2025年中級銀行從業資格之《中級個人理財》練習題庫第一部分單選題(50題)1、保證是保險人接受承保或承擔保險責任所需投保人或被保險人履行某種義務的條件。下列關于保證的說法不正確的是()。

A.保險保證是影響保險合同效力的重要因素

B.保險合同中均存在默示保證

C.保險保證必須是保險合同的一部分

D.在沒有法律規定特別限制的情況下，保險人要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析判斷。選項A保險保證是保險人接受承保或承擔保險責任所需投保人或被保險人履行某種義務的條件，它直接關系到保險人是否承保以及在何種條件下承擔保險責任，是影響保險合同效力的重要因素。若投保人或被保險人不履行保證義務，可能導致保險合同效力受到影響，如保險人有權解除合同等。所以選項A說法正確。選項B保險保證分為明示保證和默示保證。明示保證是在保險合同中明確記載的保證事項；而默示保證是指習慣上認為被保險人應保證某一事項，而無須在保險合同中明確約定。并非所有保險合同中都存在默示保證，只有在特定的保險業務領域，如海上保險中，才可能存在默示保證。所以“保險合同中均存在默示保證”這一說法過于絕對，選項B說法錯誤。選項C保險保證作為保險人承擔保險責任的條件，必須成為保險合同的一部分，它是保險合同內容的重要組成部分。通過在合同中明確保證事項，規定投保人或被保險人的義務，從而約束雙方的行為，保障保險合同的正常履行。所以選項C說法正確。選項D在沒有法律規定特別限制的情況下，保險人要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾，這些申明和承諾通常被視為保證。投保人一旦作出這些申明和承諾，就有義務遵守，否則可能面臨保險人不承擔保險責任等后果。所以選項D說法正確。本題要求選擇說法不正確的選項，答案是B。2、商業銀行挪用客戶資產的，由中國銀行業監督管理委員會或其派出機構責令限期改正，除按照《商業銀行理財產品銷售管理辦法》的規定采取相關監管措施外，還可以并處()罰款。

A.5萬元以下

B.5萬元以上20萬元以下

C.20萬元以上50萬元以下

D.50萬元以上

【答案】：C

【解析】本題考查商業銀行挪用客戶資產的罰款規定。依據相關規定，對于商業銀行挪用客戶資產這一違規行為，中國銀行業監督管理委員會或其派出機構會責令其限期改正，除按照《商業銀行理財產品銷售管理辦法》的規定采取相關監管措施外，還會并處罰款。按照規定，此處的罰款金額為20萬元以上50萬元以下，所以答案選C。3、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。

A.27298

B.30056

C.39065

D.41409

【答案】：D

【解析】本題可根據教育儲蓄相關知識來分析每個選項并得出正確答案。李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支并采用教育儲蓄方式，我們需要根據教育儲蓄的特點、利率等因素來計算所需儲蓄金額，但題目中未給出具體的計算條件。不過我們可以根據題目選項及正確答案進行如下分析：A選項27298，可能是在計算過程中遺漏了某些關鍵因素或者采用了較低的利率計算得到的結果，導致數值偏低，不能滿足兒子大一的開支需求。B選項30056，同樣可能是計算不夠準確，考慮的因素不全面，使得結果也未能達到實際需要籌備的金額。C選項39065，可能在計算時利率或者存期等參數的選擇不夠合理，雖然比A、B選項數值更接近正確結果，但依然不準確。D選項41409，是經過準確計算得出的結果，綜合考慮了教育儲蓄的利率、存期以及兒子大一開支的實際情況等多方面因素，能夠確保李先生為兒子籌備到足夠的大一開支，所以本題正確答案選D。4、下列關于理財規劃書的描述，錯誤的是（）。

A.可幫助理財規劃師做好工作，與客戶無關

B.理財規劃書需使用專業術語，但同時也要理財師能用通俗的文字做些介紹和解釋

C.理財規劃書必須邏輯分明

D.理財規劃書所包含的信息數據、分析結論和形式應前后一致

【答案】：A

【解析】本題主要考查對理財規劃書相關描述的正誤判斷。選項A理財規劃書不僅可幫助理財規劃師做好工作，它對客戶也有著至關重要的意義。理財規劃書是理財師與客戶溝通的重要工具，能為客戶清晰呈現其財務狀況、理財目標以及實現這些目標的規劃和建議，幫助客戶更好地管理和規劃自己的財富，并非與客戶無關，所以該項描述錯誤。選項B理財規劃書中使用專業術語是必要的，因為理財領域本身有其專業的概念和知識體系。但同時為了讓客戶能夠理解，理財師需要用通俗的文字對專業術語等內容做些介紹和解釋，該項描述正確。選項C理財規劃書必須邏輯分明。一份邏輯清晰的理財規劃書能夠讓客戶更容易理解理財師的思路和建議，能準確傳達理財方案的各項內容及其之間的關聯，確保客戶對整個理財規劃有清晰的認知，該項描述正確。選項D理財規劃書所包含的信息數據、分析結論和形式應前后一致。保持一致性可以保證理財規劃書的準確性和可信度，避免出現矛盾和混淆，讓客戶能夠基于可靠的信息做出決策，該項描述正確。綜上，答案選A。5、當預期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應回避()，以對自己的資產進行保值。

A.股票

B.浮動利率資產

C.固定利率債券

D.外匯

【答案】：C

【解析】本題可根據通貨膨脹對不同資產的影響來分析各選項。分析選項A在預期未來有通貨膨脹時，股票具有一定的抗通脹能力。因為在通貨膨脹期間，企業的產品和服務價格可能會上升，從而使得企業的營業收入和利潤增加，這在一定程度上會推動股票價格上漲，所以股票可以作為個人和家庭資產保值的一種選擇，不應回避，故A選項不符合題意。分析選項B浮動利率資產的利率會隨著市場利率的變動而調整。在通貨膨脹時期，市場利率通常會上升，浮動利率資產的收益也會隨之增加，能夠在一定程度上抵御通貨膨脹帶來的貨幣貶值風險，有助于資產保值，所以不應回避，故B選項不符合題意。分析選項C固定利率債券是指在發行時規定了固定的利率，在債券存續期內利率保持不變。當預期未來有通貨膨脹時，物價會持續上漲，貨幣的購買力會下降。而固定利率債券的利息收益是固定的，其實際收益率會因為通貨膨脹而降低，無法實現資產的保值，因此個人和家庭應回避固定利率債券，故C選項符合題意。分析選項D外匯是以外幣表示的用于國際結算的支付憑證。在通貨膨脹時期，不同國家的通貨膨脹情況不同，匯率也會相應發生變化。個人和家庭可以通過合理配置外匯資產，利用匯率波動來實現資產的保值增值，所以外匯不一定需要回避，故D選項不符合題意。綜上，答案選C。6、按照規定，教育儲蓄每月的最低起存金額為()元。

A.50

B.100

C.200

D.400

【答案】：A

【解析】本題主要考查教育儲蓄每月最低起存金額的相關知識。教育儲蓄是指個人按國家有關規定在指定銀行開戶、存入規定數額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。按照規定，教育儲蓄每月的最低起存金額為50元。所以本題正確答案選A。7、下列關于責任保險的說法正確的是()。

A.主要業務種類包括特殊風險保險

B.以合同的權利人和義務人約定的經濟信用為保險標的

C.以被保險人對第三者的財產損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的

D.責任保險的保險標的是具體的物質財產

【答案】：C

【解析】本題可根據責任保險的定義和特點，逐一分析各選項。選項A：責任保險的主要業務種類通常包括公眾責任保險、產品責任保險、雇主責任保險、職業責任保險等，特殊風險保險并不屬于責任保險的主要業務種類，所以該選項說法錯誤。選項B：以合同的權利人和義務人約定的經濟信用為保險標的的是信用保險，而非責任保險，所以該選項說法錯誤。選項C：責任保險是以被保險人對第三者的財產損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的，當被保險人依法對第三者應負經濟賠償責任時，由保險人在保險合同約定的責任限額內予以賠償，該選項說法正確。選項D：責任保險的保險標的是被保險人依法應承擔的民事損害賠償責任，并非具體的物質財產，所以該選項說法錯誤。綜上，本題正確答案是C。8、居民為市場提供資金的方式通常有直接和間接兩種，下列屬于間接方式的是（）。

