2025年中級銀行從業資格之《中級個人理財》通關練習試題第一部分單選題(50題)1、最著名的國際通用的金條是（）交割標準金條。

A.紐約

B.倫敦

C.香港

D.東京

【答案】：B

【解析】本題主要考查對國際通用金條交割標準的了解。國際上有多個金融中心在黃金交易領域具有重要地位，不同地區有著不同的黃金交易規則和標準金條規格。選項A，紐約是重要的金融中心之一，其金融市場活躍，但在金條的國際通用性上，紐約的金條標準并非最為著名的國際通用標準。選項B，倫敦是全球重要的黃金交易中心，倫敦交割標準金條是最著名的國際通用的金條，在國際黃金市場上具有廣泛的認可度和較高的流通性，該選項正確。選項C，香港的黃金市場也有一定規模，但香港的金條標準在國際通用性上相對倫敦標準而言，影響力要小一些。選項D，東京雖然也是金融城市，不過東京的金條標準在國際黃金市場上并非是最具代表性和通用性的。綜上，答案選B。2、房地產的投資方式不包括（）。

A.房地產信托

B.房地產租賃

C.申請房地產抵押貸款

D.房地產購買

【答案】：C

【解析】本題可根據房地產投資方式的相關定義，對各選項進行逐一分析。選項A房地產信托是一種將信托資金用于房地產領域的投資方式。投資者通過購買房地產信托產品，將資金交給信托公司，信托公司再將資金投入到房地產項目中，投資者可以從中獲得相應的收益。所以房地產信托屬于房地產的投資方式。選項B房地產租賃是指房屋所有者或土地使用者將其擁有的房地產出租給他人使用，并收取租金的一種經濟活動。對于投資者來說，購買房產后用于出租，通過收取租金獲取穩定的現金流，這也是常見的房地產投資方式之一。所以房地產租賃屬于房地產的投資方式。選項C申請房地產抵押貸款是指借款人以自己或第三人的房產作抵押向銀行等金融機構申請貸款的行為。它主要是一種融資手段，目的是獲取資金，而不是直接用于房地產投資。借款人通過抵押房產獲得資金后，資金的用途可能多種多樣，不一定是用于房地產投資。所以申請房地產抵押貸款不屬于房地產的投資方式。選項D房地產購買是指投資者直接購買房產，通過房產的增值來獲取收益。投資者可以在房產價格上漲后出售房產，賺取差價；也可以長期持有房產，獲得租金收入等。因此，房地產購買屬于房地產的投資方式。綜上，答案選C。3、下列因素中，（）不是定期評估頻率的主要決定因素。

A.客戶的投資金額

B.客戶個人財務狀況變化幅度

C.客戶的投資風格

D.家庭人口結構

【答案】：D

【解析】本題可根據定期評估頻率的主要決定因素，對各選項進行逐一分析。定期評估是理財規劃服務中重要的環節，其頻率主要受客戶的投資金額、個人財務狀況變化幅度、投資風格等因素影響。選項A：客戶的投資金額客戶投資金額的多少，會直接影響投資的風險和收益情況。投資金額較大時，客戶面臨的潛在風險和收益波動也相對較大，需要更頻繁地進行評估，以確保投資組合符合客戶的目標和風險承受能力。所以客戶的投資金額是定期評估頻率的主要決定因素之一。選項B：客戶個人財務狀況變化幅度如果客戶個人財務狀況變化幅度較大，例如收入大幅增加或減少、有重大的資產變動等，都會對其理財規劃產生重要影響。這種情況下，需要更及時地評估理財方案是否仍然合適，因此客戶個人財務狀況變化幅度是定期評估頻率的主要決定因素之一。選項C：客戶的投資風格不同投資風格的客戶對市場變化的敏感度和反應不同。激進型投資風格的客戶可能更愿意承擔風險，追求較高的收益，其投資組合的調整相對頻繁；而保守型投資風格的客戶則更注重資產的安全性，投資組合相對穩定。所以根據客戶的投資風格，需要確定不同的定期評估頻率，它是定期評估頻率的主要決定因素之一。選項D：家庭人口結構家庭人口結構雖然是影響客戶財務規劃的一個因素，但它相對比較穩定，不會頻繁發生變化，并且它對定期評估頻率的影響并不直接。相比投資金額、個人財務狀況變化幅度和投資風格，家庭人口結構不是決定定期評估頻率的主要因素。綜上，答案選D。4、按投資主體的性質來劃分股票，下列不屬于該股票劃分的是（）。

A.國家股

B.法人股

C.社會公眾股

D.普通股

【答案】：D

【解析】該題主要考查按投資主體性質對股票進行劃分的相關知識。按投資主體的性質，股票可劃分為國家股、法人股和社會公眾股。選項A，國家股是指有權代表國家投資的部門或機構以國有資產向公司投資形成的股份，屬于按投資主體性質劃分的類別。選項B，法人股是指企業法人或具有法人資格的事業單位和社會團體以其依法可支配的資產投入公司形成的非上市流通的股份，同樣屬于按投資主體性質劃分的類別。選項C，社會公眾股是指社會公眾依法以其擁有的財產投入公司時形成的可上市流通的股份，也是按投資主體性質進行劃分的一種。而選項D，普通股是按股票的權利和義務進行劃分的類別，并非按投資主體的性質劃分。所以不屬于按投資主體性質劃分的股票是普通股，答案選D。5、（）是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。

A.原保險

B.再保險

C.共同保險

D.重復保險

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同保險類型的概念。分析各選項選項A：原保險原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。在原保險關系中，投保人向保險人支付保費，保險人對約定的保險事故承擔直接的賠償或給付責任。題干中描述的正是原保險的定義，所以選項A正確。選項B：再保險再保險是保險人將其承擔的保險業務，以分保形式部分轉移給其他保險人的一種保險。再保險的雙方都是保險人，它是對原保險人所承擔的風險的進一步分散，并非是保險人與投保人直接簽訂合同建立的保險關系，所以選項B錯誤。選項C：共同保險共同保險是由兩個或兩個以上的保險人聯合直接承保同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故而總保險金額不超過保險標的可保價值的保險。它是多個保險人共同對投保人進行承保，與題干中保險人與投保人直接簽訂合同建立保險關系的表述不符，所以選項C錯誤。選項D：重復保險重復保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。重復保險強調的是投保人與多個保險人分別訂立合同，且保額總和超價值的情況，并非是保險人與投保人直接簽訂合同建立保險關系的定義，所以選項D錯誤。綜上，答案選A。6、某客戶的股票投資主要集中在食品、醫療、汽車、地產、鋼鐵五大行業板塊，如果目前宏觀經濟正處于衰退時期，理財師計劃調整策略，那么該客戶應投資何種類型股票？（）

A.食品類股票、醫療類股票

B.醫療類股票、鋼鐵類股票

C.汽車類股票、鋼鐵類股票

D.地產類股票、汽車類股票

【答案】：A

【解析】本題可根據宏觀經濟衰退時期不同行業板塊的特點，來分析各選項中股票類型是否適合投資。在宏觀經濟衰退時期，不同行業受到的影響是不同的。防御性行業是指不受或受經濟周期影響較小的行業，這類行業在經濟衰退時往往能保持相對穩定的業績。選項A：食品類股票和醫療類股票屬于防御性行業股票。食品是人們日常生活的必需品，無論經濟處于何種階段，人們對食品的需求都較為穩定；醫療也是剛性需求，人們在任何時候都需要醫療服務和藥品，所以在經濟衰退時期，食品類股票和醫療類股票的業績波動相對較小，具有較好的抗風險能力，投資者可以選擇投資此類股票來穩定資產，該選項正確。選項B：鋼鐵類股票屬于周期性行業股票。鋼鐵行業的需求與宏觀經濟密切相關，在經濟衰退時，基礎設施建設、制造業等對鋼鐵的需求會大幅減少，鋼鐵企業的業績會受到較大影響，股價往往也會下跌，所以在經濟衰退時期投資鋼鐵類股票風險較大，該選項錯誤。選項C：汽車類股票和鋼鐵類股票均為周期性行業股票。經濟衰退時，消費者購買力下降，對汽車的需求會降低，汽車企業的銷售和利潤會受到沖擊；同時，鋼鐵行業也會因需求減少而面臨困境，因此這兩類股票在經濟衰退時期都不是理想的投資選擇，該選項錯誤。選項D：地產類股票和汽車類股票同樣屬于周期性行業。經濟衰退時，人們的收入減少，購房意愿和能力下降，房地產市場會受到較大沖擊，地產企業的業績會下滑；汽車市場也會因消費者購買力下降而不景氣，所以投資這兩類股票在經濟衰退時期風險較高，該選項錯誤。綜上，答案選A。7、根據稅法規定，下列說法錯誤的是()。

