保安財務管理制度總則目的為了加強公司保安部門的財務管理，規范財務行為，保障保安工作的順利開展，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規及公司財務管理制度，結合保安部門實際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司保安部門的所有財務活動，包括但不限于經費預算、費用報銷、物資采購、資產管理等。基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和公司各項財務規定，確保財務活動合法合規。2.真實性原則：財務信息真實、準確、完整，如實反映保安部門財務狀況和經營成果。3.合理性原則：各項費用支出應合理、必要，符合保安工作實際需求，杜絕浪費和不合理開支。4.審批原則：所有財務事項必須經過規定的審批流程，明確審批權限，確保財務決策科學、規范。經費預算管理預算編制1.保安部門應于每年末根據下一年度保安工作計劃和任務，編制本部門的經費預算草案。預算內容應涵蓋人員薪酬、辦公費用、設備購置、安保物資采購、培訓費用、應急處置費用等各項開支。2.預算編制應遵循“量入為出、收支平衡”的原則，充分考慮上一年度預算執行情況和本年度工作變化因素，確保預算的科學性和合理性。3.預算草案應詳細列出各項費用的預算金額、計算依據及資金來源，并附相關說明材料。預算審批1.保安部門編制的經費預算草案經部門負責人審核后，報公司財務部門。2.公司財務部門對預算草案進行匯總、審核和平衡，結合公司整體財務狀況和發展戰略，提出調整意見。3.調整后的預算草案報公司管理層審批。公司管理層根據公司實際情況和發展需求，對預算進行最終審定，并下達執行。預算執行1.保安部門應嚴格按照批準的預算執行，確保各項費用支出控制在預算范圍內。不得擅自調整預算，如因特殊情況需要調整預算，應按照規定的審批程序辦理。2.財務部門應定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現預算執行過程中存在的問題，并向保安部門反饋。保安部門應根據財務部門反饋的信息，采取有效措施，確保預算目標的實現。3.預算執行過程中，如遇重大事項或突發事件導致預算執行偏差較大，保安部門應及時向公司管理層報告，并提出相應的解決方案。預算調整1.在預算執行過程中，如因政策調整、市場變化、工作任務增加或減少等原因，需要調整預算的，保安部門應及時提出預算調整申請。2.預算調整申請應詳細說明調整的原因、調整的項目、調整的金額及調整后的預算安排，并附相關證明材料。3.預算調整申請經部門負責人審核后，報公司財務部門。公司財務部門對調整申請進行審核，并報公司管理層審批。經批準后的預算調整申請作為預算執行的依據。費用報銷管理報銷范圍1.與保安工作相關的費用支出，包括但不限于辦公用品、通訊費、差旅費、業務招待費、培訓費用、安保設備維護費、安保物資采購費等，符合公司規定的可予以報銷。2.個人因工作需要發生的費用，如制服洗滌費、工作餐費等，在規定標準內可報銷。報銷憑證1.所有費用報銷必須提供真實、合法、有效的原始憑證。原始憑證應包括發票、收據、報銷單、審批單等，且發票應符合國家稅務部門的規定，具備發票號碼、開票日期、購買方信息、銷售方信息、服務內容、金額等要素。2.原始憑證如有遺失，應取得原開具單位加蓋公章的證明，并注明原憑證的號碼、金額和內容等，經部門負責人和財務部門審核后，方可作為報銷憑證。報銷流程1.費用發生后，經辦人應及時整理原始憑證，并填寫費用報銷單。報銷單應注明費用發生的日期、事由、金額、附件張數等信息，并簽字確認。2.報銷單經部門負責人審核簽字后，報財務部門。財務部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，審核無誤后簽字。3.財務審核通過的報銷單，按照公司審批權限規定，報公司領導審批。公司領導審批同意后，財務部門予以報銷付款。報銷標準1.辦公用品：根據實際工作需要，合理控制辦公用品的采購數量和金額。辦公用品采購應通過公司指定的采購渠道進行，采購發票應注明辦公用品明細。2.通訊費：按照公司規定的通訊補貼標準執行，員工應提供與工作相關的通訊費用發票，超出補貼標準部分自理。3.差旅費：嚴格按照公司差旅費管理制度執行，明確出差標準，包括交通、住宿、餐飲等費用標準。出差結束后，應及時辦理報銷手續，提供出差審批單、機票、車票、住宿發票等相關憑證。4.業務招待費：業務招待應遵循必要、合理、節儉的原則，嚴格控制招待費用支出。招待費用報銷時，應注明招待對象、事由、人數等信息，并附招待費用清單。業務招待費報銷需經公司領導審批，且不得超過公司規定的年度業務招待費預算總額。5.培訓費用：參加公司組織的培訓或外部專業培訓，需經公司批準。培訓費用報銷應提供培訓通知、培訓發票、培訓考核記錄等相關憑證，按照公司規定的培訓費用報銷標準執行。