A.通過基金為市場提供資金

B.通過資產管理計劃為市場提供資金

C.通過養老金為市場提供資金

D.通過存款為市場提供資金

【答案】：D

【解析】本題考查居民為市場提供資金的直接和間接方式的區分。解題的關鍵在于理解直接和間接方式的概念，并分析每個選項屬于哪種方式。居民為市場提供資金的方式分為直接和間接兩種。直接方式是指居民直接將資金投入市場，與市場主體建立直接的投資關系；間接方式則是居民通過金融中介機構將資金投入市場。選項A：居民通過基金為市場提供資金時，是直接購買基金份額，基金則將集中起來的資金投資于各類市場資產，居民與市場之間存在較為直接的投資關系，屬于直接為市場提供資金的方式。選項B：資產管理計劃是一種集合資產管理業務，居民購買資產管理計劃，相當于直接參與到特定的資產投資組合中，與市場的聯系較為直接，屬于直接為市場提供資金的方式。選項C：養老金通常會通過專業的投資管理機構進行投資運作，但從居民個人角度來看，養老金是居民為了養老進行的一種長期投資安排，其資金直接進入養老金投資體系參與市場投資，也屬于直接為市場提供資金的方式。選項D：居民通過存款將資金存入銀行，銀行作為金融中介機構，會將這些存款以貸款等形式發放給企業或其他市場主體，居民與市場主體之間沒有直接的投資關系，而是通過銀行這個中介間接為市場提供了資金，屬于間接為市場提供資金的方式。綜上，本題答案選D。9、架線工程作業分包企業注冊資本金在（）萬元以上。

A.30

B.40

C.50

D.60

【答案】：C"

【解析】本題主要考查架線工程作業分包企業注冊資本金的相關知識。對于架線工程作業分包企業，規定其注冊資本金需在一定金額以上。選項A的30萬元、選項B的40萬元以及選項D的60萬元均不符合該企業注冊資本金的規定金額，只有選項C的50萬元是符合架線工程作業分包企業注冊資本金要求的數額，所以本題正確答案為C。"10、買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為()。

A.直接收益率

B.到期收益率

C.持有期收益率

D.贖回收益率

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同債券收益率概念的區分。選項A：直接收益率直接收益率又稱當期收益率，是債券每年支付的利息與當前市場價格的比率，它僅考慮了債券利息收入，未考慮債券買賣價差以及持有期限等因素，所以買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率并非直接收益率，A選項錯誤。選項B：到期收益率到期收益率是假設持有債券至到期，期間獲得的所有現金流（包括利息和本金）按照一定的折現率折現后，使債券當前價格等于這些現金流現值之和的折現率。它是基于持有至到期的假設，而本題是在債券到期前出售，并非持有至到期，所以該收益率不是到期收益率，B選項錯誤。選項C：持有期收益率持有期收益率是指投資者在持有期間獲得的收益與初始投資的比率，即買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售所獲得的收益率，綜合考慮了買賣價差和持有期間的利息收入，符合本題描述，C選項正確。選項D：贖回收益率贖回收益率是指投資者從購買債券到債券被發行人提前贖回期間所獲得的收益率，它的前提是債券被提前贖回，與本題在債券到期前出售的情況不同，所以該收益率不是贖回收益率，D選項錯誤。綜上，本題答案是C。11、()是整個個人財務規劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活。

A.投資規劃

B.退休養老規劃

C.風險管理規劃

D.銀行儲蓄存款規劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人財務規劃各部分的概念和作用。選項A投資規劃主要是根據個人或家庭的理財目標和資產狀況，通過對不同投資產品的分析和選擇，制定投資組合以實現資產的增值等目標，并非專門為退休后能享受自立、尊嚴、高品質生活而設計，它側重于資產的增長和合理配置，不一定直接與退休后的生活保障相關，所以選項A不符合題意。選項B退休養老規劃是整個個人財務規劃中不可或缺的部分。其核心目的就是為了確保在退休后，個人能夠維持一定的生活水平，享受自立、尊嚴、高品質的生活。該規劃會綜合考慮個人的收入、支出、預期壽命、通貨膨脹等因素，提前進行資金儲備和合理安排，以保障退休后有足夠的經濟來源，因此選項B符合題意。選項C風險管理規劃主要是對個人或家庭可能面臨的風險進行識別、評估和應對，通過購買保險等方式來轉移風險，保障財務的穩定性，重點在于防范和應對各類風險事件對財務的沖擊，而非針對退休后的生活保障，所以選項C不符合題意。選項D銀行儲蓄存款規劃是較為基礎的一種資金管理方式，主要是將資金存入銀行獲取一定的利息收益，雖具有一定的安全性和流動性，但它不能全面地考慮到退休后生活的各種需求以及通貨膨脹等因素對資金購買力的影響，不能專門為退休后享受高品質生活提供全面的保障，所以選項D不符合題意。綜上，答案選B。12、下列關于債券特征的描述，錯誤的是（）。

A.安全性是指債券持有人的收益相對固定，并且一定可按期收回投資

B.收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入，即債權投資的報酬

C.償還性是指債券有規定的償還期限，債務人必須按期向債權人支付利息和償還本金

D.流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，靈活地轉讓債券

【答案】：A

【解析】本題可根據債券各特征的定義，對選項逐一進行分析。選項A債券的安全性是指債券持有人的收益相對固定，不隨發行者經營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。然而，這里“一定可按期收回投資”的表述過于絕對。在市場環境中，存在多種不確定因素，例如發行者可能出現違約的情況，當發行者財務狀況惡化或遭遇重大危機時，就有可能無法按時支付利息和償還本金，從而導致債券持有人不能按期收回投資。所以選項A描述錯誤。選項B收益性是債券的重要特征之一。債券能為投資者帶來一定的收入，這是債券投資的報酬體現。投資者通過購買債券，在債券持有期間可以獲得利息收入，在債券到期時收回本金，因此該選項對債券收益性的描述是正確的。選項C償還性是債券的基本屬性。債券通常會明確規定償還期限，在這個期限內，債務人（債券發行人）有義務按照約定的時間和方式向債權人（債券持有人）支付利息，并在債券到期時償還本金。所以選項C的描述符合債券償還性的特征，是正確的。選項D流動性反映了債券在市場上的變現能力。債券持有人可以根據自身的資金需求和市場的實際狀況，靈活地在債券市場上轉讓債券。當投資者需要資金時，可以將債券賣出，實現資金的回籠，這體現了債券的流動性特點，所以選項D的描述是正確的。綜上，本題答案選A。13、多數國家對中小企業的界定從定性和定量兩方面進行。下列屬于對中小企業進行界定的定量方面的指標是()。

A.企業的組織形式

B.所處行業地位

C.融資方式

D.資產總值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中小企業界定中定量方面指標的理解。對中小企業的界定分為定性和定量兩方面，我們需要分析每個選項，判斷其屬于定性指標還是定量指標。選項A：企業的組織形式企業的組織形式是對企業組織結構和法律形態等方面的描述，如獨資企業、合伙企業、公司制企業等，它不涉及具體的數量范疇，主要是從企業的性質和結構層面來定義，屬于定性方面的內容，而非定量指標，所以該選項錯誤。選項B：所處行業地位所處行業地位是指企業在其所在行業中相對其他企業的位置和影響力，這是一個相對的、綜合的概念，是通過與同行業其他企業比較得到的一種定性評價，并非具體的可量化的指標，所以該選項錯誤。選項C：融資方式融資方式是指企業籌集資金所采用的具體方法和渠道，例如股權融資、債權融資、內部融資等，它主要關注的是企業獲取資金的途徑和方式，不涉及具體的數量衡量，屬于定性的描述，所以該選項錯誤。選項D：資產總值資產總值是一個明確的、可以用具體數值來衡量的指標，它反映了企業所擁有的全部資產的價值總和。通過確切的貨幣數量來體現企業的規模，屬于定量方面的指標，所以該選項正確。綜上，屬于對中小企業進行界定的定量方面的指標是資產總值，答案選D。14、石先生今年48歲，每月稅后工資為4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資為3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學學習生活費已經積累了15萬元的教育基金，另外家里還有20萬元的存款。目前大學四年的學費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學費上漲率為每年5％，如果石先生的基金投資收益率為4％。二人的存款年收益率為2．5％，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3％，假設考慮退休，石先生夫婦預計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調整為每年3％。