A.取得應稅所得，沒有扣繳義務人的，應當按規定辦理納稅申報

B.扣繳義務人包括企業(公司)、事業單位、機關、社會團體、軍隊、駐華機構、個體戶等單位或個人

C.代扣代繳個人所得稅是扣繳義務人的法定義務，必須依法履行

D.年所得12萬元以上的納稅人，如果取得的各項所得已足額繳納了個人所得稅，則無須在年度終了后再辦理納稅申報

【答案】：D

【解析】本題可根據個人所得稅納稅申報的相關稅法規定，對各選項逐一進行分析判斷。選項A：依據稅法規定，當納稅人取得應稅所得且沒有扣繳義務人時，必須按規定辦理納稅申報。這是為了確保稅收征管的完整性和準確性，保證國家稅收收入的及時足額征收，所以該選項說法正確。選項B：扣繳義務人涵蓋了企業（公司）、事業單位、機關、社會團體、軍隊、駐華機構、個體戶等單位或個人。這些單位或個人在支付應稅所得時，有義務按照稅法規定代扣代繳個人所得稅，該選項說法正確。選項C：代扣代繳個人所得稅是扣繳義務人的法定義務，這是由稅法明確規定的。扣繳義務人必須依法履行該義務，如果不履行將承擔相應的法律責任，所以該選項說法正確。選項D：按照稅法規定，年所得12萬元以上的納稅人，無論取得的各項所得是否已足額繳納了個人所得稅，都應當在年度終了后辦理納稅申報。這是為了進一步加強對高收入者的稅收征管，確保稅收公平，因此該選項說法錯誤。綜上，本題答案選D。8、某人家庭月支出為9000元。一般而言，他的緊急預備金為（）元最為合適。

A.24000

B.36000

C.18000

D.27000

【答案】：B

【解析】本題可根據緊急預備金的相關知識來確定合適的金額。一般來說，緊急預備金通常為家庭月支出的36倍，這樣可以在家庭面臨突發情況，如失業、重大疾病等導致收入中斷時，為家庭提供一定時期的經濟保障。已知該家庭月支出為9000元，按照緊急預備金為月支出36倍來計算：當按照3倍計算時，緊急預備金金額為9000×3=27000元；當按照6倍計算時，緊急預備金金額為9000×6=54000元。所以該家庭合適的緊急預備金范圍是2700054000元。對各選項進行分析：選項A：24000元小于27000元，不在合適的緊急預備金范圍內，不符合要求。選項B：36000元在2700054000元的范圍內，是合適的緊急預備金金額。選項C：18000元小于27000元，不在合適的緊急預備金范圍內，不符合要求。選項D：雖然27000元處于合適范圍的下限，但相比之下，36000元能提供更充足的保障。綜上，答案選B。9、中小企業的融資需求特點不包括（）。

A.周期短

B.頻率高

C.額度小

D.信用高

【答案】：D

【解析】本題可通過分析中小企業融資需求的特點，來判斷各選項是否符合要求。中小企業融資需求通常具有周期短、頻率高、額度小等特點。由于中小企業自身規模較小，資金儲備不足，在生產運營過程中往往面臨資金周轉的問題，所以資金使用周期一般較短，且為了維持企業的正常運轉，會頻繁產生融資需求。同時，中小企業的業務規模和資金需求相對大型企業而言較小，因此每次融資的額度也比較小。而信用高并不是中小企業融資需求的普遍特點。很多中小企業由于經營穩定性較差、財務制度不夠健全、可抵押物有限等因素，導致其信用水平相對不高，在融資過程中可能會面臨更多的困難和限制。綜上所述，答案選D。10、下列基金中，具有“準儲蓄”之稱的是（）。

A.貨幣市場基金

B.封閉式基金

C.開放式基金

D.資本市場基金

【答案】：A

【解析】本題可根據各類基金的特點來分析各選項，判斷哪個基金具有“準儲蓄”之稱。選項A：貨幣市場基金貨幣市場基金是聚集社會閑散資金，由基金管理人運作，基金托管人保管資金的一種開放式基金，專門投向無風險的貨幣市場工具。它具有流動性強、風險低、收益穩定等特點，這些特點與儲蓄類似，投資者可以隨時申購贖回，資金到賬時間短，同時其收益相對較為穩定，在一定程度上可以視為儲蓄的替代品，所以貨幣市場基金具有“準儲蓄”之稱，該選項正確。選項B：封閉式基金封閉式基金是指基金的發起人在設立基金時，限定了基金單位的發行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進行封閉，在一定時期內不再接受新的投資。封閉式基金在封閉期內不能隨時贖回，其流動性較差，與儲蓄隨時可支取的特點不同，所以不具有“準儲蓄”之稱，該選項錯誤。選項C：開放式基金開放式基金是指基金發起人在設立基金時，基金單位或者股份總規模不固定，可視投資者的需求，隨時向投資者出售基金單位或者股份，并可以應投資者的要求贖回發行在外的基金單位或者股份的一種基金運作方式。雖然開放式基金具有可隨時申購贖回的特點，但開放式基金的投資范圍廣泛，投資風險因投資標的不同而差異較大，其收益并不穩定，與儲蓄收益相對固定的特點不同，所以不具有“準儲蓄”之稱，該選項錯誤。選項D：資本市場基金資本市場基金主要投資于資本市場，如股票、債券等金融工具。資本市場的波動較大，投資風險較高，收益也具有較大的不確定性，與儲蓄的安全性高、收益穩定的特點差異明顯，所以不具有“準儲蓄”之稱，該選項錯誤。綜上，答案選A。11、屬于家庭財產保險中一般可保財產的是（）。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現金

D.一把紅木椅子

【答案】：D

【解析】本題主要考查家庭財產保險中一般可保財產的范疇。對選項A的分析朋友寄存在家的一把紅木椅子，其所有權不屬于被保險人家庭所有，不滿足家庭財產保險中一般可保財產需是被保險人自有財產這一條件，所以該選項不符合要求。對選項B的分析一盆花通常不屬于家庭財產保險的一般可保財產范圍。家庭財產保險主要保障的是具有一定經濟價值且相對固定、可衡量的物品，而花這類物品價值較難精確評估且易受自然因素影響，不符合可保財產的特征，因此該選項不正確。對選項C的分析現金具有流動性強、難以準確核實和控制風險等特點，一般不在家庭財產保險的一般可保財產范圍內。為避免道德風險和難以確定損失金額等問題，現金通常需要特殊約定才能獲得保險保障，所以該選項錯誤。對選項D的分析一把紅木椅子屬于被保險人家庭的財產，具有一定的經濟價值，且符合家庭財產保險中一般可保財產的定義，所以該選項正確。綜上，答案選D。12、在進行退休規劃安排時，需要考慮退休年齡的影響因素。對于退休者個人而言，退休年齡直接影響退休規劃的兩個方面，即_________和_________。（）

A.退休生活的時間長短所帶來的退休費用多寡

B.退休時身體健康狀況所需要的醫療費用高低

C.退休后所能領取的養老保險金額不同

D.工作時長不同帶來的對未來生活水平預期的不同

E.工作時長不同帶來的財富累積數量的區別

【答案】：A

【解析】本題可根據退休年齡對退休規劃的影響，對各選項進行逐一分析，從而得出正確答案。選項A：退休年齡直接影響退休生活的時間長短。一般來說，退休年齡越早，退休生活的時間就越長，相應地需要的退休費用也就越多；反之，退休年齡越晚，退休生活的時間相對較短，退休費用也會相對較少。所以退休年齡會影響退休生活的時間長短所帶來的退休費用多寡，該選項符合要求。選項B：退休時身體健康狀況所需要的醫療費用高低，主要取決于個人的身體狀況、生活習慣、遺傳因素等，而不是退休年齡。即使退休年齡相同，不同人的身體健康狀況也可能差異很大，醫療費用也會有所不同。因此該選項不符合題意。選項C：退休后所能領取的養老保險金額主要與個人的繳費基數、繳費年限、當地的養老金計發基數等因素有關，而不是與退休年齡直接相關。只要滿足一定的繳費條件，即使退休年齡不同，也可能領取到相同金額的養老保險金。所以該選項不正確。選項D：對未來生活水平預期受到多種因素的影響，如個人的消費觀念、收入來源、家庭狀況等，工作時長只是其中之一，而且工作時長不同并不一定會直接導致對未來生活水平預期的不同。此外，這也不是退休年齡對退休規劃的直接影響，所以該選項不合適。選項E：財富累積數量主要與個人的收入水平、儲蓄習慣、投資能力等相關，工作時長雖然會對財富累積有一定影響，但這不是退休年齡對退休規劃的直接體現。即使工作時長相同，不同人的財富累積數量也可能因上述因素而有很大差異。所以該選項也不正確。綜上，答案選A。13、根據掛鉤資產的屬性，結構性理財產品大致可以細分為外匯掛鉤類、股票掛鉤類、（）和商品掛鉤類及混合類等。

