機關財務印鑒管理制度一、總則1.目的為加強機關財務印鑒管理，規范印鑒使用流程，確保財務資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于機關內部涉及財務印鑒的保管、使用等相關工作。3.基本原則安全性原則：確保財務印鑒的存放安全，防止被盜用、冒用。規范性原則：嚴格規范印鑒的使用流程，做到有章可循。審批性原則：所有印鑒使用必須經過嚴格審批。二、印鑒種類及保管1.印鑒種類財務專用章：用于機關財務相關票據、文件等的蓋章確認。法定代表人章：代表法定代表人行使職權時使用。財務人員個人名章：由財務人員各自保管，用于特定財務業務的蓋章。2.保管責任財務專用章：由財務負責人指定專人保管。法定代表人章：由法定代表人指定專人保管或由法定代表人本人保管。財務人員個人名章：由各財務人員自行妥善保管。3.保管要求存放地點：應存放在安全可靠的保險柜或專門的印鑒保管箱內。雙人保管：財務專用章和法定代表人章原則上應由兩人分別保管，不得由同一人保管。離崗交接：保管人員因請假、出差等原因離崗時，必須辦理印鑒交接手續，確保印鑒安全。三、印鑒使用流程1.申請經辦人填寫《財務印鑒使用申請表》，詳細注明使用日期、用途、金額、收款單位等信息。申請表需經部門負責人審核簽字，確認業務的真實性和必要性。2.審批財務負責人根據申請表內容進行審批，重點審核資金用途、審批流程是否合規等。對于重大資金支出或特殊業務，需經法定代表人審批。3.用印保管人員根據審批后的申請表，在規定的位置加蓋相應印鑒，并進行登記。蓋章時應確保印鑒清晰、端正，符合規定要求。4.登記每次印鑒使用后，保管人員應及時在《財務印鑒使用登記簿》上記錄使用日期、申請人、用途、金額、印鑒種類等詳細信息。登記簿應妥善保存，以備查閱。四、特殊情況處理1.緊急用印如遇緊急財務事項需要用印，無法及時履行正常審批流程時，經辦人應電話請示財務負責人和相關領導，經同意后可先行用印，但事后必須及時補辦審批手續。補辦手續時，應在申請表上注明緊急情況及先行用印的原因，并由相關領導簽字確認。2.印鑒遺失或被盜發現印鑒遺失或被盜后，保管人員應立即向財務負責人報告，并采取緊急措施，如掛失銀行賬戶、通知相關業務部門等，防止損失擴大。同時，應及時向公安機關報案，并協助公安機關進行調查處理。根據調查結果，對遺失或被盜印鑒進行作廢處理，并重新刻制印鑒。重新刻制印鑒需按照規定程序進行審批和備案。五、監督與檢查1.內部監督財務部門定期對印鑒管理制度的執行情況進行自查，檢查印鑒保管是否安全、使用流程是否規范、登記記錄是否完整等。對自查中發現的問題及時進行整改，并將自查情況報告財務負責人。2.審計監督審計部門定期對財務印鑒管理情況進行審計，檢查印鑒管理制度的執行效果，發現問題及時提出審計意見和建議。對違反印鑒管理制度的行為，依法依規進行處理。六、責任追究1.保管責任追究因保管人員保管不善，導致印鑒遺失、被盜或損壞的，保管人員應承擔相應責任，視情節輕重給予批評教育、經濟處罰或紀律處分。如因保管人員違規操作，私自使用印鑒造成經濟損失的，保管人員應承擔全部賠償責任，并依法追究法律責任。2.使用責任追究經辦人未經審批擅自使用印鑒或偽造審批手續使用印鑒的，給予嚴肅批評教育，責令改正，并視情節輕重給予經濟處罰或紀律處分。因使用印鑒不當造成經濟損失或其他不良后果的，經辦人應承擔相應責任，賠償經濟損失，并依法追究法律責任。七、培訓與宣傳1.培訓定期組織財務人員及相關人員進行印鑒管理制度培訓，使其熟悉印鑒管理的重要性、流程及相關規定。培訓內容包括印鑒保管要求、使用流程、特殊情況處理、責任追究等方面。通過培訓，提高相關人員的風險意識和合規操作能力。2.宣傳利用內部宣傳欄、辦公系統等渠道，宣傳印鑒管理制度，使全體員工了解印鑒管理的重要性和相關規定。