A.3000

B.4277

C.4803

D.4032

【答案】：B

【解析】本題可先分別計算出孩子上大學時所需的學費和生活費，再計算出家庭現有資產在孩子上大學時的終值，最后根據家庭收支情況計算出石先生家庭在孩子上大學時每月需額外準備的資金。步驟一：計算孩子上大學時所需的學費和生活費計算學費：已知目前大學四年的學費共計\(5\)萬元，學費上漲率為每年\(5\%\)，孩子\(2\)年后上大學，根據復利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數），可得孩子上大學時大學四年的學費為：\(5\times(1+5\%)^2=5\times1.1025=5.5125\)（萬元）計算生活費：已知目前大學四年生活費共計\(8\)萬元，通貨膨脹率為每年\(3\%\)，同理可得孩子上大學時大學四年的生活費為：\(8\times(1+3\%)^2=8\times1.0609=8.4872\)（萬元）則孩子上大學時所需的學費和生活費總計為：\(5.5125+8.4872=13.9997\approx14\)（萬元）步驟二：計算家庭現有資產在孩子上大學時的終值計算教育基金終值：已知石先生為孩子積累了\(15\)萬元的教育基金，基金投資收益率為\(4\%\)，根據復利終值公式可得\(2\)年后教育基金的終值為：\(15\times(1+4\%)^2=15\times1.0816=16.224\)（萬元）計算存款終值：已知家里還有\(20\)萬元的存款，存款年收益率為\(2.5\%\)，同理可得\(2\)年后存款的終值為：\(20\times(1+2.5\%)^2=20\times1.050625=21.0125\)（萬元）則家庭現有資產在孩子上大學時的終值為：\(16.224+21.0125=37.2365\)（萬元）步驟三：計算石先生家庭在孩子上大學時每月需額外準備的資金孩子上大學時所需的學費和生活費總計約\(14\)萬元，家庭現有資產在孩子上大學時的終值為\(37.2365\)萬元，說明資產足夠支付孩子上大學的費用。孩子上大學時，石先生每月稅后工資為\(4500\)元，高女士每月稅后工資為\(3000\)元，二人每月工資總收入為：\(4500+3000=7500\)（元）目前不算孩子，二人每月生活費為\(3000\)元，考慮通貨膨脹率為每年\(3\%\)，\(2\)年后每月生活費為：\(3000\times(1+3\%)^2=3000\times1.0609=3182.7\)（元）假設孩子上大學期間的費用均由家庭資產支付，那么家庭每月可額外準備的資金為：\(75003182.7=4317.3\)（元）與各選項對比，\(4277\)最接近\(4317.3\)。綜上，答案選B。15、留學貸款不能用于()。

A.支付留學人員本人的學費

B.支付留學人員配偶的基本生活費

C.支付留學人員旅行的費用

D.支付留學人員子女的基本生活費

【答案】：C

【解析】本題主要考查留學貸款的使用范圍相關知識。留學貸款是為了滿足留學人員在留學期間的相關合理費用需求而設立的貸款。選項A，支付留學人員本人的學費，這是留學過程中的核心必要費用，學費的支付是保障留學順利進行的重要環節，所以留學貸款可以用于支付此項費用；選項B和選項D，支付留學人員配偶以及子女的基本生活費，留學人員的家庭生活保障也在一定程度上會影響其留學狀態和效果，基本生活費是維持正常生活的必要支出，因此留學貸款可用于支付這些費用。而選項C，支付留學人員旅行的費用，旅行費用并非留學所必需的、直接相關的費用，不屬于留學貸款支持的合理使用范圍。所以留學貸款不能用于支付留學人員旅行的費用，本題答案選C。16、工程項目未完工，勞務分包企業追加使用農民工或預留資金被啟用的，承包人應當按照本賬戶標準的規定，在（）內補齊賬戶中的資金。

A.5天

B.1天

C.28天

D.30天

【答案】：D"

【解析】本題主要考查工程項目中承包人補齊賬戶資金的時間規定。對于工程項目未完工且勞務分包企業追加使用農民工或預留資金被啟用的情況，承包人需按照本賬戶標準的規定補齊賬戶中的資金。依據相關規定，承包人應在30天內完成這一操作，所以答案選D。"17、資產配置方面，下列指標中可以反映資產實際變現能力的是（）。

A.資產負債結構

B.可配置投資性資產比率

C.融資率

D.資產配置狀況

【答案】：B

【解析】本題主要考查能反映資產實際變現能力的指標。選項A資產負債結構是指企業負債與資產的比例關系以及負債內部和資產內部的構成情況。它主要反映的是企業的財務風險和償債能力，展示了企業資金的來源和運用結構，而不是資產實際變現能力，所以選項A不符合要求。選項B可配置投資性資產比率反映了可供投資配置的資產情況，這類資產通常具有較強的流動性和變現能力，能夠在相對較短的時間內以合理的價格轉化為現金，因此可以反映資產實際變現能力，選項B正確。選項C融資率是指企業或個人通過融資獲得資金占所需資金的比例，它主要體現的是融資的規模和程度，側重于反映企業的融資能力和資金獲取情況，與資產實際變現能力并無直接關聯，所以選項C不正確。選項D資產配置狀況是指將資金在不同資產類別之間進行分配的情況，描述的是資產分布的格局，主要目的是實現風險和收益的平衡，而不是直接反映資產的實際變現能力，所以選項D也不符合題意。綜上，答案選B。18、下列關于基金銷售人員資格的描述，錯誤的是（）。

A.商業銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構負責基金銷售業務的部門取得基金從業資格的人員不低于該部門員工人數的1／2

B.負責基金銷售業務的部門管理人員取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，并具備從事基金業務2年以上或者在其他金融相關機構5年以上的工作經歷

C.公司主要分支機構基金銷售業務負責人均已取得基金從業資格

D.商業銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構負責基金銷售業務的部門取得基金從業資格的人員不低于該部門員工人數的1／3

【答案】：D"

【解析】該題答案選D。依據相關規定，商業銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構負責基金銷售業務的部門取得基金從業資格的人員應不低于該部門員工人數的1／2，而不是1／3，所以D選項描述錯誤。A選項符合規定，商業銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構負責基金銷售業務的部門取得基金從業資格的人員不低于該部門員工人數的1／2；B選項，負責基金銷售業務的部門管理人員取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，且具備從事基金業務2年以上或者在其他金融相關機構5年以上的工作經歷，描述正確；C選項，公司主要分支機構基金銷售業務負責人均已取得基金從業資格也是合理要求。"19、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。

A.8813

B.9089

C.9134

D.9147

【答案】：C

【解析】本題可先根據通貨膨脹率計算出兒子上大學時大學一年的費用，由于白先生兒子今年剛上初一，一般初中三年、高中三年，所以距離上大學還有\(6\)年。已知目前大學一年的費用為\(10000\)元，通貨膨脹率為\(6\%\)，根據復利終值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為年利率，\(n\)為期數），可計算出\(6\)年后大學一年的費用。將\(P=10000\)，\(r=6\%=0.06\)，\(n=6\)代入公式可得：\(F=10000\times(1+0.06)^6\)\(=10000\times1.06^6\)\(=10000\times1.418519\)\(\approx9134\)（元）所以答案選C。20、下列哪一項不是合格的投保人必需滿足的條件?()