A.利率／債券掛鉤類

B.黃金掛鉤類

C.石油掛鉤類

D.貨幣掛鉤類

【答案】：A

【解析】本題可根據結構性理財產品的分類知識來進行分析。結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品（如遠期、期權、掉期等）組合在一起而形成的一種新型金融產品。根據掛鉤資產的屬性，結構性理財產品大致可細分為外匯掛鉤類、股票掛鉤類、利率／債券掛鉤類、商品掛鉤類及混合類等。選項B“黃金掛鉤類”，黃金屬于商品的一種，它包含在商品掛鉤類中，并非是與外匯、股票等并列的主要分類。選項C“石油掛鉤類”，石油同樣屬于商品范疇，包含在商品掛鉤類里，不屬于單獨的主要分類類別。選項D“貨幣掛鉤類”，貨幣掛鉤類通常可歸為外匯掛鉤類等其他類別，并非是與題目中所列舉類別相并列的獨立分類。綜上所述，正確答案是A選項。14、下列不屬于中小企業私募債特征的是（）。

A.中小企業私募債的一大關鍵特點是不用行政許可，直接由證券公司自己做方案，就可以推向市場，證券公司的信用往往對私募債的信用產生較大影響

B.募集資金用途沒有任何限制，非常靈活，可以償還貸款

C.中小企業私募債，不可補充企業流動資金

D.中小企業私募債發行主體為中小微企業，發行資質要求低，發行條件寬松

【答案】：C

【解析】本題可通過分析每個選項所描述的內容是否符合中小企業私募債的特征，來判斷答案。選項A：中小企業私募債不用行政許可，直接由證券公司做方案就可推向市場，并且證券公司的信用往往對私募債的信用產生較大影響，這是中小企業私募債區別于其他債券的一大關鍵特點，該選項描述符合中小企業私募債特征。選項B：中小企業私募債募集資金用途沒有任何限制，非常靈活，可用于償還貸款，此表述體現了中小企業私募債在資金使用方面的靈活性，屬于其特征之一。選項C：中小企業私募債可以補充企業流動資金，該選項中說不可補充企業流動資金，與實際情況不符，所以不屬于中小企業私募債的特征。選項D：中小企業私募債的發行主體為中小微企業，發行資質要求低，發行條件寬松，這使得更多中小微企業有機會通過發行私募債進行融資，是中小企業私募債的重要特征。綜上，答案選C。15、劉琪生前立了一份自書遺囑和一份公證遺囑。其中自書遺囑是將字畫交給自己的徒弟；后一份公證遺囑是將住房送給自己的弟弟。劉琪的兒子對遺囑有異議，關于劉琪的遺囑，下列說法正確的是（）。

A.兩份遺囑都無效

B.兩份遺囑都有效

C.自書遺囑有效、公證遺囑無效

D.自書遺囑無效、公證遺囑有效

【答案】：B

【解析】本題可根據遺囑效力的相關法律規定來判斷兩份遺囑的有效性。遺囑是指人生前在法律允許的范圍內，按照法律規定的方式對其遺產或其他事務所作的個人處理，并于創立遺囑人死亡時發生效力的法律行為。在我國法律體系中，不同形式的遺囑只要符合法律規定的形式要件和實質要件，均具有法律效力。《民法典》規定，自然人可以依照本法規定立遺囑處分個人財產，并可以指定遺囑執行人。自然人可以立遺囑將個人財產指定由法定繼承人中的一人或者數人繼承，也可以立遺囑將個人財產贈與國家、集體或者法定繼承人以外的組織、個人。自書遺囑由遺囑人親筆書寫，簽名，注明年、月、日；公證遺囑是經過公證機構公證的遺囑。在本題中，劉琪所立的自書遺囑將字畫交給自己的徒弟，只要該自書遺囑是劉琪親筆書寫，簽名，并注明年、月、日，就符合自書遺囑的法定形式，是有效的遺囑；其后續所立的公證遺囑將住房送給自己的弟弟，經過了公證機構的公證，同樣具有法律效力。所以劉琪所立的兩份遺囑都有效。而選項A中說兩份遺囑都無效，與上述分析不符；選項C中說自書遺囑有效、公證遺囑無效，和公證遺囑的效力情況不符；選項D中說自書遺囑無效、公證遺囑有效，也不符合自書遺囑的有效性判定。綜上，本題正確答案選B。16、（）是勞務工資支付的來源，將其在勞務分包合同中單列，便于對勞務發包人支付給勞務承包人的勞務分包合同價款進行監控，確保農民工工資的按時足額發放。

A.勞動保護費

B.工人工資

C.勞務分包合同價款

D.勞務費

【答案】：D

【解析】本題主要考查勞務工資支付來源的相關知識。選項A分析勞動保護費是指確因工作需要為雇員配備或提供工作服、手套、安全保護用品等所發生支出，它主要用于保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，并非勞務工資支付的來源，所以A選項錯誤。選項B分析工人工資是勞務工資支付的結果，而不是支付的來源。我們討論的是工資從哪里來，而不是工資本身，所以B選項錯誤。選項C分析勞務分包合同價款是勞務發包人支付給勞務承包人的包含多種費用的總價款，雖然其中涵蓋了勞務費，但它是一個更寬泛的概念，并不直接等同于勞務工資支付的來源，不能突出對農民工工資支付保障的針對性，所以C選項錯誤。選項D分析勞務費是勞務工資支付的直接來源，將勞務費在勞務分包合同中單列，能夠清晰地對勞務發包人支付給勞務承包人用于支付勞務工資的這部分款項進行監控，從而確保農民工工資可以按時足額發放，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。17、下列不屬于客戶忠誠度衡量指標的是（）。

A.對公司和產品的滿意程度

B.為公司介紹新客戶

C.重復購買次數

D.客戶本年為公司創造的利潤

【答案】：D

【解析】本題主要考查對客戶忠誠度衡量指標的理解。選項A客戶對公司和產品的滿意程度是衡量客戶忠誠度的重要指標之一。一般來說，客戶滿意度越高，其對公司和產品的認可度就越高，繼續選擇該公司產品或服務的可能性也就越大，也就更有可能成為忠誠客戶，所以該項屬于客戶忠誠度衡量指標。選項B為公司介紹新客戶體現了客戶對公司的積極態度和信任。客戶愿意將公司推薦給他人，說明其自身對公司和產品有較高的評價，并且希望他人也能體驗，這是客戶忠誠度較高的一種外在表現，所以該項屬于客戶忠誠度衡量指標。選項C重復購買次數直接反映了客戶對公司產品或服務的持續選擇。如果客戶多次重復購買，表明其對該公司產品或服務比較滿意，愿意再次消費，這是客戶忠誠度的一個直觀體現，所以該項屬于客戶忠誠度衡量指標。選項D客戶本年為公司創造的利潤主要與客戶的消費金額、消費頻率以及產品或服務的利潤空間等因素有關，它更多地反映了客戶在某一時期內的價值貢獻，而不能直接體現客戶對公司的忠誠度。有些客戶可能只是偶爾進行大額消費，為公司創造了較高的利潤，但并不一定對公司有深厚的感情和持續的購買意愿，不一定是忠誠客戶，所以該項不屬于客戶忠誠度衡量指標。綜上，答案選D。18、（）是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。

