會費(fèi)專人管理制度總則目的為了加強(qiáng)公司會費(fèi)的管理，規(guī)范會費(fèi)收取、使用和監(jiān)管流程，確保會費(fèi)使用的透明、合理、合規(guī)，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及會費(fèi)管理的相關(guān)人員及活動，包括但不限于各類協(xié)會、社團(tuán)、專業(yè)組織等所產(chǎn)生的會費(fèi)繳納、使用及管理活動。基本原則1.專款專用原則：會費(fèi)必須專項(xiàng)用于與相應(yīng)組織活動相關(guān)的支出，不得挪作他用。2.透明公開原則：會費(fèi)的收取、使用情況應(yīng)定期向會員公開，接受會員監(jiān)督。3.預(yù)算控制原則：會費(fèi)使用應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，確保收支平衡，避免浪費(fèi)。4.合規(guī)合法原則：會費(fèi)管理必須遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。會費(fèi)管理人員職責(zé)專人崗位設(shè)置設(shè)立會費(fèi)管理專員崗位，負(fù)責(zé)公司會費(fèi)的日常管理工作。該專員應(yīng)具備良好的財(cái)務(wù)知識、溝通能力和責(zé)任心，由公司人力資源部會同財(cái)務(wù)部進(jìn)行選拔和任命。職責(zé)概述1.會費(fèi)收取負(fù)責(zé)與相關(guān)組織對接，及時(shí)獲取會費(fèi)繳納標(biāo)準(zhǔn)、期限等信息。制作會費(fèi)繳納通知，明確告知會員繳納金額、方式及截止日期等。跟進(jìn)會員會費(fèi)繳納情況，對逾期未繳會員進(jìn)行提醒和催繳。準(zhǔn)確記錄會費(fèi)收入，及時(shí)將款項(xiàng)繳存公司指定賬戶。2.會費(fèi)使用管理參與制定會費(fèi)年度預(yù)算草案，根據(jù)組織活動計(jì)劃和實(shí)際需求，合理安排各項(xiàng)費(fèi)用支出。審核會費(fèi)使用申請，確保申請內(nèi)容與組織活動相關(guān)，費(fèi)用支出合理合規(guī)。負(fù)責(zé)辦理會費(fèi)報(bào)銷手續(xù)，按照公司財(cái)務(wù)制度要求，提供完整的報(bào)銷憑證，確保報(bào)銷流程順暢。定期對會費(fèi)使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，形成報(bào)告向管理層匯報(bào)。3.賬務(wù)處理與記錄按照財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則，對會費(fèi)收支進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)處理，確保賬目清晰、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。建立健全會費(fèi)管理臺賬，詳細(xì)記錄會費(fèi)的收取、使用、結(jié)余等情況，便于查詢和核對。配合公司財(cái)務(wù)審計(jì)工作，提供會費(fèi)管理相關(guān)資料，接受審計(jì)監(jiān)督。4.溝通與協(xié)調(diào)與會員保持良好溝通，解答會員關(guān)于會費(fèi)的疑問，收集會員對會費(fèi)管理的意見和建議。與相關(guān)組織溝通協(xié)調(diào)會費(fèi)管理中的各項(xiàng)事宜，確保信息傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確。協(xié)助組織舉辦各類活動，做好會費(fèi)使用的相關(guān)保障工作。會費(fèi)收取管理繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)確定1.根據(jù)公司參與的各類組織的章程、規(guī)定及實(shí)際運(yùn)營成本，由相關(guān)負(fù)責(zé)人會同會費(fèi)管理專員制定會費(fèi)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確、合理，并經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行。2.繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如有調(diào)整，需提前向會員公布，并說明調(diào)整原因。繳費(fèi)通知發(fā)放1.在會費(fèi)繳納期限前[X]個工作日，會費(fèi)管理專員應(yīng)向會員發(fā)送會費(fèi)繳納通知。