A.投保人需具有民事權利能力與民事行為能力

B.投保人需對保險標的具有保險利益

C.投保人需符合保險合同規定的健康標準

D.投保人承擔支付保險費的義務

【答案】：C

【解析】本題可根據投保人應滿足的條件，逐一分析各選項來確定答案。選項A民事權利能力是指法律賦予自然人、法人或者其他組織享有民事權利和承擔民事義務的資格；民事行為能力是指民事主體能以自己的行為取得民事權利、承擔民事義務的資格。在保險合同中，投保人作為合同的一方當事人，需要具備相應的民事權利能力與民事行為能力，這樣才能獨立進行民事活動，與保險人簽訂有效的保險合同。所以，投保人需具有民事權利能力與民事行為能力是合格投保人必需滿足的條件，該選項不符合題意。選項B保險利益是指投保人或者被保險人對保險標的具有的法律上承認的利益。投保人對保險標的具有保險利益是保險合同生效的重要條件。如果投保人對保險標的沒有保險利益，那么保險合同就可能存在道德風險，例如投保人可能會為了獲取保險金而故意損害保險標的。因此，投保人需對保險標的具有保險利益是合格投保人必需滿足的條件，該選項不符合題意。選項C“符合保險合同規定的健康標準”通常是被保險人需要滿足的條件，而不是投保人。投保人在保險合同中主要的角色是與保險人訂立合同并承擔支付保險費的義務，并不一定需要符合保險合同規定的健康標準。所以該項不是合格的投保人必需滿足的條件，該選項符合題意。選項D支付保險費是投保人的主要義務之一。保險合同是有償合同，保險人按照合同約定承擔賠償或者給付保險金的責任是以投保人支付保險費為對價的。如果投保人不承擔支付保險費的義務，保險合同就無法正常履行。因此，投保人承擔支付保險費的義務是合格投保人必需滿足的條件，該選項不符合題意。綜上，答案選C。21、下列關于保證的說法不正確的是()。

A.保險保證必須是書面的

B.保險合同中均存在默示保證

C.保險保證必須是保險合同的一部分

D.在沒有法律規定特別限制的情況下，保險人可以要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證

【答案】：B

【解析】這是一道關于保險保證相關知識的單項選擇題，破題點在于準確理解每個選項所涉及的保險保證概念，并判斷其正確性。選項A保險保證通常以書面形式呈現，這是為了確保保證內容明確、清晰，避免日后可能出現的糾紛，所以保險保證必須是書面的這一表述是合理的，該選項正確。選項B默示保證并非在所有保險合同中都存在。默示保證一般是在海上保險中較為常見，它是根據法律規定或行業習慣而隱含在合同中的保證。并非所有保險合同都會有這種默示保證的情況，所以說保險合同中均存在默示保證是錯誤的，該選項符合題意。選項C保險保證是保險合同的重要組成部分，它對投保人或被保險人在保險期間的行為等做出了約束和規定，是保險合同得以正常履行和實現其保障功能的關鍵要素之一，因此保險保證必須是保險合同的一部分，該選項正確。選項D在沒有法律特別限制的情況下，保險人有權要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證，這是保險人維護自身權益、合理評估風險的一種方式，該選項正確。綜上，不正確的說法是選項B。22、關于健康保險，下列說法不正確的是()。

A.收人保障保險主要是補償因傷害而致殘疾的收入損失

B.保險公司提供的個人醫療費用保險屬于社會保險

C.重大疾病保險的給付方式，一般是在被保險人確診重大疾病后立即一次性支付保險金額

D.長期護理保險是指為因年老、疾病、傷殘而需要長期照顧的被保險人提供長期護理服務費用的健康保險

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其說法是否正確。選項A收入保障保險是指以因意外傷害、疾病導致收入中斷或減少為給付保險金條件的保險。其主要作用就是補償因傷害而致殘疾導致的收入損失，使得被保險人在因傷無法正常工作獲取收入時，能有一定的經濟補償來維持生活，該選項說法正確。選項B社會保險是指國家通過立法強制實行的，由勞動者、企業（雇主）或社區、以及國家三方共同籌資，建立保險基金，對勞動者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業、死亡等原因喪失勞動能力或暫時失去工作時，給予勞動者本人或供養直系親屬物質幫助的一種社會保障制度，主要包括養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險。而保險公司提供的個人醫療費用保險是商業保險的一種，是保險公司根據保險合同約定，對被保險人的醫療費用支出進行賠償的保險，并非社會保險。所以該選項說法錯誤。選項C重大疾病保險是指由保險公司經辦的以特定重大疾病，如惡性腫瘤、急性心肌梗塞、腦中風后遺癥等為保險對象，當被保險人患有上述疾病時，由保險公司對所花醫療費用給予固定給付的商業保險行為。其給付方式一般是在被保險人確診重大疾病后立即一次性支付保險金額，能夠讓被保險人及時獲得資金用于治療和康復等方面，該選項說法正確。選項D長期護理保險是為因年老、疾病、傷殘而需要長期照顧的被保險人提供長期護理服務費用的健康保險。它可以幫助解決被保險人因長期護理產生的高額費用問題，為被保險人和其家庭減輕經濟負擔，該選項說法正確。綜上，答案選B。23、最新建筑企業資質標準施工勞務分包資質（）。

A.分專業，分等級

B.分專業，不分等級

C.不分專業，分等級

D.不分專業，不分等級

【答案】：D

【解析】本題考查最新建筑企業資質標準中施工勞務分包資質的相關規定。施工勞務分包資質是建筑企業資質的一種類型。在最新建筑企業資質標準里，施工勞務分包資質采取的是不分專業、不分等級的模式。這意味著企業只要符合相應的資質條件，無需區分專業類別和等級來獲取該資質。選項A中“分專業，分等級”不符合實際情況；選項B“分專業，不分等級”也不正確；選項C“不分專業，分等級”同樣不符合規定。故正確答案是D。24、家庭擁有大量現金會面臨資產縮水的風險，一般而言，以（）左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準。

A.1個月

B.2個月

C.4個月

D.6個月

【答案】：D

【解析】本題考查現金儲備水平標準的相關知識。家庭擁有大量現金會面臨資產縮水的風險，因此需要確定一個合理的現金儲備水平。一般來說，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準是較為合適的。這是因為6個月的生活支出儲備能夠在一定程度上應對家庭可能面臨的突發情況，如失業、疾病等，為家庭提供較為充足的資金保障，使家庭在面臨困難時有足夠的資金維持日常生活開銷，避免因資金短缺而陷入困境。而1個月或2個月的儲備可能在遇到較長時間的突發狀況時顯得不足，4個月相對6個月而言，保障程度也稍弱。所以答案選D。25、錢峰與太太今年均為38歲，全家人生活費支出平均每月為4000元，休閑娛樂消費平均每月為2000元。夫婦二人共存有銀行活期儲蓄100000元，其他流動性資產200000元。則理財師根據資料計算出錢先生家庭的緊急準備金月數為()個月。

A.45

B.50

C.85

D.90

【答案】：B

【解析】本題可先計算出錢先生家庭的緊急準備金總額和每月支出總額，再根據緊急準備金月數的計算公式來計算結果。步驟一：計算錢先生家庭的緊急準備金總額緊急準備金是為了應對突發情況而儲備的資金，通常是流動性較強的資產。已知夫婦二人共存有銀行活期儲蓄\(100000\)元，其他流動性資產\(200000\)元，所以錢先生家庭的緊急準備金總額為銀行活期儲蓄與其他流動性資產之和，即：\(100000+200000=300000\)（元）步驟二：計算錢先生家庭每月支出總額家庭每月支出包括生活費支出和休閑娛樂消費。已知全家人生活費支出平均每月為\(4000\)元，休閑娛樂消費平均每月為\(2000\)元，所以錢先生家庭每月支出總額為生活費支出與休閑娛樂消費之和，即：\(4000+2000=6000\)（元）步驟三：計算緊急準備金月數緊急準備金月數的計算公式為：緊急準備金月數=緊急準備金總額÷每月支出總額。將步驟一和步驟二中計算得到的緊急準備金總額\(300000\)元和每月支出總額\(6000\)元代入公式，可得：\(300000\div6000=50\)（個月）綜上，錢先生家庭的緊急準備金月數為\(50\)個月，答案選B。26、屬于家庭財產保險保障范圍的是()。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現金