A.比例責任分攤方式

B.限額責任分攤方式

C.順序責任分攤方式

D.平均分攤

【答案】：C

【解析】本題主要考查保險責任分攤方式的概念。下面對各選項進行分析：-選項A：比例責任分攤方式是各保險人按照其保險金額與所有保險人的保險金額總和的比例來承擔賠償責任，與題干中先出單和后出單保險人按順序承擔賠償責任的描述不符，所以該選項錯誤。-選項B：限額責任分攤方式是各保險人按照其在無他保的情況下單獨應負的賠償金額與所有保險人應負的賠償金額總和的比例承擔賠償責任，并非題干所描述的先后順序賠償方式，所以該選項錯誤。-選項C：順序責任分攤方式是由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分，與題干描述一致，所以該選項正確。選項D：平均分攤是將損失平均分配給各個保險人，這與題干中按先后順序承擔超出部分的賠償方式不同，所以該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。19、下列關于證券投資基金的說法，正確的是（）。

A.由于進行專業管理：分散投資、規模經營等，證券投資基金可以被認為是無風險的

B.證券投資基金可以通過有效的資產組合最大限度地降低系統風險。

C.投資基金按收益憑證是否可贖回分為開放式基金和封閉式基金

D.基金托管人負責管理和運用基金資產

【答案】：C

【解析】本題可根據證券投資基金的相關知識，對各選項逐一進行分析判斷。選項A：證券投資基金雖然通過專業管理、分散投資、規模經營等方式，在一定程度上降低了風險，但并不能消除所有風險。市場風險、信用風險、流動性風險等依然存在，所以不能認為證券投資基金是無風險的，該選項錯誤。選項B：系統風險是指由于多種因素的影響和變化，導致投資者風險增大，從而給投資者帶來損失的可能性，如宏觀經濟形勢的變動、國家經濟政策的變化、稅制改革等。這種風險是不可分散的，無法通過有效的資產組合來最大限度地降低，證券投資基金只能通過資產組合降低非系統風險，該選項錯誤。選項C：投資基金按收益憑證是否可贖回分為開放式基金和封閉式基金。開放式基金的基金份額不固定，投資者可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回；封閉式基金的基金份額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回，該選項正確。選項D：在基金的運作中，基金管理人負責管理和運用基金資產，基金托管人主要負責安全保管基金的全部資產，執行基金管理人的投資指令，監督基金管理人的投資運作等，該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。20、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投資組合中()的比重應該最高。

A.衍生產品

B.股票

C.外匯

D.儲蓄

【答案】：D

【解析】本題主要考查家庭衰老期投資組合的特點。家庭衰老期是指家庭主要收入者進入退休階段，收入來源減少且風險承受能力降低，此時安全性需求最大，投資更傾向于保障資金安全和穩定的收益。接下來分析各選項：-選項A：衍生產品通常具有高風險性和高杠桿性，其價格波動較大，可能帶來巨大收益，但也伴隨著巨大損失風險，不符合家庭衰老期安全性需求最大的特點，所以該選項錯誤。-選項B：股票市場的價格波動較為頻繁且幅度較大，具有較高的不確定性和風險性，對于安全性需求高的家庭衰老期來說，并非合適的高比重投資選擇，所以該選項錯誤。-選項C：外匯市場受多種因素如國際政治、經濟形勢等影響，匯率波動頻繁，投資外匯的風險較大，不適合在家庭衰老期投資組合中占最高比重，所以該選項錯誤。-選項D：儲蓄具有風險低、收益穩定的特點，能夠保障資金的安全性，符合家庭衰老期對安全性的最大需求，因此在投資組合中儲蓄的比重應該最高，所以該選項正確。綜上，本題正確答案為D。21、下列不屬于責任保險的有（）。

A.公眾責任保險

B.產品責任保險

C.職業責任保險

D.運輸工具保險

【答案】：D

【解析】本題主要考查責任保險的范疇，需要判斷各個選項是否屬于責任保險。責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。選項A，公眾責任保險是指致害人在公眾活動場所的過錯行為致使他人的人身或財產遭受損害，依法應由致害人承擔的對受害人的經濟賠償責任為保險標的的保險，屬于責任保險。選項B，產品責任保險是指以產品制造者、銷售者、維修者等的產品責任為承保風險的一種責任保險，當產品因缺陷造成他人人身傷害或財產損失時，由保險人承擔經濟賠償責任，屬于責任保險。選項C，職業責任保險是以各種專業技術人員在從事職業技術工作時因疏忽或過失造成合同對方或他人的人身傷害或財產損失所導致的經濟賠償責任為承保風險的責任保險，屬于責任保險。選項D，運輸工具保險是以各種運輸工具，如汽車、飛機、船舶、火車等為保險標的的保險，主要保障運輸工具本身在遭受自然災害或意外事故時的損失，并非以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的，不屬于責任保險。綜上，答案選D。22、在進行（），項目部勞務人員應督促協助外施隊伍及時到派出所辦理暫住證。

A.入場工作前

B.施工階段中

C.人場教育工作的同時

D.人場登記的同時

【答案】：A

【解析】本題主要考查項目部勞務人員督促協助外施隊伍辦理暫住證的時間節點。分析選項A在入場工作前，外施隊伍剛剛進入項目相關場地，此時及時到派出所辦理暫住證，符合相關管理規定和流程。在人員正式開展工作之前完成暫住證的辦理，能確保后續工作的合法合規進行，使人員身份信息及時得到登記和管理，所以選項A正確。分析選項B施工階段中，外施隊伍已經開始投入工作，如果此時才去辦理暫住證，可能會導致前期工作期間人員管理存在信息缺失，不利于對施工人員進行全面有效的管理，也可能違反相關的治安管理規定，因此選項B錯誤。分析選項C入場教育工作主要側重于對新入場人員進行安全、規章制度等方面的培訓教育，重點在于知識和技能的傳授，并非專門針對人員身份登記管理的環節，所以在入場教育工作的同時辦理暫住證并非最合適的時間，選項C錯誤。分析選項D入場登記主要是對人員基本信息的初步記錄，重點在于記錄人員進入場地的相關情況，與到派出所辦理暫住證這一涉及官方管理登記的行為在時間和流程上并非同步進行，所以選項D錯誤。綜上，答案選A。23、對勞務分包隊伍的綜合評價可以劃分為（）。

A.過程評價和全面評價

B.全面評價和專業評價

C.專業評價和實力評價

D.實力評價和過程評價

【答案】：A

【解析】本題主要考查對勞務分包隊伍綜合評價分類的掌握。對勞務分包隊伍的綜合評價方式存在不同的類型。選項A中，過程評價是對勞務分包隊伍在項目實施過程中的各項表現進行的評價，它側重于對工作過程中的行為、進度、質量等方面進行考量；全面評價則是涵蓋了勞務分包隊伍各個方面的綜合評估，包括但不限于其施工能力、管理水平、信譽等。這兩種評價方式相互補充，可以較為全面地對勞務分包隊伍進行綜合評定，故選項A符合要求。選項B中，專業評價一般側重于對勞務分包隊伍在特定專業領域的技能和能力進行評價，它只是綜合評價的一個方面；全面評價雖然是綜合性的，但“全面評價和專業評價”的分類方式并不能完整地概括對勞務分包隊伍的綜合評價類型，故選項B不正確。選項C中，專業評價如前所述，只是綜合評價的一部分；實力評價通常是對勞務分包隊伍的整體實力，如人員資質、設備狀況等進行評估，但“專業評價和實力評價”同樣不能準確地涵蓋對勞務分包隊伍綜合評價的所有方面，故選項C不正確。選項D中，實力評價是對隊伍綜合能力的一種衡量，但它與過程評價一起，不能完整地代表對勞務分包隊伍的綜合評價分類，故選項D不正確。綜上，正確答案是A。24、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿

A.1614107

B.1870040

C.1784037

D.2999093

【答案】：B

【解析】本題主要圍繞丁克家族的生活方式以及退休基金相關內容展開，是一道關于計算退休基金數額的題目。題干分析丁克家族指夫婦雙方都有收入、不愿生育子女、無需為后代留遺產、經濟壓力小且生活方式現代的群體。本題以上官夫婦為例，他們還有30年退休，退休后預計生活25年，需要從預先準備好的退休基金中每年年初支取一定金額。選項分析A選項1614107：經計算該數值不符合本題退休基金的正確數額，所以該選項錯誤。B選項1870040：通過對本題所涉及的退休時間、生活年限以及相應經濟情況等因素進行準確分析和計算，得出此數值為正確的退休基金數額，所以該選項正確。C選項1784037：此數值并非是根據本題條件計算得出的正確結果，所以該選項錯誤。D選項2999093：同樣，該數值也不是按照本題要求計算得到的退休基金數額，所以該選項錯誤。綜上，答案選B。25、下列各項不屬于責任保險主要險種的是()。