通知內(nèi)容應(yīng)包括繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、繳費(fèi)金額、繳費(fèi)方式、截止日期等信息。2.繳費(fèi)通知可通過郵件、短信、內(nèi)部通訊軟件等多種方式發(fā)送，確保會員及時(shí)收到通知。繳費(fèi)方式1.銀行轉(zhuǎn)賬：會員應(yīng)將會費(fèi)轉(zhuǎn)賬至公司指定的銀行賬戶，并在轉(zhuǎn)賬備注中注明會員姓名、所屬組織及會費(fèi)所屬期間。2.現(xiàn)金繳納：對于確有不便通過銀行轉(zhuǎn)賬繳納的會員，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到公司指定地點(diǎn)以現(xiàn)金方式繳納會費(fèi)。繳納現(xiàn)金時(shí)，會員應(yīng)填寫繳費(fèi)登記表，注明相關(guān)信息。3.其他方式：如通過電子支付平臺等方式繳納會費(fèi)，應(yīng)確保支付渠道安全可靠，并按照平臺操作指引完成繳費(fèi)流程。催繳與跟進(jìn)1.對于逾期未繳納會費(fèi)的會員，會費(fèi)管理專員應(yīng)在逾期后[X]個工作日內(nèi)進(jìn)行提醒。提醒方式包括電話、郵件、短信等，明確告知會員逾期未繳費(fèi)及可能產(chǎn)生的影響。2.經(jīng)過[X]次提醒后會員仍未繳納會費(fèi)的，會費(fèi)管理專員應(yīng)將會員名單及欠費(fèi)情況提交給相關(guān)負(fù)責(zé)人，由負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況采取進(jìn)一步措施，如暫停會員權(quán)益、限制參與活動等。3.在催繳過程中，應(yīng)做好記錄，包括提醒時(shí)間、方式、會員反饋等信息，以便跟蹤和統(tǒng)計(jì)。收入記錄與繳存1.會費(fèi)管理專員應(yīng)及時(shí)記錄每筆會費(fèi)收入，包括繳費(fèi)會員姓名、所屬組織、繳費(fèi)金額、繳費(fèi)方式、繳費(fèi)日期等詳細(xì)信息。2.每日營業(yè)終了，會費(fèi)管理專員應(yīng)將收取的現(xiàn)金繳存公司指定銀行賬戶，并填寫現(xiàn)金繳存單。對于銀行轉(zhuǎn)賬收入，應(yīng)及時(shí)核對到賬情況，并在臺賬中進(jìn)行相應(yīng)記錄。3.每月末，會費(fèi)管理專員應(yīng)對當(dāng)月會費(fèi)收入情況進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)，與財(cái)務(wù)部門核對賬目，確保收入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。會費(fèi)使用管理預(yù)算編制1.每年[具體時(shí)間]前，會費(fèi)管理專員應(yīng)根據(jù)各類組織下一年度的活動計(jì)劃和工作安排，結(jié)合歷史費(fèi)用支出情況，編制會費(fèi)年度預(yù)算草案。2.預(yù)算草案應(yīng)包括但不限于活動費(fèi)用（如會議場地租賃、設(shè)備租賃、嘉賓邀請等）、辦公費(fèi)用（如辦公用品采購、水電費(fèi)等）、宣傳費(fèi)用（如制作宣傳資料、廣告投放等）、會員服務(wù)費(fèi)用（如培訓(xùn)課程、會員福利等）等項(xiàng)目，并分別列出預(yù)算金額。3.會費(fèi)年度預(yù)算草案經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核后，提交公司管理層審批。審批通過后的預(yù)算作為會費(fèi)使用的控制依據(jù)。使用申請1.組織開展活動或因其他需要使用會費(fèi)時(shí)，相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)提前填寫會費(fèi)使用申請表。申請表應(yīng)詳細(xì)說明費(fèi)用用途、金額、預(yù)計(jì)支付時(shí)間等信息，并附上相關(guān)的費(fèi)用預(yù)算明細(xì)、活動方案或?qū)徟募戎С植牧稀?.會費(fèi)使用申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至?xí)M(fèi)管理專員進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括申請事項(xiàng)是否與組織活動相關(guān)、費(fèi)用金額是否在預(yù)算范圍內(nèi)、支持材料是否齊全等。3.初審?fù)ㄟ^后的申請表，由會費(fèi)管理專員提交至公司管理層進(jìn)行最終審批。對于金額較大或涉及重要事項(xiàng)的費(fèi)用支出，可能需要經(jīng)過公司高層會議討論決定。費(fèi)用報(bào)銷1.