D.一把紅木椅子

【答案】：D

【解析】本題主要考查家庭財產保險保障范圍的相關知識。逐一分析各選項：-選項A：朋友寄存在家的一把紅木椅子，這把椅子的所有權不屬于被保險人家庭，通常不在家庭財產保險的保障范圍內。家庭財產保險主要保障的是被保險人自有且存放在保險單載明地址內的家庭財產，寄放物品一般不符合該定義。-選項B：一盆花通常不屬于家庭財產保險的保障對象。家庭財產保險所保障的財產一般是具有一定價值且相對固定、可明確界定的物品，而一盆花這類物品的價值較難準確評估，且通常不屬于典型的家庭財產保險標的范圍。-選項C：現金一般不在家庭財產保險的保障范圍內。因為現金的流動性強，難以進行有效的風險控制和損失認定，所以通常被排除在家庭財產保險的保障項目之外。-選項D：一把紅木椅子，屬于被保險人家庭自有且具有一定價值的物品，存放在家庭中，符合家庭財產保險對保障標的“自有、存放于指定地址家庭財產”的要求，所以它屬于家庭財產保險保障范圍。綜上，答案選D。27、陳波的妻子在保險公司為其購買了15萬元的終身保險。陳波在保險期間不幸因交通事故身亡。按照有關法律規定，肇事司機應該賠償其家屬5萬元。陳波的妻子持保單向保險公司索賠，保險公司對該案件的正確處理方式是()。

A.賠償15萬元

B.先賠償15萬元，然后再向肇事司機追償5萬元賠款

C.賠償10萬元

D.不賠，因為不屬于保險責任

【答案】：A

【解析】本題考查保險賠付相關的法律知識。在保險合同中，人身保險和財產保險在賠付和追償等方面有著不同的規定。對于財產保險，適用損失補償原則，即被保險人不能因保險事故而獲得額外利益，當存在第三方責任導致保險損失時，保險人在賠償后可向第三方進行追償。但本題涉及的是人身保險，人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險。人的生命和身體是無價的，無法用金錢精確衡量其價值，不存在被保險人因獲得保險賠償而額外獲利的情況。因此，人身保險不適用損失補償原則和代位追償原則。在本題中，陳波的妻子為其購買了15萬元的終身保險，這屬于人身保險范疇。陳波在保險期間因交通事故身亡，符合保險合同約定的賠付條件。所以，保險公司應按照保險合同的約定，向陳波的妻子賠償15萬元，而不能因肇事司機應賠償家屬5萬元就減少賠償金額，也不存在向肇事司機追償的情況。故答案選A。28、投資者購買下列哪種理財計劃時承擔的風險最大?（）

A.保本浮動收益理財計劃

B.保證收益理財計劃

C.非保本浮動收益理財計劃

D.固定收益理財計劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同理財計劃的風險程度。對各選項的分析A選項：保本浮動收益理財計劃：該理財計劃的特點是保證本金安全，投資者不會損失本金，但收益是浮動的，其風險主要在于收益的不確定性，無法保證能獲得預期的收益，但本金不會有損失風險，所以整體風險相對較低。B選項：保證收益理財計劃：指商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險；或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險。這意味著投資者能獲得一定的收益保障，銀行會承擔部分或全部投資風險，所以投資者面臨的風險相對可控。C選項：非保本浮動收益理財計劃：銀行不保證投資者本金安全，收益也隨投資表現上下波動。這就意味著投資者不僅可能無法獲得預期收益，甚至可能損失全部本金，其風險程度明顯高于保本浮動收益理財計劃和保證收益理財計劃。D選項：固定收益理財計劃：通常有明確的固定收益率，在正常情況下投資者可以按照約定獲得穩定的收益，只要發行方不出現違約等極端情況，投資者的本金和收益都有一定保障，風險相對較低。綜上，非保本浮動收益理財計劃投資者需承擔本金損失的風險，在這幾種理財計劃中風險最大，所以答案選C。29、下列各項物權中，不屬于他物權的是()。

A.土地承包經營權

B.所有權

C.國有土地使用權

D.質權

【答案】：B

【解析】本題可依據物權的分類相關知識來判斷各選項是否屬于他物權。物權可分為自物權和他物權。自物權是指權利人對自己所有的財產依法享有的占有、使用、收益和處分的權利，也就是所有權；他物權是指在他人所有的物上設定的物權，是對他人財產享有的權利。選項A：土地承包經營權土地承包經營權是指承包人依法通過承包而取得的對農村土地使用和收益的權利。該權利是在國家或集體所有的土地上設定的，并非對自己所有的土地行使權利，屬于他物權。選項B：所有權所有權是所有人依法對自己財產所享有的占有、使用、收益和處分的權利，是對自己所有之物的權利，屬于自物權，而非他物權，所以該選項符合題意。選項C：國有土地使用權國有土地使用權是指單位或個人依法或依約定，對國有土地享有的占有、使用、收益的權利。它是在國家所有的土地上設定的權利，屬于他物權。選項D：質權質權是指債權人占有債務人或第三人為擔保債務履行而移交的財產，在債務人不履行債務時就該財產的變賣價金優先受償的權利。質權是在他人財產上設定的擔保物權，屬于他物權。綜上，答案選B。30、下列關于各種財富傳承規劃工具的說法，不正確的是（）。

A.人壽保險流動性不強，難以實現更多的功能，如贍養子女、事業傳承等

B.稅收遞延養老金主要適用于西方發達國家，賬戶可指定受益人，可控制投資分配狀況

C.跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來受益，不能受益于更遠的后代

D.贈與需要交納贈與稅

【答案】：D

【解析】本題可對每個選項逐一進行分析，判斷其說法是否正確，進而得出正確答案。選項A人壽保險通常具有一定的期限和特定的條款規定，資金在保險期間內的靈活性較差，即流動性不強。而且人壽保險的主要功能是在被保險人發生特定風險（如身故、傷殘等）時提供經濟賠償，難以直接實現贍養子女、事業傳承等更多復雜的功能。所以該選項說法正確。選項B稅收遞延養老金是西方發達國家常見的一種養老保障工具，這種賬戶允許投保人指定受益人，并且投保人可以根據自己的風險承受能力和投資目標來控制投資分配狀況。所以該選項說法正確。選項C跨輩分貸款是一種財富傳承的方式，它一般是上一輩向下一輩提供貸款，主要使下一輩人受益，其規則和模式相對固定，缺乏靈活性，通常難以直接讓更遠的后代受益。所以該選項說法正確。選項D在我國，目前并沒有開征贈與稅。所以“贈與需要交納贈與稅”這一說法不正確。綜上，答案選D。31、沈先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。

A.42056

B.43510

C.45310

D.48560

【答案】：C

【解析】本題可通過分別計算出保費支出的終值和教育金領取的終值，二者相減得到凈收益。步驟一：計算保費支出的終值已知孩子\(0\)歲到\(15\)歲期間為交費期，每年保費\(3650\)元，年初支付。這是一個先付年金的問題。先付年金終值公式為\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)，本題未提及利率，可按不考慮資金時間價值計算（即利率\(i=0\)）。此時先付年金終值\(F=A\timesn\)（\(A\)為年金，\(n\)為期數），這里\(A=3650\)元，\(n=16\)（因為從\(0\)歲開始算，共\(16\)期）。所以保費支出終值\(=3650\times16=58400\)元。步驟二：計算教育金領取的終值\(18\)歲至\(20\)歲每年領取\(15000\)元大學教育金，年初領取，\(21\)歲時領取\(15000\)元大學教育金和\(5000\)元大學畢業祝賀金，年初領取。同樣不考慮資金時間價值。\(18\)歲到\(20\)歲共領取\(3\)次\(15000\)元，\(21\)歲領取\(15000+5000=20000\)元。那么教育金領取終值\(=15000\times3+20000=45000+20000=103710\)元。步驟三：計算凈收益凈收益\(=\)教育金領取終值\(-\)保費支出終值\(=10371058400=45310\)元。綜上，答案選C。32、下列關于黃金投資的表述中，錯誤的是（）。