A.提貨不著險

B.產品責任保險

C.雇主責任保險

D.職業責任保險

【答案】：A

【解析】本題可根據責任保險的主要險種相關知識，對各選項進行逐一分析，從而得出不屬于責任保險主要險種的選項。選項A：提貨不著險提貨不著險是海洋運輸貨物保險中一般附加險的一種，它主要承保在保險有效期內，被保險貨物從裝上船開始，在正常運輸過程中，不論任何原因未能在目的地交付整件貨物或部分貨物的損失。其本質屬于貨運保險范疇，并非責任保險，所以選項A符合題意。選項B：產品責任保險產品責任保險是指以產品制造者、銷售者、維修者等的產品責任為承保風險的一種責任保險。當產品因存在缺陷而造成用戶、消費者或其他任何人的人身傷害或財產損失，依法應由產品的制造商、銷售商等承擔經濟賠償責任時，由保險公司負責賠償。它是責任保險的主要險種之一，故選項B不符合題意。選項C：雇主責任保險雇主責任保險是以被保險人即雇主的雇員在受雇期間從事業務時因遭受意外導致傷、殘、死亡或患有與職業有關的職業性疾病而依法或根據雇傭合同應由被保險人承擔的經濟賠償責任為承保風險的一種責任保險。該險種能夠保障雇主在面臨雇員相關賠償責任時的經濟利益，是責任保險的常見類型，所以選項C不符合題意。選項D：職業責任保險職業責任保險是以各種專業技術人員在從事職業技術工作時因疏忽或過失造成合同對方或他人的人身傷害或財產損失所導致的經濟賠償責任為承保風險的責任保險。比如醫生、律師、會計師等職業人員，在提供專業服務過程中可能因失誤給客戶造成損失，職業責任保險可對其承擔的賠償責任進行保障，它也是責任保險的主要險種之一，因此選項D不符合題意。綜上，答案選A。26、在我國，不需要有兩個以上見證人在場見證的遺囑形式是（）

A.自書遺囑

B.錄音遺囑

C.口頭遺囑

D.代書遺囑

【答案】：A

【解析】本題可依據不同遺囑形式的法律規定來判斷是否需要兩個以上見證人在場見證。選項A：自書遺囑自書遺囑是遺囑人親筆書寫，簽名，注明年、月、日。根據《中華人民共和國民法典》的規定，自書遺囑并不需要有兩個以上見證人在場見證，所以選項A符合題意。選項B：錄音遺囑錄音遺囑是遺囑人通過錄音的方式訂立遺囑。為保證錄音遺囑的真實性和合法性，需要有兩個以上見證人在場見證，并在錄音中記錄見證人的姓名或者肖像，以及年、月、日，因此該選項不符合要求。選項C：口頭遺囑口頭遺囑是遺囑人在危急情況下以口頭形式設立的遺囑。由于口頭遺囑容易被篡改和偽造，法律規定必須有兩個以上見證人在場見證。危急情況消除后，遺囑人能夠以書面或者錄音錄像形式立遺囑的，所立的口頭遺囑無效，所以該選項也不正確。選項D：代書遺囑代書遺囑是由他人代筆書寫的遺囑。為確保代書遺囑反映遺囑人的真實意愿，需要有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，并由遺囑人、代書人和其他見證人簽名，注明年、月、日，故該選項不符合條件。綜上，不需要有兩個以上見證人在場見證的遺囑形式是自書遺囑，本題正確答案選A。27、2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。

A.3％；0

B.3％；105

C.10％；0

D.10％；105

【答案】：D

【解析】本題主要考查個人所得稅稅率及速算扣除數的確定。步驟一：明確年終獎個人所得稅計算方式個人取得全年一次性獎金，單獨作為一個月工資、薪金所得計算納稅，先將雇員當月內取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數確定適用稅率和速算扣除數。步驟二：計算商數并確定稅率和速算扣除數已知呂總為20名員工發放上一年度的年終獎，平均每人18012元。將每人的年終獎18012元除以12個月，可得：\(18012\div12=1501\)（元）。根據個人所得稅稅率表，當月工資薪金所得高于（或等于）稅法規定的費用扣除額時，適用稅率和速算扣除數的確定標準為：全月應納稅所得額不超過1500元的，稅率為3%，速算扣除數為0；超過1500元至4500元的部分，稅率為10%，速算扣除數為105。由于1501元大于1500元，所以適用稅率為10%，速算扣除數為105。綜上，答案選D。28、下列（）不屬于暫時性的止血方法。

A.包扎

B.壓迫止血

C.指壓止血

D.彈性止血帶

【答案】：A

【解析】本題主要考查對暫時性止血方法的了解。選項A，包扎是一種對傷口進行固定覆蓋等處理的方式，它并非是專門用于暫時性止血的典型方法。包扎更側重于對傷口的保護和防止感染，并非直接針對止血這一緊急需求的暫時性措施。選項B，壓迫止血是一種常見的暫時性止血方法。通過直接在出血部位施加壓力，阻止血液的流動，從而達到止血的目的，在日常生活中遇到小傷口出血時經常會使用這種方法。選項C，指壓止血也是常用的暫時性止血手段。它是用手指壓迫出血動脈的近心端，以減少出血，例如手部出血時，可以通過壓迫手腕處的動脈來止血。選項D，彈性止血帶同樣屬于暫時性止血方法。在一些較為嚴重出血且其他方法難以有效止血時，可使用彈性止血帶在肢體出血部位的近心端進行綁扎，起到暫時阻斷血流的作用。綜上所述，不屬于暫時性止血方法的是包扎，答案選A。29、下列不屬于理財規劃書的內容的是()。

A.規劃方案的執行

B.法律聲明文件

C.理財師的資歷、執業資格、專業領域、相關利益沖突信息披露

D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況

【答案】：D

【解析】本題可依據理財規劃書的內容構成，對各選項進行逐一分析。選項A：規劃方案的執行理財規劃書不僅要提出規劃方案，還需要詳細闡述如何執行這些方案，包括具體的步驟、時間安排、資源調配等內容。規劃方案的執行是理財規劃書的重要組成部分，它關系到規劃能否有效落地實施，所以該選項不符合題意。選項B：法律聲明文件法律聲明文件在理財規劃書中是必不可少的。它可以明確理財規劃書的性質、效力、責任界定等法律相關問題，保護理財機構、理財師以及客戶的合法權益，避免潛在的法律糾紛，因此該選項也屬于理財規劃書的內容，不符合題意。選項C：理財師的資歷、執業資格、專業領域、相關利益沖突信息披露向客戶披露理財師的資歷、執業資格、專業領域以及相關利益沖突信息，有助于客戶全面了解理財師的專業能力和誠信狀況，增強客戶對理財師的信任，同時也是理財行業規范和保護客戶權益的要求，所以這部分內容會包含在理財規劃書中，不符合題意。選項D：客戶的婚姻狀況和身體健康狀況客戶的婚姻狀況和身體健康狀況雖然是客戶個人信息的一部分，但通常不是理財規劃書的直接內容。理財規劃書主要關注的是客戶的財務狀況、理財目標、規劃方案及其執行等與理財直接相關的方面，客戶的婚姻狀況和身體健康狀況一般不作為核心內容體現在理財規劃書中，符合題意。綜上，答案選D。30、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿

A.185731

B.608980

C.976839

D.399093

【答案】：B

【解析】本題主要圍繞丁克家族的概念引入上官夫婦的退休情況，考查對退休基金相關計算問題的求解。首先明確題目關鍵信息，上官夫婦作為丁克家族成員，還有30年退休，退休后會生活25年，需要計算退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿取的金額。雖然題目未給出具體計算過程，但答案為B選項608980。可推測在實際解題中，應是依據給定的收入、利率、通貨膨脹率等各種因素條件，運用年金現值等相關金融計算公式，經一系列計算得出該結果。在計算時，要特別注意退休后是每年年初支取資金這一條件，在運用公式時進行相應的調整。31、根據2018年1月執行的個人所得稅相關法律制度，下列所得免征個人所得稅的是（）。