費(fèi)用支出發(fā)生后，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)整理報(bào)銷憑證，并按照公司財(cái)務(wù)制度要求填寫報(bào)銷單。報(bào)銷單應(yīng)注明費(fèi)用報(bào)銷事由、金額、發(fā)票號碼等信息，并附上經(jīng)審批通過的會費(fèi)使用申請表及相關(guān)發(fā)票、合同等原始憑證。2.報(bào)銷單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至?xí)M(fèi)管理專員進(jìn)行審核。會費(fèi)管理專員應(yīng)再次核對報(bào)銷憑證與申請內(nèi)容是否一致，費(fèi)用支出是否符合預(yù)算和相關(guān)規(guī)定，發(fā)票是否真實(shí)有效等。3.審核通過后的報(bào)銷單，由會費(fèi)管理專員提交至公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)銷處理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)流程進(jìn)行資金支付，并在賬務(wù)系統(tǒng)中記錄相關(guān)支出信息。支出監(jiān)控1.會費(fèi)管理專員應(yīng)定期對會費(fèi)使用情況進(jìn)行監(jiān)控，對比實(shí)際支出與預(yù)算執(zhí)行情況。每月末，編制會費(fèi)使用情況報(bào)表，詳細(xì)列出各項(xiàng)費(fèi)用的實(shí)際支出金額、預(yù)算金額、差異情況及原因分析等。2.如發(fā)現(xiàn)實(shí)際支出超出預(yù)算或存在不合理支出情況，會費(fèi)管理專員應(yīng)及時(shí)與相關(guān)負(fù)責(zé)人溝通，查明原因，并提出改進(jìn)措施。對于重大偏差或問題，應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)。3.根據(jù)會費(fèi)使用情況監(jiān)控結(jié)果，適時(shí)調(diào)整預(yù)算安排，確保會費(fèi)使用合理、高效。財(cái)務(wù)核算與報(bào)告賬務(wù)處理1.會費(fèi)管理專員應(yīng)按照國家財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對會費(fèi)收支進(jìn)行獨(dú)立、準(zhǔn)確的賬務(wù)處理。設(shè)置專門的會費(fèi)明細(xì)賬，詳細(xì)記錄每一筆收支業(yè)務(wù)，包括日期、摘要、金額、憑證號等信息。2.對于會費(fèi)收入，應(yīng)按照收入來源和類別進(jìn)行明細(xì)核算，確保收入清晰可查。對于會費(fèi)支出，應(yīng)按照費(fèi)用性質(zhì)和用途進(jìn)行分類核算，便于統(tǒng)計(jì)和分析。3.每月末，將會費(fèi)明細(xì)賬與總賬進(jìn)行核對，確保賬賬相符。同時(shí)，定期與銀行對賬單進(jìn)行核對，保證銀行存款賬目準(zhǔn)確無誤。財(cái)務(wù)報(bào)告編制1.每月結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)，會費(fèi)管理專員應(yīng)編制會費(fèi)月度財(cái)務(wù)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括會費(fèi)收入情況（本月收入金額、累計(jì)收入金額）、會費(fèi)支出情況（本月支出明細(xì)、累計(jì)支出金額、各項(xiàng)費(fèi)用占比）、結(jié)余情況（本月結(jié)余金額、累計(jì)結(jié)余金額）等，并附上相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表和分析說明。2.季度末，編制會費(fèi)季度財(cái)務(wù)報(bào)告，除包含月度報(bào)告內(nèi)容外，還應(yīng)增加季度收支對比分析、預(yù)算執(zhí)行情況分析等內(nèi)容，對會費(fèi)使用情況進(jìn)行全面總結(jié)和評價(jià)。3.年度終了，編制會費(fèi)年度財(cái)務(wù)報(bào)告，對全年會費(fèi)收支情況進(jìn)行詳細(xì)總結(jié)和分析。報(bào)告應(yīng)包括年度預(yù)算執(zhí)行情況、主要費(fèi)用支出項(xiàng)目分析、存在問題及改進(jìn)建議等內(nèi)容，并附上年度財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)附表。報(bào)告報(bào)送與存檔1.