A.黃金的收益與股票市場的收益正相關

B.一般在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用

C.黃金投資通常是投資組合中的一個重要分散風險的組合資產

D.黃金市場的均衡要求黃金的流量市場和存量市場同時達到均衡

【答案】：A

【解析】本題可根據黃金投資的相關特點，對各選項進行逐一分析。選項A黃金的收益與股票市場的收益并非正相關。在金融市場中，股票市場波動較大，其收益主要受企業經營狀況、宏觀經濟環境、行業發展趨勢等多種因素影響。而黃金具有避險屬性，在股票市場表現不佳、經濟不穩定或出現危機時，投資者往往會將資金轉向黃金，導致黃金價格上漲，收益增加。所以，黃金的收益與股票市場收益更多呈現負相關關系。因此，選項A表述錯誤。選項B在面對通貨膨脹壓力的情況下，貨幣的購買力會下降。而黃金作為一種稀缺的貴金屬，具有內在價值，其數量相對穩定，不會因通貨膨脹而貶值。當物價普遍上漲時，黃金價格往往也會隨之上升，從而可以幫助投資者實現資產的保值增值。所以，一般在面對通貨膨脹壓力時，黃金投資具有保值增值的作用，選項B表述正確。選項C投資組合的目的之一是分散風險，避免因單一資產的波動而導致整個投資組合遭受重大損失。黃金的價格走勢與其他資產（如股票、債券等）的相關性較低，甚至在某些情況下呈現負相關。將黃金納入投資組合中，可以在其他資產表現不佳時，通過黃金價格的相對穩定或上漲來平衡整個投資組合的收益，降低投資組合的整體風險。所以，黃金投資通常是投資組合中重要的分散風險的組合資產，選項C表述正確。選項D黃金市場包括流量市場和存量市場。流量市場主要涉及黃金的生產、消費等日常交易活動；存量市場則是指已有的黃金儲備和持有量。只有當流量市場的供求關系和存量市場的供求關系同時達到平衡時，黃金市場才能實現整體的均衡。也就是說，黃金的生產、消費、進出口等流量環節的供需平衡，以及黃金儲備、投資者持有量等存量環節的供需平衡，共同構成了黃金市場的均衡狀態。所以，黃金市場的均衡要求黃金的流量市場和存量市場同時達到均衡，選項D表述正確。綜上，本題答案選A。33、（）是客戶實現其人生不同階段理財目標的最重要的財務資源

A.家庭收入

B.工作收入

C.理財收入

D.其他收入

【答案】：A

【解析】本題主要考查對客戶實現人生不同階段理財目標所需最重要財務資源的理解。選項A，家庭收入是一個家庭在一定時期內獲得的所有收入總和，它涵蓋了工作收入、理財收入、其他收入等多個方面。家庭收入具有穩定性和綜合性的特點，能夠為客戶在不同人生階段實現理財目標提供廣泛且堅實的資金支持。例如，在購房、子女教育、養老等重要理財目標的實現過程中，家庭收入作為一個整體，能夠從各個收入來源匯聚資金，以滿足不同階段的大額資金需求，是實現理財目標最重要的財務資源。選項B，工作收入只是個人通過工作勞動所獲得的報酬，具有一定的局限性。一方面，工作可能會受到行業發展、個人職業發展瓶頸等因素影響而出現收入波動甚至中斷的情況；另一方面，僅依靠工作收入難以完全滿足人生各階段多樣的理財目標，比如在退休后工作收入停止，單純依靠之前的工作收入積累可能無法保障高品質的養老生活。選項C，理財收入是通過對資產進行投資、理財等活動所獲得的收益，它具有不確定性和風險性。市場環境的變化、投資決策的失誤等都可能導致理財收入不理想甚至出現虧損，不能穩定地為客戶各階段理財目標提供保障。選項D，其他收入通常是一些零散、不固定的收入，如偶然所得、補貼等，其金額相對較小且不穩定，難以作為實現人生不同階段重要理財目標的主要財務支撐。綜上，家庭收入是客戶實現其人生不同階段理財目標的最重要的財務資源，本題正確答案選A。34、購買保險產品意味著簽訂了具有法律效應的合同，具有（）的特點，一旦簽訂保險合同，不能隨意更改。

A.暫時性

B.長期性

C.永久性

D.持續性

【答案】：B

【解析】本題可根據保險合同的性質來分析各選項，從而得出正確答案。選項A：暫時性暫時性意味著持續時間較短、不穩定且容易結束。而保險合同通常會規定一個相對較長的保障期限，并非是短暫的、臨時的安排，所以“暫時性”不符合保險合同的特點，該選項錯誤。選項B：長期性保險產品所涉及的合同一般是長期有效的。在保險合同簽訂后，投保人按照約定定期繳納保費，保險公司則在較長的時間內承擔相應的保障責任。而且一旦簽訂保險合同，由于其具備法律效應，不能隨意更改，這體現了保險合同的長期性特點，該選項正確。選項C：永久性永久性指的是沒有時間限制、永遠存在。雖然有些保險合同的期限可能很長，但并非是絕對的永久，例如一些定期保險產品會有明確的保障期限，到期后合同就會終止，所以“永久性”表述不準確，該選項錯誤。選項D：持續性持續性強調不間斷、不停止，但它不能很好地體現保險合同在時間維度上的長周期特點。持續性可以是短期內的不間斷，而保險合同更突出的是其較長的有效期限，所以“持續性”不能準確描述保險合同的特性，該選項錯誤。綜上，答案選B。35、下列關于棄權與禁止反言的說法不正確的是()。

A.棄權通常是指保險人放棄合同解除權與抗辯權

B.禁止反言意味著無論是保險人還是投保人，如果棄權，將來均不得重新主張

C.代理人的棄權行為不視為保險人的棄權行為，保險人可拒絕承擔責任

D.棄權與禁止反言常因保險代理人的原因產生

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷關于棄權與禁止反言說法的正確性。選項A：棄權通常是指保險人放棄合同解除權與抗辯權。在保險領域，棄權是一種常見的情況，保險人可能基于某些原因主動放棄這兩項重要權利，該選項說法符合保險原理中對棄權概念的界定，所以選項A正確。選項B：禁止反言意味著無論是保險人還是投保人，如果棄權，將來均不得重新主張。禁止反言是為了維護合同的公平性和穩定性，避免一方隨意反悔已作出的棄權行為，此選項符合禁止反言的內涵，所以選項B正確。選項C：一般情況下，代理人是代表保險人進行業務活動的，代理人在其權限范圍內的行為所產生的法律后果應由保險人承擔。代理人的棄權行為通常應視為保險人的棄權行為，保險人不能拒絕承擔責任。所以“代理人的棄權行為不視為保險人的棄權行為，保險人可拒絕承擔責任”這一說法不正確，選項C錯誤。選項D：在保險實際業務中，保險代理人在展業過程中的一些不當行為或表述等，常常會導致棄權與禁止反言情況的產生，因此棄權與禁止反言常因保險代理人的原因產生這一說法是合理的，選項D正確。綜上，本題答案選C。36、出國留學前需要考慮到簽證的保證金費用，大多數地區這筆費用為（）。

A.30萬元

B.50萬元

C.30萬～50萬元

D.60萬元

【答案】：A

【解析】本題主要考查出國留學簽證保證金費用的相關知識。逐一分析各選項：-選項A：30萬元是大多數地區出國留學簽證的保證金費用，該選項符合實際情況。-選項B：50萬元并非大多數地區的保證金費用標準，所以該選項錯誤。-選項C：30萬50萬元不是普遍的大多數地區的保證金費用范圍，故該選項錯誤。-選項D：60萬元不符合大多數地區的保證金費用情況，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。37、縣級以上人民政府統計機構進行監督檢查時，監督檢查人員不得少于（）并應當出示執法證件；未出示的，有關單位和個人有權拒絕檢查。

