保利材料管理制度總則1.目的為了加強保利材料管理，規范材料采購、驗收、存儲、領用及核算等流程，確保材料供應及時、質量合格、成本可控，保障公司生產經營活動的順利進行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于保利公司內部涉及材料管理的所有部門和人員。3.基本原則集中管理原則：對重要材料實行集中采購、存儲和調配，提高資源利用效率。成本效益原則：在保證材料質量的前提下，降低采購成本、庫存成本和使用成本。流程規范原則：明確各環節的操作流程和標準，確保材料管理有序進行。責任清晰原則：明確各部門和人員在材料管理中的職責，做到責任到人。材料采購管理1.采購計劃制定各部門應根據年度生產經營計劃、月度生產任務及庫存情況，提前編制材料采購計劃。采購計劃應詳細列出材料名稱、規格型號、數量、需求時間等信息。采購計劃需經部門負責人審核，報分管領導審批后，提交至采購部門。2.供應商選擇與管理采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、售后服務等進行評估和審核。定期對供應商進行考核，根據考核結果調整供應商名錄，淘汰不合格供應商。3.采購合同簽訂采購部門應與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。合同內容應包括材料名稱、規格型號、數量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、付款方式等條款。采購合同需經法務部門審核，報公司領導審批后生效。4.采購執行與跟蹤采購部門應按照采購合同要求，及時跟蹤供應商的生產和供貨進度，確保材料按時、按質、按量供應。如因供應商原因導致材料供應延遲或質量問題，采購部門應及時與供應商溝通協調，采取相應的解決措施，并向公司領導匯報。5.采購驗收與付款材料到貨后，采購部門應及時通知質檢部門進行驗收。質檢部門應按照質量標準對材料進行檢驗，出具驗收報告。驗收合格的材料，采購部門應根據采購合同和驗收報告，辦理付款手續。付款申請需經相關部門審核，報公司領導審批后支付。材料驗收管理1.驗收準備質檢部門在收到采購部門的驗收通知后，應安排專人負責驗收工作，并準備好相關的驗收工具和文件。驗收人員應熟悉材料的質量標準和驗收流程，明確驗收要點。2.驗收流程材料到貨后，驗收人員應首先核對送貨單、采購合同等相關文件，確認材料的名稱、規格型號、數量等信息是否一致。按照質量標準對材料的外觀、尺寸、性能等進行檢驗，可采用抽檢、全檢等方式。對重要材料或關鍵指標，應進行嚴格檢驗。對于需進行理化性能檢測的材料，應送專業檢測機構進行檢測，并出具檢測報告。驗收合格的材料，驗收人員應在驗收報告上簽字確認；驗收不合格的材料，應及時通知采購部門與供應商協商處理，并記錄不合格情況。3.驗收記錄與報告驗收人員應詳細記錄驗收過程和結果，包括材料名稱、規格型號、數量、驗收時間、驗收人員、驗收情況等信息。驗收報告應及時提交給采購部門和相關領導，作為付款、庫存管理等的依據。材料存儲管理1.倉庫規劃與布局根據材料的類別、特性、用途等，合理規劃倉庫的存儲區域，設置相應的標識牌，便于材料的分類存放和查找。倉庫應具備良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，確保材料存儲安全。2.入庫管理材料到貨后，倉庫管理人員應依據驗收報告辦理入庫手續，核對材料的名稱、規格型號、數量、質量等信息，確保與送貨單和采購合同一致。對入庫材料進行分類存放，并做好相應的標識和記錄，包括入庫日期、批次、供應商等信息。3.庫存盤點倉庫管理人員應定期進行庫存盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月或每季度一次。盤點前，應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等。盤點過程中，應認真核對庫存數量、質量等信息，并做好記錄。盤點結束后，應編制盤點報告，對盤盈、盤虧情況進行分析說明，并提出相應的處理建議。盤盈、盤虧情況需經審批后進行賬務調整。4.庫存安全管理倉庫管理人員應加強對庫存材料的安全管理，嚴禁無關人員進入倉庫。定期檢查倉庫的消防設施、電器設備等，確保其正常運行。對易燃易爆等危險材料，應按照相關規定進行單獨存放和管理。做好庫存材料的防蟲、防鼠等工作，防止材料損壞或變質。材料領用管理1.領用流程各部門因生產經營需要領用材料時，應填寫材料領用申請表，注明材料名稱、規格型號、數量、用途等信息。材料領用申請表需經部門負責人審核，報分管領導審批后，提交至倉庫。倉庫管理人員根據審批后的領用申請表發放材料，并做好相應的記錄，包括領用日期、部門、人員、材料名稱、規格型號、數量等信息。2.限額領料管理對于部分消耗量大、成本較高的材料，實行限額領料制度。倉庫管理人員應根據生產計劃和材料消耗定額，核定各部門的領料限額。各部門應在領料限額內領用材料，如需超限額領料，需重新辦理審批手續。3.退料管理因生產任務變更、材料剩余等原因，各部門應及時將多余的材料退回倉庫。退料時，應填寫退料單，注明退料原因、材料名稱、規格型號、數量等信息。倉庫管理人員對退料進行驗收，確認質量合格后辦理退庫手續，并做好記錄。材料核算與成本控制1.材料核算財務部門應建立健全材料核算體系，按照會計制度的規定，對材料的采購成本、入庫成本、領用成本等進行核算。定期與采購部門、倉庫部門核對材料賬目，確保賬賬相符、賬實相符。2.成本控制采購部門應通過優化采購渠道、談判議價等方式，降低材料采購成本。各部門應加強對材料的使用管理，提高材料利用率，降低材料消耗成本。財務部門應定期對材料成本進行分析，找出成本控制的關鍵點和存在的問題，并提出改進措施和建議。監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門應定期對材料管理情況進行審計監督，檢查材料采購、驗收、存儲、領用等環節的合規性和有效性。對審計中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.日常監督檢查采購部門、倉庫部門等應加