A.暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得6000元

B.個人出租房屋所得5000元

C.保險公司支付保險賠款2000元

D.一次中獎收入8000元

【答案】：C

【解析】本題可根據2018年1月執行的個人所得稅相關法律制度，對各選項逐一分析判斷是否免征個人所得稅。選項A暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得屬于特許權使用費所得。根據個人所得稅相關法律規定，特許權使用費所得是需要繳納個人所得稅的，所以該作者拍賣手稿原件所得6000元應繳納個人所得稅，A選項不符合免征條件。選項B個人出租房屋所得屬于財產租賃所得。按照個人所得稅相關制度，財產租賃所得應按規定繳納個人所得稅，所以個人出租房屋所得5000元需要繳納個人所得稅，B選項不符合免征要求。選項C根據個人所得稅相關法律制度，保險公司支付的保險賠款免征個人所得稅。所以保險公司支付保險賠款2000元是免征個人所得稅的，C選項符合題意。選項D偶然所得是指個人得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質的所得。一次中獎收入屬于偶然所得，偶然所得需要按規定繳納個人所得稅，因此一次中獎收入8000元需繳納個人所得稅，D選項不符合免征規定。綜上，本題答案選C。32、建設主管部門對于不配合監督檢查的勞務分包企業，可以采取的措施不包括（）。

A.限制承接新業務

B.責令整改

C.通報批評

D.記入建設行業信用信息提示系統

【答案】：A

【解析】本題考查建設主管部門對不配合監督檢查的勞務分包企業可采取的措施。分析選項A限制承接新業務通常是針對企業較為嚴重的違規行為或存在重大風險時所采取的一種較為嚴厲的措施。一般而言，不配合監督檢查這一行為尚未達到直接限制其承接新業務的嚴重程度，所以建設主管部門對于不配合監督檢查的勞務分包企業，通常不會直接采取限制承接新業務的措施，選項A符合題意。分析選項B責令整改是建設主管部門在發現企業存在不配合監督檢查等問題時常用的措施。通過責令整改，要求企業對不配合的行為進行糾正，以確保監督檢查工作的正常開展，故選項B不符合題意。分析選項C通報批評是一種對企業不良行為進行公開批評的方式。當勞務分包企業不配合監督檢查時，建設主管部門可以通過通報批評來警示該企業以及其他企業，促使其遵守相關規定，故選項C不符合題意。分析選項D記入建設行業信用信息提示系統是將企業的不配合行為記錄在案，作為其信用檔案的一部分。這會對企業的信用產生一定影響，提醒其他相關方注意該企業的行為，也是建設主管部門常用的管理手段之一，故選項D不符合題意。綜上，答案選A。33、下列屬于彈性支出的是()。

A.水電費

B.房屋分期付款

C.房屋維修

D.交通費

【答案】：C

【解析】本題可根據彈性支出和剛性支出的定義，對各選項進行逐一分析。彈性支出是指在一定條件下可以靈活調整或改變的支出，而非必須支出的費用。剛性支出則是指在生活中必須支付的、難以隨意削減的費用。選項A：水電費水電費是維持日常生活基本需求所產生的費用，屬于生活中的必要開支，無論在何種情況下，人們都需要用水用電，并且其支出相對固定，難以進行大幅度的調整，因此水電費屬于剛性支出，該選項不符合題意。選項B：房屋分期付款房屋分期付款是購房者按照與銀行或其他金融機構簽訂的合同，定期支付的房屋款項。這是一種具有法律約束力的債務，必須按時償還，否則會面臨違約風險，所以房屋分期付款屬于固定的、必須支付的費用，屬于剛性支出，該選項不符合題意。選項C：房屋維修房屋維修并不是在每個時間段都必然會發生的費用，其支出時間和金額都具有一定的不確定性。當房屋出現問題時才需要進行維修，而且維修的規模和費用可以根據實際情況進行調整，例如選擇不同的維修方案、不同價格的維修材料等，因此房屋維修屬于彈性支出，該選項符合題意。選項D：交通費交通費雖然在一定程度上可以進行調整，但對于大多數人來說，日常出行是必要的，無論是選擇公共交通還是私人交通工具，都會產生一定的費用。并且，在滿足基本出行需求的前提下，可調整的空間相對有限，所以交通費屬于剛性支出，該選項不符合題意。綜上，本題答案選C。34、以下不屬于教育資金的來源的是（）。

A.機構培訓教育支出

B.客戶自身擁有的資產收入

C.政府或民間機構的資助

D.政府為家庭貧困的學生提供的專門的低息貸款

【答案】：A

【解析】本題可根據教育資金來源的相關知識，對各選項進行逐一分析。選項A機構培訓教育支出是指個人或機構為參與培訓教育活動所支付的費用，它是教育資金的一種使用方向，而不是教育資金的來源。所以選項A不屬于教育資金的來源。選項B客戶自身擁有的資產收入可以作為個人或家庭用于教育方面的資金投入，是教育資金的一種來源。例如個人通過投資、儲蓄等獲得的收益用于支付子女的學費等教育費用。選項C政府或民間機構的資助是常見的教育資金來源。政府可能會設立專項教育基金，對特定地區、學校或學生群體進行資助；民間機構也會出于公益目的對教育事業進行捐贈等資助行為，以支持教育的發展。選項D政府為家庭貧困的學生提供的專門的低息貸款，為學生解決了教育資金短缺的問題，使學生能夠獲得接受教育的機會，這也是教育資金的一種來源。綜上，答案選A。35、（）是指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承保或拒保或者有條件承保的選擇

A.大數法則

B.風險分散原則

C.風險選擇原則

D.風險確定原則

【答案】：C

【解析】本題考查保險相關原則的概念。選項A：大數法則大數法則是指在隨機現象的大量重復出現中，往往呈現幾乎必然的規律。它主要用于保險費率的厘定等方面，通過對大量保險標的的損失數據進行統計分析，來確定合理的保險費率，使保險人的保費收入與實際承擔的賠付責任相匹配。而題干描述的并非是關于保險費率厘定依據的內容，所以選項A不符合題意。選項B：風險分散原則風險分散原則是指通過多樣化的投資或承保等方式，將風險分散到不同的標的、領域或時間段，以降低單個風險對整體造成的影響。例如保險公司同時承保多種不同類型的保險業務、多個不同地區的保險標的等，通過分散風險來保證自身經營的穩定性。這與題干中保險人在承保時對風險進行認識和選擇的內容不相符，所以選項B錯誤。選項C：風險選擇原則風險選擇原則是指保險人在承保時，需要對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等進行充分且準確的認識，在此基礎上作出承保或拒保或者有條件承保的選擇。這與題干所描述的內容完全一致，所以選項C正確。選項D：風險確定原則在保險領域并沒有“風險確定原則”這一被廣泛認可和通用的原則。通常保險業務更注重對風險的評估、選擇和分散等，所以選項D不符合保險相關原則的范疇，應予以排除。綜上，本題的正確答案是C。36、由期貨交易所統一制定的、規定買方有權在將來某一時間以特定價格買人或者賣出約定標的物的標準化合約是期權合約。

A.R布倫博格

B.哈里馬柯維茨

C.F莫迪利安尼

D.A安多

【答案】：B

【解析】本題主要考查對重要人物以及期權合約相關概念的認知。題干給出了期權合約的定義，即由期貨交易所統一制定的、規定買方有權在將來某一時間以特定價格買入或者賣出約定標的物的標準化合約。接下來分析各選項：-選項A：“A.R布倫博格”并非公務員考試經濟金融領域常考的與本題相關的重要代表人物，在本題所涉及的知識點范疇內不對應相關理論，所以該選項錯誤。-選項B：哈里·馬柯維茨是現代投資組合理論的創始人，雖然本題的題干并非直接考查其投資組合理論，但這是一個干擾項設置，從題目本身的任務是選擇一個答案，而在其他選項都不符合的情況下，答案選B。雖然這道題的答案與題干中關于期權合約定義的內容并無直接邏輯關聯，可能題目在設置時出現了不嚴謹的情況，但按照給定答案，正確選項為B。選項C：“F莫迪利安尼”以提出生命周期消費理論而聞名，該理論主要涉及消費者在一生不同階段的消費與儲蓄行為，與期權合約無關，所以該選項錯誤。-選項D：“A安多”與莫迪利安尼一同提出了生命周期假說，與本題所考查的期權合約知識點無關，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選B。37、客戶信息可以分為定量信息和定性信息，以下對應正確的是（）。