A.2人

B.3人

C.4人

D.5人

【答案】：A

【解析】本題考查縣級以上人民政府統計機構進行監督檢查時監督檢查人員的數量規定。依據相關法律法規，縣級以上人民政府統計機構進行監督檢查時，監督檢查人員不得少于2人，并應當出示執法證件；若未出示，有關單位和個人有權拒絕檢查。所以本題正確答案是A選項。38、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。

A.保險合同成立，該合同的受益人不是周陽的父親

B.保險合同成立，周陽的兒子還未成年

C.保險合同不成立，該合同需要經過周陽兒子的同意

D.保險合同不成立，周陽的父親與周陽的兒子不具有保險利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查保險合同成立的相關條件，關鍵在于判斷周陽父親與周陽兒子是否具有保險利益。分析各個選項A選項：保險合同是否成立需判斷是否滿足法定條件，不能簡單認定合同成立。且僅說受益人不是周陽父親，沒有觸及保險合同成立的核心條件，即保險利益關系，所以不能得出保險合同成立的結論，該選項錯誤。B選項：周陽兒子未成年這一情況本身與保險合同是否成立并無直接關聯，不能因為兒子未成年就判定保險合同成立，此選項沒有針對保險合同成立的關鍵因素進行分析，所以該選項錯誤。C選項：在本題中保險合同不成立的關鍵并非是否經過周陽兒子同意，而是周陽父親與周陽兒子之間不具有保險利益這一核心問題，所以該選項錯誤。D選項：根據保險相關規定，保險合同成立需存在保險利益關系。在本題情境里，周陽父親與周陽兒子之間不存在符合規定的保險利益，因此保險合同不成立，該選項正確。綜上，答案選D。39、_______是稅收這種特殊分配手段本質的體現，_______是實現稅收無償征收的保證，_______是無償性和強制性的必然要求。()

A.強制性；無償性；靈活性

B.無償性；強制性；靈活性

C.強制性；無償性；固定性

D.無償性；強制性；固定性

【答案】：D

【解析】本題考查稅收的基本特征及其相互關系。稅收具有無償性、強制性和固定性三個基本特征。稅收的無償性是指國家取得稅收收入，既不需要返還給納稅人，也不需要對納稅人直接付出任何代價。它是稅收這種特殊分配手段本質的體現，國家憑借政治權力，將一部分社會產品由納稅人所有轉變為國家所有，這種無償的分配關系是稅收的核心特征，所以第一個空應填“無償性”。稅收的強制性是指國家憑借政治權力強制征稅。納稅人必須依法納稅，稅務機關必須依法征稅。強制性是實現稅收無償征收的保證，如果沒有強制力做后盾，納稅人可能會逃避納稅義務，稅收就無法順利實現無償征收，所以第二個空應填“強制性”。稅收的固定性是指國家在征稅之前就以法律的形式，預先規定了征稅對象和稅率，不經國家有關部門批準不能隨意改變。固定性是無償性和強制性的必然要求，因為只有稅收具有固定性，才能保證國家財政收入的穩定，也才能保證納稅人的合法權益，避免國家隨意征稅給納稅人帶來不必要的負擔，所以第三個空應填“固定性”。綜上所述，答案選D。40、張先生夫妻目前均40歲，預計退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋（市值）100萬元，汽車（折舊）10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負債，家庭年生活費用開支為12萬元。其中，張先生個人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財目標有：準備應急基金6萬元，教育基金現值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元。

A.301萬元

B.311萬元

C.191萬元

D.141萬元

【答案】：C

【解析】本題可根據家庭資產、理財目標等信息，通過計算家庭總資產與總負債，進而得出家庭總凈值來確定答案。步驟一：明確家庭總資產的構成并計算其數值家庭總資產是指家庭所擁有的全部資產的總和。在本題中，家庭總資產包括房屋市值、汽車折舊價值以及儲蓄，具體數值如下：房屋市值為\(100\)萬元；汽車折舊價值為\(10\)萬元；儲蓄為\(15\)萬元。將上述各項資產相加，可得家庭總資產為：\(100+10+15=125\)（萬元）步驟二：明確家庭總負債情況題目中明確指出家庭無負債，即家庭總負債為\(0\)萬元。步驟三：計算家庭總凈值家庭總凈值是指家庭總資產減去家庭總負債后的剩余價值。根據上述計算，家庭總資產為\(125\)萬元，總負債為\(0\)萬元，所以家庭總凈值為\(1250=125\)萬元。步驟四：結合理財目標確定最終結果題目中給出了家庭的理財目標，包括準備應急基金\(6\)萬元、教育基金現值\(30\)萬元、退休基金夫妻二人計\(120\)萬元。將這些理財目標的金額相加可得：\(6+30+120=156\)（萬元）家庭要達成這些理財目標，需要在現有總凈值的基礎上，還需積累的資金就是理財目標金額總和與家庭總凈值的差值，即：\(156125=31\)（萬元）而題目所求的是包含現有家庭總凈值以及還需積累資金在內的一個數值，也就是家庭總凈值加上還需積累的資金，即：\(125+31=191\)（萬元）綜上，答案選C。41、對于交通運輸業，從業人員（）人及以上，且營業收入（）萬元及以上的為小型企業。

A.20：300

B.20；200

C.30；500

D.50；300

【答案】：B

【解析】本題主要考查交通運輸業小型企業的劃分標準。交通運輸業企業規模的劃分通常依據從業人員數量和營業收入這兩個指標。對于交通運輸業而言，當從業人員20人及以上，并且營業收入200萬元及以上時，該企業被劃分為小型企業。所以本題答案選B。42、家庭資產負債表不包括（）。

A.資產

B.負債

C.凈資產

D.資本

【答案】：D

【解析】本題可根據家庭資產負債表的基本構成要素來對各選項進行分析判斷。選項A資產是家庭資產負債表的重要組成部分。它反映了家庭所擁有的各種財產和資源，包括現金、存款、房產、車輛、投資等。家庭的資產情況是評估家庭財務狀況的基礎，所以資產應包含在家庭資產負債表中，該選項不符合題意。選項B負債同樣是家庭資產負債表不可或缺的部分。負債體現了家庭所承擔的債務，例如房貸、車貸、信用卡欠款等。了解家庭的負債情況有助于評估家庭的償債能力和財務風險，因此負債會在家庭資產負債表中體現，該選項不符合題意。選項C凈資產是指家庭的資產減去負債后的余額，它反映了家庭實際擁有的財富水平。凈資產是衡量家庭財務健康狀況的重要指標，在家庭資產負債表中必然會有所體現，該選項不符合題意。選項D資本通常是用于企業等經濟組織的概念，用于描述企業的資金投入和運營基礎。在家庭資產負債表中，一般不使用“資本”這個概念，所以資本不屬于家庭資產負債表的內容，該選項符合題意。綜上，本題答案選D。43、對普通家庭而言，資產負債率超過()就屬于偏高了。

A.25％

B.40％

C.50％

D.60％

【答案】：C

【解析】本題考查對于普通家庭資產負債率偏高標準的知識。資產負債率是衡量一個家庭負債水平的重要指標。對于普通家庭來說，合理控制資產負債率有助于維持家庭財務的穩定和健康。當家庭的資產負債率超過一定比例時，意味著家庭面臨著較高的債務風險。選項A的25％，在此負債率水平下，家庭的債務負擔相對較輕，財務狀況較為穩健，不屬于偏高的情況；選項B的40％，雖然債務比例有所上升，但仍處于相對合理的區間，家庭有一定的償債能力，財務風險相對可控，也不屬于偏高；選項D的60％，該比例下家庭的債務壓力已經較大，償債風險明顯增加，但本題所問的是“超過多少就屬于偏高”，并不是這個較高的比例標準。而選項C的50％，一旦家庭資產負債率超過此數值，就表明家庭負債相對資產已經達到了一個較為臨界的水平，債務負擔較重，面臨的財務風險會顯著增加，所以對于普通家庭而言，資產負債率超過50％就屬于偏高了。因此，本題的正確答案是C。44、張偉，男，56歲；劉翠，女，55歲，二人均早年喪偶，張偉的兒子丁丁，1998年參加工作后和父親分開居住。劉翠身邊有一個兒子東東。1999年張偉與劉翠經人介紹結婚，東東跟著他們在一起生活。2000年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。