6.安保設備維護費：安保設備維護應按照設備維護計劃進行，確保設備正常運行。維護費用報銷時，應提供維修發票、維修清單、設備維護記錄等相關憑證，經設備管理部門和財務部門審核后報銷。7.安保物資采購費：安保物資采購應根據實際工作需求，制定采購計劃，經審批后進行采購。采購發票應注明物資名稱、規格、數量、金額等信息，采購物資應經驗收合格后入庫，報銷時應提供采購合同、驗收單、發票等相關憑證。物資采購管理采購計劃1.保安部門應根據工作需要，定期編制安保物資采購計劃。采購計劃應明確物資名稱、規格、數量、采購時間等信息，并經部門負責人審核批準。2.采購計劃應充分考慮庫存情況，避免重復采購和積壓物資。對于常用物資，應設定合理的庫存限額，確保物資供應的及時性和連續性。采購流程1.采購計劃批準后，采購人員應按照公司采購管理制度，選擇合格的供應商進行采購。采購人員應通過招標、詢價、比價等方式，確保采購物資的質量和價格合理。2.采購人員與供應商簽訂采購合同，明確采購物資的規格、數量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、付款方式等條款。采購合同應報財務部門備案。3.物資到貨后，采購人員應及時通知倉庫管理人員進行驗收。倉庫管理人員按照采購合同和驗收標準對物資進行驗收，驗收合格后填寫驗收單。驗收單應注明物資名稱、規格、數量、質量狀況等信息，并由驗收人員簽字確認。4.采購人員憑驗收單、采購合同、發票等相關憑證到財務部門辦理報銷手續。財務部門審核無誤后，按照合同約定的付款方式支付貨款。采購監督1.公司財務部門應定期對保安部門的物資采購情況進行監督檢查，重點檢查采購計劃的執行情況、采購流程的合規性、采購物資的質量和價格等。2.對于發現的問題，財務部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。如發現違規采購行為，應按照公司相關規定進行嚴肅處理。資產管理資產分類保安部門的資產主要包括固定資產和低值易耗品。1.固定資產：指單位價值在規定標準以上，使用年限在一年以上，并在使用過程中保持原有物質形態的資產，如安保設備、交通工具等。2.低值易耗品：指單位價值在規定標準以下，使用年限較短，不能作為固定資產核算的各種用具物品，如對講機、警棍等。資產購置1.固定資產購置應按照公司固定資產管理制度執行，編制固定資產購置計劃，經審批后進行采購。固定資產購置應通過招標、詢價、比價等方式，選擇合格的供應商，確保資產質量和價格合理。2.低值易耗品購置應根據工作需要，由部門負責人審批后進行采購。采購應選擇正規渠道，確保物資質量。資產驗收1.資產到貨后，采購人員應及時通知相關部門進行驗收。固定資產驗收由設備管理部門和使用部門共同進行，驗收合格后填寫固定資產驗收單。低值易耗品驗收由倉庫管理人員和使用部門進行，驗收合格后填寫驗收單。2.驗收內容包括資產的名稱、規格、數量、質量、型號、外觀等，確保資產符合采購合同要求。資產登記1.財務部門應根據驗收單和采購發票等相關憑證，對資產進行登記入賬，建立固定資產臺賬和低值易耗品臺賬。臺賬應詳細記錄資產的名稱、規格、型號、購置時間、購置金額、使用部門、存放地點等信息。2.資產登記應做到賬實相符，定期對資產進行清查盤點，確保資產的安全完整。資產使用與保管1.資產使用部門應負責資產的日常使用和保管，確保資產的正常運行和安全。資產使用人員應嚴格按照操作規程使用資產，不得擅自轉借、出租、變賣資產。2.對于固定資產，應建立資產使用檔案，記錄資產的使用、維修、保養等情況。對于低值易耗品，應建立領用登記制度，記錄領用時間、領用人、領用數量等信息。資產處置1.資產處置包括資產的報廢、出售、轉讓等。資產處置應按照公司資產處置管理制度執行，由使用部門提出申請，經設備管理部門、財務部門和公司領導審批后進行處置。2.資產處置收入應及時足額上繳公司財務部門，納入公司統一核算。資產處置過程中發生的相關費用，應按照規定進行報銷。財務審批權限部門負責人審批權限1.保安部門預算內金額在[X]元以下的費用報銷，由部門負責人審批。2.保安部門預算內金額在[X]元以上至[X]元的費用報銷，經部門負責人審核后，報公司分管領導審批。3.保安部門預算內金額在[X]元以上的費用報銷，經部門負責人和公司分管領導審核后，報公司總經理審批。公司領導審批權限1.保安部門預算外費用報銷，無論金額大小，均需報公司總經理審批。2.保安部門重大財務事項，如大額資產購置、重大合同簽訂等，需報公司董事會審批。財務監督與審計財務監督1.公司財務部門應定期對保安部門的財務活動進行監督檢查，檢查內容包括預算執行情況、費用報銷情況、物資采購情況、資產管理情況等。2.財務部門應及時發現和糾正財務活動中存在的問題，對違規行為提出整改意見，并跟蹤整改情況。如發現重大財務問題，應及時向公司領導報告。內部審計1.公司內部審計部門應定期對保安部門進行內