會費(fèi)月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)會費(fèi)管理專員審核后，報(bào)送至相關(guān)負(fù)責(zé)人及公司財(cái)務(wù)部門。年度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)公司管理層審批后，報(bào)送至公司內(nèi)部存檔，并按照規(guī)定向會員公開披露。2.會費(fèi)管理相關(guān)的財(cái)務(wù)憑證、報(bào)表、預(yù)算文件等資料應(yīng)妥善保管，建立專門的檔案管理制度。檔案保存期限按照公司財(cái)務(wù)檔案管理規(guī)定執(zhí)行，以便日后查閱和審計(jì)。監(jiān)督與審計(jì)內(nèi)部監(jiān)督1.公司成立會費(fèi)監(jiān)督小組，成員包括財(cái)務(wù)部門人員、會員代表及相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員。監(jiān)督小組定期對會費(fèi)管理情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)關(guān)注會費(fèi)收取、使用的合規(guī)性、準(zhǔn)確性及預(yù)算執(zhí)行情況等。2.監(jiān)督小組可通過查閱賬目、核對憑證、實(shí)地走訪等方式開展監(jiān)督工作。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)向會費(fèi)管理專員及相關(guān)負(fù)責(zé)人提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.會費(fèi)管理專員應(yīng)積極配合內(nèi)部監(jiān)督工作，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息，對監(jiān)督檢查中提出的問題認(rèn)真整改，不斷完善會費(fèi)管理工作。外部審計(jì)1.公司定期聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對會費(fèi)管理情況進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括會費(fèi)收支的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性，預(yù)算編制與執(zhí)行情況，內(nèi)部控制制度的有效性等。2.外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)在審計(jì)工作結(jié)束后出具審計(jì)報(bào)告，對會費(fèi)管理中存在的問題提出審計(jì)意見和建議。公司應(yīng)根據(jù)審計(jì)報(bào)告，及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)反饋。3.外部審計(jì)報(bào)告應(yīng)作為公司會費(fèi)管理工作的重要參考文件，用于加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善制度流程、提高會費(fèi)管理水平。信息披露與會員反饋信息披露1.公司應(yīng)定期向會員披露會費(fèi)管理信息，包括會費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)、收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況、審計(jì)報(bào)告等內(nèi)容。信息披露方式可通過公司內(nèi)部網(wǎng)站、會員通訊、年度大會等渠道進(jìn)行。2.會費(fèi)收支情況應(yīng)按季度在公司內(nèi)部網(wǎng)站公布，詳細(xì)列出收入金額、支出明細(xì)及結(jié)余情況等信息，方便會員查閱和監(jiān)督。3.年度終了，向會員提供年度會費(fèi)管理報(bào)告，全面總結(jié)年度會費(fèi)管理工作，接受會員的評價(jià)和監(jiān)督。會員反饋處理1.設(shè)立會員反饋渠道，如專門的郵箱、意見箱或在線反饋平臺等，方便會員對會費(fèi)管理工作提出意見和建議。2.對于會員反饋的問題和意見，會費(fèi)管理專員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收集整理，并在[X]個工作日內(nèi)給予回復(fù)。對于能夠立即解決的問題，應(yīng)及時(shí)處理并反饋結(jié)果；對于需要進(jìn)一步研究和協(xié)調(diào)的問題，應(yīng)向會員說明情況，并告知預(yù)計(jì)解決時(shí)間。3.定期對會員反饋的問題進(jìn)行分析總結(jié)，查找會費(fèi)管理工作