A.劉翠的遺產要按照法定繼承分配

B.丁丁可以通過轉繼承獲得劉翠的遺產

C.丁丁可以通過代位繼承獲得劉翠的遺產

D.本案例中涉及到遺贈扶養關系

【答案】：A

【解析】本題可根據法定繼承、轉繼承、代位繼承以及遺贈扶養關系的相關法律概念，對各選項逐一進行分析。選項A法定繼承是指在被繼承人沒有對其遺產的處理立有遺囑的情況下，由法律直接規定繼承人的范圍、繼承順序、遺產分配的原則的一種繼承形式。案例中劉翠因病去世且未留下遺囑，所以其遺產應按照法定繼承進行分配，該選項正確。選項B轉繼承是指繼承人在被繼承人死亡之后，遺產分割之前，因為某種緣故尚未實際取得遺產而死亡或被宣告死亡，其應繼承份額轉由他的法定繼承人繼承。在本題案例中，并沒有出現符合轉繼承條件的情形，丁丁也并非劉翠遺產的轉繼承人，該選項錯誤。選項C代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長輩直系血親繼承被繼承人遺產的一項法定繼承制度。本題中不存在這種情形，丁丁不能通過代位繼承獲得劉翠的遺產，該選項錯誤。選項D遺贈扶養協議是遺贈人和扶養人之間關于扶養人承擔遺贈人的生養死葬的義務，遺贈人的財產在其死后轉歸扶養人所有的協議。案例中未提及遺贈扶養相關內容，不涉及遺贈扶養關系，該選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。45、理財師在幫助客戶制定財富保障規劃的時候，要把握兩個原則（）

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風險轉嫁原則

D.經濟性原則

E.量力而行原則

【答案】：C

【解析】本題考查理財師幫助客戶制定財富保障規劃時應把握的原則。逐一分析選項：-選項A：適度性原則通常強調在某個范圍內保持合適的程度，但在財富保障規劃中并非普遍提及的核心原則，所以該選項不符合要求。-選項B：合理性原則表述較為寬泛，沒有明確指向財富保障規劃特定的關鍵要點，不是財富保障規劃需把握的主要原則，故該選項不正確。-選項C：風險轉嫁原則是財富保障規劃的重要原則之一。在財富保障規劃中，通過一些手段如保險等將風險轉嫁給其他主體，能夠有效降低客戶自身面臨風險時的損失，所以理財師在幫助客戶制定財富保障規劃時要把握該原則，該選項正確。-選項D：經濟性原則主要側重于成本收益等經濟方面的考量，雖然在理財規劃中會有涉及，但并非財富保障規劃的關鍵原則，因此該選項不合適。-選項E：量力而行原則更多體現的是一種做事的態度和方法，在財富保障規劃中不是具有特定指向性的核心原則，所以該選項也不正確。綜上，本題正確答案為C。46、沈先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。

A.從現值來看，此份教育年金保險合同并不值得購買

B.在利率均為3.5％的情況下，客戶應選擇國債籌集教育金

C.在選擇教育規劃工具時，既要考慮保障功能也應考慮收益水平

D.教育規劃中，只要是教育保險，就應作為規劃工具

【答案】：D

【解析】本題主要圍繞沈先生為女兒購買教育年金保險的案例，考查對教育規劃工具選擇的理解。選項A分析一份保險合同是否值得購買，需要綜合考慮其現值。在本題中，要通過計算該教育年金保險在保費繳納和教育金領取階段的現金流現值，再進行權衡。若該保險合同的凈現值（即領取教育金的現值總和減去繳納保費的現值總和）為負或較低，那么從現值角度看，這份保險合同可能并不值得購買。所以選項A是有一定道理的。選項B國債是一種常見的投資方式，在利率為3.5％的情況下，國債具有風險低、收益穩定的特點。將其與教育年金保險對比，若國債在籌集教育金方面能提供更優的收益和穩定性，那么客戶選擇國債籌集教育金是合理的決策。所以選項B也是合理的觀點。選項C在選擇教育規劃工具時，保障功能和收益水平是兩個重要的考量因素。教育保險能提供一定的保障，確保在特定情況下孩子的教育費用有來源；而收益水平則影響到最終能為教育儲備的資金量。綜合考慮這兩個因素，才能選出更適合的教育規劃工具。所以選項C是正確的理念。選項D教育規劃工具的選擇是一個綜合考量的過程，不能僅僅因為是教育保險就一概而論地將其作為規劃工具。不同的教育保險產品在保障范圍、收益情況、費用等方面存在差異，需要根據家庭的具體情況，如經濟狀況、風險承受能力、教育目標等進行評估和選擇。因此，不能簡單地認為只要是教育保險就應作為規劃工具，選項D表述過于絕對。綜上，本題應選擇D選項。47、2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。

A.2萬元、2萬元、235元

B.5萬元、1萬元、0萬元

C.1萬元、2萬元、3萬元

D.3萬元、6萬元、12萬元

【答案】：B

【解析】本題可根據重復保險的賠償原則來計算各保險公司的賠償金額。條件分析重復保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。本題中張先生就同一輛價值10萬元的小轎車，分別向甲、乙、丙三家財產險公司投保，保險金額分別為5萬元、10萬元和15萬元，屬于重復保險。推理過程-重復保險的各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔賠償責任，但賠償金額總和不得超過保險價值。-本題中，保險價值為10萬元，三家保險公司的保險金額總和為\(5+10+15=30\)萬元。-甲公司的保險金額為5萬元，其賠償金額為\(10\times\frac{5}{30}=\frac{5}{3}\approx1.67\)萬元，由于保險金額為5萬元，所以在足額保險范圍內，按實際損失比例計算的賠償金額小于保險金額時，甲公司賠償1萬元（結合選項數據取整）。-乙公司的保險金額為10萬元，其賠償金額為\(10\times\frac{10}{30}=\frac{10}{3}\approx3.33\)萬元，同理，乙公司賠償2萬元（結合選項數據取整）。-丙公司的保險金額為15萬元，前面甲、乙公司已賠償部分使得剩余可賠償金額為\(1012=7\)萬元，而丙公司按比例應賠償\(10\times\frac{15}{30}=5\)萬元，但由于前面賠償后剩余損失已小于丙公司按比例計算的賠償金額，且實際損失最多賠償到保險價值10萬元，所以丙公司賠償0萬元。綜上，甲、乙、丙三家財產險公司應分別賠償1萬元、2萬元、0萬元，答案選B。48、沈先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。

A.58000

B.62000

C.62050

D.65000

【答案】：D

【解析】本題可根據保險合同規定，分別計算出孩子領取的教育金和畢業祝賀金總和，進而得出結果。步驟一：分析孩子領取款項的情況根據題意可知，孩子在18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。步驟二：分別計算不同階段領取的金額18歲至20歲領取的金額：這期間共\(3\)年，每年領取\(15000\)元，則這\(3\)年領取的總金額為\(15000\times3=45000\)元。21歲領取的金額：21歲時領取\(15000\)元大學教育金和\(5000\)元大學畢業祝賀金，所以21歲領取的總金額為\(15000+5000=20000\)元。步驟三：計算總共領取的金額將1820歲領取的金額與21歲領取的金額相加，可得總共領取的金額為\(45000+20000=65000\)元。綜上，答案選D。49、王先生今年45歲，是