報警裝置、消防器材等，并確保設(shè)備正常運(yùn)行。（四）金庫鑰匙與密碼管理1.金庫鑰匙應(yīng)實(shí)行雙人分管制度，分別由金庫主管和現(xiàn)金柜員保管。鑰匙應(yīng)妥善保管，不得隨意放置。2.金庫密碼應(yīng)定期更換，密碼設(shè)置應(yīng)復(fù)雜多樣，不得使用簡單易猜的密碼。密碼應(yīng)由專人掌握，不得泄露給他人。四、金庫現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)流程1.收款業(yè)務(wù)客戶前來辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時，現(xiàn)金柜員應(yīng)首先審核客戶提交的相關(guān)憑證，如繳款單等，核對憑證上的信息與客戶提供的信息是否一致。現(xiàn)金柜員對客戶繳存的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)、驗(yàn)鈔，確保現(xiàn)金的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。清點(diǎn)無誤后，現(xiàn)金柜員在繳款單上加蓋業(yè)務(wù)章，并將款項(xiàng)存入指定的現(xiàn)金箱。現(xiàn)金柜員根據(jù)收款情況，登記現(xiàn)金收付日記賬。2.付款業(yè)務(wù)客戶前來辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)時，現(xiàn)金柜員應(yīng)首先審核客戶提交的相關(guān)憑證，如支票、匯票等，核對憑證上的信息與客戶提供的信息是否一致。現(xiàn)金柜員根據(jù)付款憑證，從現(xiàn)金箱中支取相應(yīng)金額的現(xiàn)金，并進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。復(fù)點(diǎn)無誤后，現(xiàn)金柜員將現(xiàn)金交付給客戶，并要求客戶在付款憑證上簽字確認(rèn)。現(xiàn)金柜員根據(jù)付款情況，登記現(xiàn)金收付日記賬。（二）現(xiàn)金整點(diǎn)與保管1.現(xiàn)金柜員應(yīng)按照人民銀行的相關(guān)規(guī)定，對現(xiàn)金進(jìn)行整點(diǎn)。整點(diǎn)后的現(xiàn)金應(yīng)達(dá)到“五好錢捆”標(biāo)準(zhǔn)，即點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚。2.現(xiàn)金應(yīng)分類存放于現(xiàn)金箱內(nèi)，現(xiàn)金箱應(yīng)存放在金庫指定的位置。現(xiàn)金箱應(yīng)加鎖保管，鑰匙由現(xiàn)金柜員專人保管。3.金庫內(nèi)應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金保管區(qū)，現(xiàn)金保管區(qū)應(yīng)保持清潔、干燥，溫度、濕度應(yīng)符合要求。（三）現(xiàn)金庫存限額管理1.金庫應(yīng)根據(jù)公司的業(yè)務(wù)需求，合理核定現(xiàn)金庫存限額。現(xiàn)金庫存限額應(yīng)報經(jīng)上級主管部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.金庫管理人員應(yīng)密切關(guān)注現(xiàn)金庫存情況，當(dāng)現(xiàn)金庫存接近限額時，應(yīng)及時向上級主管部門報告，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整。（四）現(xiàn)金盤點(diǎn)與對賬1.現(xiàn)金柜員應(yīng)每日營業(yè)終了，對現(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)情況應(yīng)詳細(xì)記錄在現(xiàn)金盤點(diǎn)表上。2.金庫主管應(yīng)定期對金庫內(nèi)的現(xiàn)金進(jìn)行全面盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)與現(xiàn)金收付日記賬和總賬進(jìn)行核對。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行處理。3.財務(wù)部門應(yīng)定期與金庫管理部門進(jìn)行賬務(wù)核對，確保雙方賬目一致。五、金庫賬務(wù)管理（一）賬務(wù)處理原則1.金庫賬務(wù)處理應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性的原則。2.金庫賬務(wù)應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行核算，使用規(guī)范的會計科目和記賬方法。（二）會計憑證管理1.金庫會計憑證應(yīng)按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序進(jìn)行整理、裝訂，確保憑證的完整性和連續(xù)性。2.會計憑證應(yīng)妥善保管，保管期限應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定。保管期滿后，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷毀。（三）賬簿設(shè)置與登記1.金庫應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金收付日記賬、總賬等賬簿，對金庫業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的記錄。2.現(xiàn)金收付日記賬應(yīng)逐筆登記現(xiàn)金的收付情況，做到日清月結(jié)。總賬應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收付日記賬和其他相關(guān)賬簿進(jìn)行登記，定期與現(xiàn)金收付日記賬進(jìn)行核對。（四）財務(wù)報表編制與報送1.金庫應(yīng)定期編制財務(wù)報表，如現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表等，反映金庫的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2.財務(wù)報表應(yīng)經(jīng)金庫主管審核后，報送財務(wù)部門和上級主管部門。六、金庫人員管理（一）人員配備1.金庫管理部門應(yīng)根據(jù)金庫業(yè)務(wù)的需要，合理配備金庫管理人員，確保各項(xiàng)工作的順利開展。2.金庫管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，熟悉金庫業(yè)務(wù)操作流程和相關(guān)法律法規(guī)。（二）人員培訓(xùn)1.金庫管理部門應(yīng)定期組織金庫管理人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和操作技能。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括金庫安全管理、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、賬務(wù)處理等方面的知識和技能。（三）人員考核1.金庫管理部門應(yīng)建立健全人員考核制度，對金庫管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行定期考核。2.考核內(nèi)容應(yīng)包括工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)道德等方面。考核結(jié)果應(yīng)與薪酬、晉升等掛鉤。七、金庫應(yīng)急管理（一）應(yīng)急預(yù)案制定1.金庫管理部門應(yīng)制定完善的應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程等。2.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)定期進(jìn)行演練和修訂，確保其有效性和可操作性。（二）應(yīng)急處置流程1.當(dāng)金庫發(fā)生突發(fā)事件時，金庫管理人員應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，并按照預(yù)案的要求進(jìn)行處置。2.應(yīng)急處置過程中，應(yīng)及時向上級主管部門報告事件的情況，并采取必要的措施，確保金庫資金安全和人員安全。（三）應(yīng)急資源保障1.金庫應(yīng)配備必要的應(yīng)急資源，如應(yīng)急照明設(shè)備、消防器材、通訊設(shè)備等，并確保設(shè)備正常運(yùn)行。2.金庫管理部門應(yīng)定期對應(yīng)急資源