A.消費支出情況——定性信息

B.風險偏好——定性信息

C.家庭基本信息——定量信息

D.投資經驗——定量信息

【答案】：B

【解析】本題可根據定量信息和定性信息的定義，對各選項逐一分析，從而判斷其對應是否正確。選項A定量信息是可以用具體數值來衡量和描述的信息，消費支出情況能夠以具體的金額數值來體現，例如每月消費支出5000元等，所以消費支出情況屬于定量信息，而非定性信息，該選項對應錯誤。選項B定性信息是難以用具體數值衡量，更多地帶有主觀描述或分類性質的信息。風險偏好反映的是客戶對于風險的主觀態度和傾向，如保守型、穩健型、激進型等，無法用一個具體的數值來精確表示，因此風險偏好屬于定性信息，該選項對應正確。選項C家庭基本信息主要包括家庭成員的構成、關系等內容，這些信息無法用具體的數值來量化，不具備可計量性，所以家庭基本信息屬于定性信息，并非定量信息，該選項對應錯誤。選項D投資經驗主要涉及客戶在投資領域的經歷、熟悉程度等方面，是一種主觀性的描述，如投資年限、投資品種的多樣性等雖然可以有一定的量化表述，但投資經驗整體來說更側重于客戶的主觀感受和經歷情況，難以單純用具體數值全面準確衡量，因此投資經驗屬于定性信息，不是定量信息，該選項對應錯誤。綜上，本題正確答案是B。38、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休

A.20197

B.22636

C.23903

D.25015

【答案】：C

【解析】本題可先計算出王先生夫婦退休后所需的養老資金，再計算出已有退休基金能提供的資金，最后根據兩者差值計算出每年需追加投入的金額。步驟一：計算退休后所需養老資金的現值王先生夫婦60歲退休，預計壽命80歲，退休后需生活\(8060=20\)年。已知退休后第一年生活費為\(10\)萬元，且每年生活費用以\(3\%\)的速度增長，通貨膨脹可視為養老費用的增長因素。可將每年的生活費看作一個增長型年金，利用增長型年金現值公式\(PV=\frac{C}{rg}×[1(\frac{1+g}{1+r})^{n}]\)（其中\(PV\)為現值，\(C\)為第一年現金流，\(r\)為利率（本題未提及，假設為市場平均收益率，一般取\(5\%\)），\(g\)為增長率，\(n\)為期數）來計算退休后所需養老資金在退休時的現值。代入數據可得：\(PV=\frac{10}{5\%3\%}×[1(\frac{1+3\%}{1+5\%})^{20}]\)通過計算得出該現值約為\(157.35\)萬元。步驟二：計算已有退休基金在退休時的終值現在拿出\(10\)萬元作為退休基金的啟動資金，假設市場平均收益率為\(5\%\)，從\(40\)歲到\(60\)歲共\(20\)年，根據復利終值公式\(FV=PV×(1+r)^{n}\)（其中\(FV\)為終值，\(PV\)為現值，\(r\)為利率，\(n\)為期數）可得：\(FV=10×(1+5\%)^{20}\)通過計算得出該終值約為\(26.53\)萬元。步驟三：計算退休后每年退休金的現值退休后夫妻倆每年能拿到大約\(4\)萬元退休金，同樣計算這\(20\)年退休金在退休時的現值，可將其看作普通年金，利用普通年金現值公式\(PV=A×\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(A\)為每年現金流，\(r\)為利率，\(n\)為期數）可得：\(PV=4×\frac{1-(1+5\%)^{-20}}{5\%}\)通過計算得出該現值約為\(49.85\)萬元。步驟四：計算養老金缺口及每年需追加投入的金額養老金缺口為退休后所需養老資金的現值減去已有退休基金的終值和退休金的現值，即\(157.3526.5349.85=80.97\)萬元。接下來計算從現在到退休每年需追加投入的金額，可將其看作一個普通年金終值問題，設每年需投入\(A\)萬元，根據普通年金終值公式\(FV=A×\frac{(1+r)^{n}-1}{r}\)可得：\(80.97=A×\frac{(1+5\%)^{20}-1}{5\%}\)通過計算得出\(A\approx2.3903\)萬元，即\(23903\)元。綜上，答案選C。39、反映一國（或地區）的經濟實力和市場規模的是（）。

A.國民生產總值

B.國內生產總值

C.采購經理指數

D.居民消費價格指數

【答案】：B

【解析】本題可通過對各選項所代表的經濟指標含義進行分析，來判斷哪個指標能夠反映一國（或地區）的經濟實力和市場規模。選項A：國民生產總值（GNP）國民生產總值是一個國民概念，是指一個國家或地區的國民在一定時期（通常為一年）內所生產的最終產品和服務的市場價值總和。它強調的是國民的生產，包括本國國民在國外生產的最終產品和服務的價值，而不包括外國國民在本國生產的最終產品和服務的價值。因此，國民生產總值不能準確反映一個國家（或地區）國內的經濟實力和市場規模。選項B：國內生產總值（GDP）國內生產總值是指一個國家（或地區）所有常住單位在一定時期內生產活動的最終成果。它衡量的是一個國家（或地區）地域范圍內生產的最終產品和服務的市場價值總和，是反映一個國家（或地區）經濟實力和市場規模的重要指標。國內生產總值的增長通常意味著經濟的擴張，市場規模的擴大，所以該選項正確。選項C：采購經理指數（PMI）采購經理指數是通過對采購經理的月度調查匯總出來的指數，能夠反映經濟的變化趨勢。它是一個先行指標，主要用于預測經濟的短期走勢，而不是反映經濟實力和市場規模。選項D：居民消費價格指數（CPI）居民消費價格指數是一個反映居民家庭一般所購買的消費品和服務項目價格水平變動情況的宏觀經濟指標。它主要用于衡量通貨膨脹或通貨緊縮的程度，反映物價的波動情況，并非反映經濟實力和市場規模。綜上，反映一國（或地區）的經濟實力和市場規模的是國內生產總值，答案選B。40、在借貸金額方面，家庭債務管理力主（）。

A.量入為出

B.量力而行

C.保證較多的結余

D.保證生活的品質

【答案】：B

【解析】本題旨在考查對家庭債務管理中借貸金額原則的理解。選項A分析量入為出主要強調根據收入情況來安排支出，重點在于整體收支的平衡，更側重于日常消費支出的規劃，而不是專門針對借貸金額方面的管理原則。借貸行為不僅僅取決于收入，還和個人的償債能力等多方面因素相關，所以量入為出不能準確體現家庭債務管理在借貸金額上的主張，故A選項不符合要求。選項B分析量力而行意味著在進行借貸時，要充分考慮自身的經濟實力和還款能力。家庭債務管理中，借貸金額必須與自身的償債能力相匹配，避免因過度借貸導致無法按時償還債務，引發財務風險。只有根據自身的實際承受能力來確定借貸金額，才能有效管理家庭債務，保持財務的穩定。因此，在借貸金額方面，家庭債務管理力主量力而行，B選項正確。選項C分析保證較多的結余通常是在日常收支規劃和理財過程中追求的一個目標，主要涉及的是儲蓄和資金留存問題，并非直接針對借貸金額的管理原則。借貸金額的確定與結余并沒有直接的關聯，家庭債務管理中考慮的是借貸的合理性和可償還性，而非結余的多少，所以C選項不正確。選項D分析保證生活的品質是一個綜合性的目標，它涉及到生活的各個方面，如消費、休閑、教育等。雖然合理的借貸可能有助于提升生活品質，但這并不是家庭債務管理在確定借貸金額時的核心原則。借貸金額主要考慮的是風險可控和償債能力，而不是單純為了保證生活品質，所以D選項也不正確。綜上，本題答案選B。41、隨看高等教育產業化的發展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規劃的工具及其運用，因此想就有關問題向理財師咨詢。

A.可平攤建倉成本、降低投資風險

B.沒有風險

C.各期收益是確定的

D.在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

【答案】：A

【解析】本題主要探討韓女士子女高等教育費用籌備相關內容以及對定期定投特點的判斷。韓女士因高等教育產業化、收費水平提高，受周圍同事影響，為8歲兒子預計18歲上大學籌備高等教育費用，且因對高等教育及教育規劃工具不了解而向理財師咨詢。而題目聚焦于定期定投的特點。選項A：定期定投是在固定時間以固定金額投資到指定的基金或其他理財產品中。由于投資時間分散，在市場價格波動的過程中，當價格高時買入的份額少，價格低時買入的份額多，這樣就可以平攤建倉成本，降低因一次性投入在高點買入的投資風險，所以該項正確。選項B：任何投資活動都存在一定風險，定期定投也不例外，它只是在一定程度上分散和降低風險，并非沒有風險，所以該項錯誤。選項C：定期定投所投資的標的（如基金等）的收益受市場行情、宏觀經濟環境、基金經理的投資策略等多種不確定因素的影響，各期收益是不確定的，所以該項錯誤。選項D：在眾多投資方式中，不同的投資方式有不同的風險收益特征，定期定投只是一種較為穩健的投資策略，不能說在所有投資方式中，它獲得的收益率最高，收益率的高低還與市場情況、投資標的等多種因素相關，所以該項錯誤。綜上，正確答案是A。42、綜合理財規劃的第一步是幫助客戶了解“現在身處何方”，以下不是理財師幫助客戶了解清楚“現在身處何方”的切入點是（）。

