報廢品倉庫管理制度一、總則（一）目的為加強公司報廢品倉庫的管理，規范報廢品的存儲、處理等流程，確保公司資產的安全與完整，減少浪費，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有報廢品的管理，包括但不限于生產過程中產生的廢品、因質量問題需報廢的產品、已過保質期或損壞無法使用的物資等。（三）職責分工1.倉庫管理部門負責報廢品倉庫的日常管理工作，包括報廢品的接收、存儲、盤點等。建立報廢品臺賬，詳細記錄報廢品的種類、數量、來源、去向等信息。按照規定的流程對報廢品進行妥善保管，確保報廢品的安全與完整。2.質量部門負責對報廢品進行鑒定，確定是否屬于報廢范圍，并出具相關鑒定報告。對報廢品產生的原因進行分析，提出改進措施，防止類似問題再次發生。3.采購部門根據生產需求和庫存情況，合理采購物資，減少因采購過多或不合理導致的報廢。協助處理報廢品的變賣等相關事宜。4.財務部門負責對報廢品的賬務處理，確保賬實相符。對報廢品處理過程中的資金流動進行監督和核算。5.其他相關部門配合倉庫管理部門做好報廢品的管理工作，如提供相關信息、協助盤點等。按照規定的流程對本部門產生的報廢品進行申報和處理。二、報廢品的認定（一）認定標準1.產品類因質量問題無法修復或達不到質量標準，經質量部門鑒定確認為廢品的產品。已過保質期且無法正常使用的產品。因設計變更、工藝改進等原因不再使用的產品。2.物資類損壞嚴重無法修復或修復成本過高的設備、工具、儀器等。已達到使用壽命且無法繼續使用的物資。因保管不善導致變質、損壞無法使用的物資。（二）認定流程1.各部門發現符合報廢標準的物品后，填寫《報廢品申請表》，詳細說明報廢品的名稱、規格、型號、數量、報廢原因等信息，并提交至質量部門。2.質量部門接到申請后，組織相關人員對報廢品進行鑒定。對于產品類報廢品，需依據產品質量標準和檢驗報告進行判斷；對于物資類報廢品，需根據其使用狀況和技術性能進行評估。3.質量部門根據鑒定結果，在《報廢品申請表》上簽署意見。如確認為報廢品，應注明報廢原因和鑒定結論，并加蓋質量部門公章。4.《報廢品申請表》經質量部門批準后，一聯留存質量部門，一聯交申請部門，一聯交倉庫管理部門作為接收報廢品的依據。三、報廢品的入庫（一）入庫流程1.倉庫管理部門接到經質量部門批準的《報廢品申請表》后，安排專人負責接收報廢品。2.申請部門將報廢品送至報廢品倉庫，倉庫管理人員按照《報廢品申請表》上的信息對報廢品進行核對，包括名稱、規格、型號、數量等。3.核對無誤后，倉庫管理人員在《報廢品入庫單》上簽字確認，并注明入庫日期。《報廢品入庫單》一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交申請部門，一聯交財務部門。4.倉庫管理人員根據《報廢品入庫單》，將報廢品存放到指定的區域，并做好標識。標識應包括報廢品名稱、規格、型號、數量、入庫日期等信息。（二）入庫要求1.報廢品應分類存放，不同種類、不同規格的報廢品應分開存放，不得混放。2.對于有特殊要求的報廢品，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，應按照相關規定進行單獨存放，并采取相應的防護措施。3.報廢品倉庫應保持整潔、干燥、通風良好，確保報廢品的質量不受影響。四、報廢品的存儲（一）存儲方式1.根據報廢品的性質和特點，采用合適的存儲方式。對于體積較大、重量較重的報廢品，可采用堆碼存放的方式；對于體積較小、數量較多的報廢品，可采用貨架存放的方式。2.對于易受潮、易生銹的報廢品，應采取防潮、防銹措施，如在存放區域放置干燥劑、涂防銹漆等。3.對于易燃、易爆、有毒有害的報廢品，應按照相關規定進行專門存儲，并設置明顯的警示標識。（二）存儲期限報廢品的存儲期限應根據其性質和特點確定。