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文檔簡介

被審計單位報表截止日日期日期索引號項目

項務攤1(2)以非記賬??√2到賬時間等內容與被審計單位歷次實收資??√√√3審閱公司章程、股東(大)會、董事會會議記錄中有關實收資??(股??)的規定。收集與實收資√√4(1√√5√√√6檢查實收資??(股??)增減變動的原因，查閱其))以發放股票股利增資的，檢查股東(大)會決??增資??的，應取得股東(大)會等資料，并審核)否正確()以回購股票以及其他法定程序報經批準減資的，檢查股東(大)會決議以及相關的法律文收集與已歸還投資變動有關的公司章程、合√√√7√8股人是否遵守認股合約或認股權證中的有關√9√被審計單位日期索引號報表截止日日期項目

項務攤1√2√√√3收集與資??公積變動有關的股東(大)√√4對股??溢價，應取得董事會會議紀要、股東(大)科目，檢查被審計單位(合并方)取得的被合并方所??科目、盈√√√√5檢查以權益法核算的被投資單位除凈損益以外公積；以自用房地產或存貨轉換為采用公允價值模式??公積的部分是否已轉銷；或將可供出售金融資產重分類為持有至到期投資√√√√6√7√89√被審計單位日期索引號報表截止日日期項目

項1√2()√√3√√√4√√5√√67√被審計單位日期索引號報表截止日日期項目

項務攤1√2√√3大)√√4√√√5√√√6√7√√√8√√√9√被審計單位日期索引號報表截止日日期項目

項1√2√√3√√√45√被審計

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