行政部資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強公司行政部資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)購置、使用、維護、處置等行為，提高資產(chǎn)使用效益，保障公司資產(chǎn)安全與完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司行政部所管理的各類資產(chǎn)，包括但不限于辦公設(shè)備、辦公家具、電子設(shè)備、交通工具、通訊設(shè)備等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：行政部對公司資產(chǎn)實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算。2.分級負責原則：根據(jù)資產(chǎn)的使用部門和管理職責，明確各級人員在資產(chǎn)管理中的責任。3.合理配置原則：根據(jù)公司業(yè)務需求和實際情況，合理配置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率。4.效益優(yōu)先原則：注重資產(chǎn)的經(jīng)濟效益和社會效益，確保資產(chǎn)保值增值。二、資產(chǎn)購置（一）需求申請1.各部門根據(jù)工作需要，填寫《資產(chǎn)購置申請表》，詳細說明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預計購置時間等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認。2.對于價值較高或批量購置的資產(chǎn)，需提供詳細的可行性分析報告，說明購置理由、預期效益等。（二）審批流程1.《資產(chǎn)購置申請表》提交至行政部，行政部對申請內(nèi)容進行審核，核實資產(chǎn)需求的合理性、必要性以及現(xiàn)有資產(chǎn)的配置情況。2.行政部審核通過后，將申請表提交至財務部門，財務部門根據(jù)公司預算情況進行資金審核。3.申請表經(jīng)財務部門審核通過后，報公司分管領(lǐng)導審批。對于重大資產(chǎn)購置項目，需經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會或董事會審議通過。（三）采購實施1.經(jīng)審批同意購置的資產(chǎn)，由行政部按照公司采購管理相關(guān)規(guī)定組織采購。采購方式包括招標采購、詢價采購、單一來源采購等，具體采購方式根據(jù)資產(chǎn)性質(zhì)和金額大小確定。2.在采購過程中，行政部應嚴格遵循公平、公正、公開的原則，選擇信譽良好、質(zhì)量可靠、價格合理的供應商，并簽訂采購合同。采購合同應明確資產(chǎn)規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、售后服務等條款。（四）驗收入賬1.資產(chǎn)到貨后，行政部組織相關(guān)部門和人員進行驗收。驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、外觀等是否與采購合同一致。2.驗收合格后，行政部填寫《資產(chǎn)驗收單》，相關(guān)驗收人員簽字確認。《資產(chǎn)驗收單》作為資產(chǎn)入賬的依據(jù)。3.財務部門根據(jù)《資產(chǎn)驗收單》和采購發(fā)票等憑證，及時進行賬務處理，將資產(chǎn)登記入賬，確保資產(chǎn)賬實相符。三、資產(chǎn)使用與保管（一）資產(chǎn)領(lǐng)用1.資產(chǎn)購置驗收合格后，行政部根據(jù)各部門需求，辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。領(lǐng)用人員需填寫《資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用時間、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人等信息，并簽字確認。2.對于價值較高或?qū)Ｓ眯暂^強的資產(chǎn)，行政部可與領(lǐng)用部門簽訂《資產(chǎn)使用責任書》，明確使用責任和義務。（二）使用部門職責1.使用部門負責資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)安全、完整、正常運行。2.制定本部門資產(chǎn)使用管理制度和操作規(guī)程，對資產(chǎn)使用人員進行培訓，指導其正確使用和維護資產(chǎn)。3.定期對本部門資產(chǎn)進行清查盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時報告行政部。（三）使用人員職責1.使用人員應嚴格按照資產(chǎn)使用管理制度和操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自更改資產(chǎn)用途、性能和參數(shù)。2.妥善保管資產(chǎn)，做好資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)清潔、整齊、完好。3.如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞、丟失等情況，應及時報告部門負責人，并協(xié)助行政部進行調(diào)查處理。（四）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移1.因工作需要，資產(chǎn)在部門之間轉(zhuǎn)移時，由轉(zhuǎn)出部門填寫《資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表》，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、轉(zhuǎn)移原因、轉(zhuǎn)入部門等信息，并經(jīng)轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門負責人簽字確認。2.行政部審核《資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表》無誤后，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，更新資產(chǎn)使用部門信息。（五）資產(chǎn)出借1.公司資產(chǎn)原則上不得出借。如有特殊情況確需出借的，由借用單位或個人填寫《資產(chǎn)出借申請表》，說明借用資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、借用時間、借用原因等信息，并經(jīng)借用單位或個人所在部門負責人、公司分管領(lǐng)導審批。2.