一般情況下，報廢品的存儲期限為[X]年。對于超過存儲期限的報廢品，倉庫管理部門應及時進行清理和處理。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對報廢品進行庫存盤點，確保賬實相符。盤點周期為[X]月/季/年。2.盤點前，倉庫管理人員應做好準備工作，包括整理庫存、核對賬目等。盤點時，應采用實地盤點的方式，對報廢品的數量、規格、型號等進行逐一核對。3.盤點結束后，倉庫管理人員應填寫《報廢品盤點表》，詳細記錄盤點結果。如發現賬實不符，應及時查明原因，并進行調整。4.《報廢品盤點表》經倉庫管理部門負責人審核簽字后，一聯留存倉庫管理部門，一聯交財務部門。五、報廢品的處理（一）處理方式1.變賣對于有一定價值的報廢品，經公司領導批準后，可進行變賣處理。變賣應通過正規的渠道進行，如招標、拍賣等，確保變賣價格合理、公正。2.報廢銷毀對于無使用價值或存在安全隱患的報廢品，應進行報廢銷毀處理。報廢銷毀應采用環保、安全的方式進行，如粉碎、焚燒等。3.捐贈對于符合相關規定且有需要的單位或個人，經公司領導批準后，可將報廢品進行捐贈。捐贈應辦理相關手續，確保捐贈行為合法、合規。（二）處理流程1.變賣流程倉庫管理部門根據報廢品的實際情況，填寫《報廢品變賣申請表》，詳細說明報廢品的名稱、規格、型號、數量、預計變賣價格等信息，并提交至財務部門。財務部門對《報廢品變賣申請表》進行審核，評估報廢品的價值，并提出變賣價格建議。《報廢品變賣申請表》經財務部門審核通過后，報公司領導審批。公司領導批準后，倉庫管理部門負責聯系相關的變賣渠道，按照規定的程序進行變賣。變賣完成后，倉庫管理部門應及時將變賣款項交至財務部門，并填寫《報廢品變賣清單》，詳細記錄變賣的報廢品名稱、規格、型號、數量、變賣價格、變賣日期等信息。《報廢品變賣清單》一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交財務部門，一聯交申請部門。2.報廢銷毀流程倉庫管理部門根據報廢品的實際情況，填寫《報廢品銷毀申請表》，詳細說明報廢品的名稱、規格、型號、數量、銷毀原因等信息，并提交至質量部門。質量部門對《報廢品銷毀申請表》進行審核，確認報廢品已無使用價值且符合報廢銷毀要求。《報廢品銷毀申請表》經質量部門審核通過后，報公司領導審批。公司領導批準后，倉庫管理部門負責組織報廢品的銷毀工作。銷毀過程應進行記錄，包括銷毀時間、地點、方式、參與人員等信息。銷毀完成后，倉庫管理部門應填寫《報廢品銷毀記錄》，并由參與銷毀的人員簽字確認。《報廢品銷毀記錄》一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交質量部門，一聯交財務部門。3.捐贈流程倉庫管理部門根據報廢品的實際情況，填寫《報廢品捐贈申請表》，詳細說明報廢品的名稱、規格、型號、數量、捐贈對象等信息，并提交至公司領導審批。公司領導批準后，倉庫管理部門負責與捐贈對象聯系，辦理相關的捐贈手續。捐贈手續應包括捐贈協議、捐贈物品清單等。捐贈完成后，倉庫管理部門應及時將捐贈情況告知財務部門，并填寫《報廢品捐贈記錄》，詳細記錄捐贈的報廢品名稱、規格、型號、數量、捐贈對象、捐贈日期等信息。《報廢品捐贈記錄》一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交財務部門，一聯交申請部門。六、監督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門定期對報廢品倉庫的管理情況進行審計，檢查報廢品的認定、入庫、存儲、處理等環節是否符合本制度的規定，是否存在違規操作行為。（二）日常檢查倉庫管理部門負責人應定期對報廢品倉庫進行日常檢查，檢查內容包括倉庫的環境衛生、報廢品的存儲狀況、標識是否清晰等。如發現問題，應及時