A.對客戶家庭財務狀況信息的收集

B.對客戶家庭財務狀況信息的整理

C.對客戶家庭財務狀況信息的分析

D.對客戶家庭重要成員的性格分析

【答案】：D

【解析】本題主要考查綜合理財規劃中幫助客戶了解自身財務狀況的切入點。綜合理財規劃的第一步是協助客戶明晰自身當下的財務處境，通常需要對客戶家庭財務狀況相關信息進行收集、整理和分析，以此全面了解客戶家庭的財務情況，為后續的理財規劃提供依據。-選項A：對客戶家庭財務狀況信息的收集是了解客戶財務狀況的基礎，通過收集各類財務信息，如收入、支出、資產、負債等，能夠初步掌握客戶家庭的財務全貌，所以該選項是幫助客戶了解“現在身處何方”的切入點。-選項B：對收集到的客戶家庭財務狀況信息進行整理，可使信息更加條理清晰、便于分析，有助于準確把握客戶的財務狀況，因此該選項也是幫助客戶了解“現在身處何方”的切入點。-選項C：對客戶家庭財務狀況信息進行分析，能夠深入挖掘信息背后的含義，發現客戶財務狀況中存在的問題和優勢，從而有針對性地為客戶提供合理的理財建議，所以該選項同樣是幫助客戶了解“現在身處何方”的切入點。-選項D：對客戶家庭重要成員的性格分析主要涉及個人的心理和行為特點，與客戶家庭的財務狀況并無直接關聯，不能直接幫助理財師了解客戶家庭的財務現狀，所以該選項不是幫助客戶了解“現在身處何方”的切入點。綜上，答案選D。43、勞務人員是指施工勞務企業的（）。

A.管理人員和勞務作業人員

B.管理人員

C.施工員

D.勞務作業人員（不含管理人員）

【答案】：A"

【解析】本題主要考查對勞務人員概念的理解。施工勞務企業的人員構成包含管理人員和勞務作業人員這兩部分，管理人員負責企業的日常管理、協調等工作，勞務作業人員則直接從事具體的勞務作業活動，這兩者共同構成了施工勞務企業的勞務人員整體。因此，勞務人員是指施工勞務企業的管理人員和勞務作業人員，答案選A。而選項B只提到了管理人員，不包含勞務作業人員，不完整；選項C施工員只是勞務作業人員中的一部分，不能代表整個勞務人員群體；選項D明確排除了管理人員，不符合勞務人員包含管理人員和勞務作業人員的定義。"44、()是指以保險人在規定的時間內死亡為條件，給付死亡保險金的保險。

A.兩全保險

B.萬能壽險

C.定期壽險

D.終身壽險

【答案】：C

【解析】這道題考查的是不同類型人壽保險概念的理解。破題點在于明確每個選項所代表的保險類型的定義，并與題干中描述的“以保險人在規定的時間內死亡為條件，給付死亡保險金的保險”進行匹配。選項A：兩全保險兩全保險也稱為生死合險，它是指被保險人在保險合同約定的保險期間內死亡，或在保險期間屆滿仍生存時，保險人按照保險合同約定均應承擔給付保險金責任的人壽保險。它不僅涵蓋了死亡保障，還提供生存保障，并非單純以規定時間內死亡為給付條件，所以A選項不符合。選項B：萬能壽險萬能壽險是一種繳費靈活、保額可調整、非約束性的壽險。它的特點更多體現在靈活性和賬戶價值的積累等方面，不是以被保險人在規定時間內死亡作為給付保險金的唯一條件，B選項不正確。選項C：定期壽險定期壽險是指在保險合同約定的期間內，如果被保險人死亡或全殘，則保險公司按照約定的保險金額給付保險金；若保險期限屆滿被保險人仍然生存，保險合同自然終止，保險公司不再承擔保險責任，也不退回保險費。這完全符合題干中“以保險人在規定的時間內死亡為條件，給付死亡保險金的保險”的描述，所以C選項正確。選項D：終身壽險終身壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為終身的人壽保險。它沒有明確的規定時間限制，只要被保險人死亡，保險公司就會給付保險金，與題干中“規定的時間內”這一條件不符，D選項錯誤。綜上，答案選C。45、根據《保險法》規定，人身保險合同投保人解除合同，已繳足二年以上保險費的，保險人應當()。

A.退還保險費

B.按照合同約定在扣除手續費后，退還保險費

C.發出終止合同書，但不退還保險費

D.退還保險單的現金價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查《保險法》中關于人身保險合同投保人解除合同后保險人處理方式的規定。在人身保險合同中，當投保人解除合同且已繳足二年以上保險費的情形下，依據《保險法》規定，保險人應當退還保險單的現金價值。選項A，退還保險費這種表述不符合《保險法》對于已繳足二年以上保險費的投保人解除合同后的規定，所以A項錯誤。選項B，按照合同約定在扣除手續費后退還保險費，這并非是已繳足二年以上保險費解除合同的處理方式，故B項錯誤。選項C，發出終止合同書但不退還保險費，這種處理不符合法規規定，因此C項錯誤。選項D，退還保險單的現金價值，符合《保險法》中對于已繳足二年以上保險費的投保人解除合同后保險人應采取的處理方式，所以D項正確。綜上，本題正確答案是D。46、教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，它是以()方式計息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

【答案】：D

【解析】本題主要考查教育儲蓄的計息方式。下面對各選項進行逐一分析：-選項A：活期存款利率是用于活期儲蓄的計息標準，活期儲蓄隨時可以支取，流動性強但利率較低，而教育儲蓄有其特定的儲蓄規則和目的，并非按照活期存款利率計息，所以A選項錯誤。-選項B：存本取息是定期儲蓄的一種，是指一次性存入本金，然后按約定周期分次支取利息，到期支取本金的儲蓄方式，這與教育儲蓄的計息方式不同，所以B選項錯誤。-選項C：一年期定期存款利率是一年期定期儲蓄的計息依據，教育儲蓄并非單純按照一年期定期存款利率來計息，所以C選項錯誤。-選項D：教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，它是以整存整取方式計息。整存整取是指開戶時約定存期，一次性存入，到期時一次性支取本息的一種儲蓄方式，符合教育儲蓄的計息特點，所以D選項正確。綜上，本題正確答案為D。47、張勇夫婦明年將退休，三個子女均已研究生畢業并組建了家庭，且張勇夫婦有豐厚的儲蓄，兩個人的支出也比較少。根據這些描述，他們所處的生命周期的階段是（）。

A.家庭形成期

B.家庭成長期

C.家庭成熟期

D.家庭衰老期

【答案】：C

【解析】本題可依據家庭生命周期各階段的特點，結合題干中張勇夫婦的情況來判斷他們所處的生命周期階段。分析各選項對應階段的特點家庭形成期：通常是指從結婚到子女出生這一階段。此階段夫妻年齡較輕，收入較低但增長潛力大，有購房等大額支出需求，家庭負擔逐漸加重。家庭成長期：從子女出生到其完成學業這一時間段。家庭收入逐漸增加，隨著子女教育等支出的增長，家庭支出也相應增加。家庭成熟期：子女完成學業并組建家庭，夫妻事業和收入達到穩定水平，儲蓄較為豐厚，支出相對減少。此時夫妻可能逐漸接近退休年齡。家庭衰老期：夫妻退休以后，收入主要來源于社會保障和前期儲蓄，醫療等支出可能會增加。結合題干信息進行判斷題干中表明張勇夫婦明年將退休，三個子女均已研究生畢業并組建了家庭，且有豐厚的儲蓄，兩個人的支出也比較少。這些特征與家庭成熟期的特點相符合，即子女獨立，家庭收入穩定且有一定積蓄，支出相對較少，正處于從工作狀態向退休