出借資產(chǎn)時，行政部應與借用單位或個人簽訂《資產(chǎn)出借協(xié)議》，明確雙方權(quán)利義務，要求借用單位或個人妥善保管和使用資產(chǎn)，按時歸還。四、資產(chǎn)維護與維修（一）維護保養(yǎng)計劃1.行政部根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、使用頻率、使用年限等因素，制定年度資產(chǎn)維護保養(yǎng)計劃。維護保養(yǎng)計劃應明確資產(chǎn)維護保養(yǎng)的內(nèi)容、時間、責任人等。2.對于重要資產(chǎn)或關(guān)鍵設(shè)備，行政部可委托專業(yè)機構(gòu)進行維護保養(yǎng)，確保資產(chǎn)性能良好。（二）維修申請1.資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時，使用部門或使用人員應及時填寫《資產(chǎn)維修申請表》，詳細說明資產(chǎn)故障或損壞情況、維修要求等，并經(jīng)部門負責人簽字確認。2.行政部收到《資產(chǎn)維修申請表》后，對維修申請進行審核，判斷是否需要維修以及維修的必要性和可行性。（三）維修實施1.經(jīng)審核同意維修的資產(chǎn)，行政部根據(jù)維修情況選擇維修方式。對于一般性維修，可由行政部自行組織維修人員進行維修；對于專業(yè)性較強或復雜的維修，可委托外部專業(yè)維修機構(gòu)進行維修。2.在維修過程中，行政部應跟蹤維修進度，確保維修工作按時完成。維修完成后，組織相關(guān)人員進行驗收，填寫《資產(chǎn)維修驗收單》，確認維修質(zhì)量。（四）維修費用管理1.資產(chǎn)維修費用按照公司財務管理制度進行核算和報銷。維修費用在預算范圍內(nèi)的，由行政部審核后報財務部門報銷；超出預算的，需按照公司預算調(diào)整程序進行審批。2.對于維修更換下來的零部件，行政部應進行妥善保管，可根據(jù)實際情況進行報廢處理或留存?zhèn)溆谩Ｎ濉①Y產(chǎn)清查盤點（一）清查盤點計劃1.行政部每年定期組織資產(chǎn)清查盤點工作，制定詳細的清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員、方法等。2.清查盤點計劃應提前通知各部門，要求各部門做好資產(chǎn)清查盤點準備工作。（二）清查盤點實施1.清查盤點工作由行政部牽頭，組織財務部門、使用部門等相關(guān)人員組成清查盤點小組。清查盤點小組按照清查盤點計劃，對公司資產(chǎn)進行逐一清查核實。2.清查盤點過程中，清查人員應認真核對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、使用狀況、存放地點等信息，填寫《資產(chǎn)清查盤點表》，詳細記錄清查結(jié)果。3.對于盤盈、盤虧、毀損的資產(chǎn)，清查人員應查明原因，提出處理意見，并填寫《資產(chǎn)盤盈盤虧報告表》。（三）清查盤點結(jié)果處理1.行政部根據(jù)《資產(chǎn)清查盤點表》和《資產(chǎn)盤盈盤虧報告表》，編制資產(chǎn)清查盤點報告，說明清查盤點情況、存在問題及處理建議。2.資產(chǎn)清查盤點報告經(jīng)公司分管領(lǐng)導審核后，報公司總經(jīng)理辦公會審議。根據(jù)審議結(jié)果，對盤盈、盤虧、毀損的資產(chǎn)進行相應的賬務處理和審批。3.對于因管理不善等原因造成資產(chǎn)盤虧、毀損的，追究相關(guān)責任人的責任。六、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達到使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進步等原因，已被淘汰或無法滿足工作需要的資產(chǎn)。3.因自然災害、意外事故等原因造成毀損且無法修復的資產(chǎn)。4.閑置、不需用的資產(chǎn)。（二）處置方式1.資產(chǎn)處置方式包括報廢、出售、捐贈等。對于價值較高的資產(chǎn)處置，應按照公司相關(guān)規(guī)定進行評估。2.報廢資產(chǎn)由行政部組織相關(guān)部門和人員進行鑒定，填寫《資產(chǎn)報廢申請表》，說明資產(chǎn)報廢原因、資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負責人、財務部門、公司分管領(lǐng)導審批。3.出售資產(chǎn)應按照公司資產(chǎn)出售管理規(guī)定，通過招標、拍賣、掛牌等方式進行公開交易，確保資產(chǎn)處置價格合理、公正。4.捐贈資產(chǎn)需經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會或董事會審議通過，并辦理相關(guān)手續(xù)。（三）處置程序1.行政部根據(jù)資產(chǎn)處置審批結(jié)果，組織實施資產(chǎn)處置工作。對于報廢資產(chǎn)，聯(lián)系有資質(zhì)的報廢回收公司進行回收處理；對于出售資產(chǎn)，按照規(guī)定的交易方式進行交易；對于捐贈資產(chǎn)，辦理捐贈手續(xù)。2.資產(chǎn)處置完成后，行政部填寫《資產(chǎn)處置登記表》，記錄資產(chǎn)處置情況，包括處置方式、處置時間、處置價格等信息。3.財務部門根據(jù)資產(chǎn)處置相關(guān)憑證，及時進行賬務處理，核銷資產(chǎn)賬面價值。七、資產(chǎn)信息化管理（一）資產(chǎn)臺賬建立1.行政部建立公司資產(chǎn)臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的基本信息、購置時間、使用部門、使用人員、維護維修情況、清查盤點情況、處置情況等。2.資產(chǎn)臺賬應定期更新，確保資產(chǎn)信息的準確性和完整性。（二）資產(chǎn)信息系統(tǒng)應用1.公司使用資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，對資產(chǎn)進行信息化管理。各部門和資產(chǎn)使用人員應按照系統(tǒng)要求，及時錄入和更新資產(chǎn)相關(guān)信息。2.通過資產(chǎn)信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)的動態(tài)管理，包括資產(chǎn)查詢、統(tǒng)計分析、預警提醒等功能，為公司資產(chǎn)管理決策提供支持。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對行政部資產(chǎn)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)購置、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、資產(chǎn)賬實相符情況等。（二）日常監(jiān)督檢查