委托投資合同管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司委托投資合同的管理，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)、子公司涉及的委托投資合同相關(guān)管理活動(dòng)。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：委托投資合同的簽訂、履行必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。3.職責(zé)明確原則：明確各部門(mén)在委托投資合同管理中的職責(zé)，確保管理工作有序進(jìn)行。4.全程監(jiān)管原則：對(duì)委托投資合同的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。二、委托投資合同的簽訂（一）投資項(xiàng)目的立項(xiàng)與評(píng)估1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和投資計(jì)劃，提出委托投資項(xiàng)目建議，填寫(xiě)《委托投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目背景、投資目標(biāo)、投資規(guī)模、投資期限、預(yù)期收益等內(nèi)容。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行分析，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，評(píng)估項(xiàng)目的盈利能力、償債能力、資金流動(dòng)性等，提供財(cái)務(wù)分析意見(jiàn)。4.公司管理層根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審議，決定是否立項(xiàng)。（二）合同對(duì)方的選擇與盡職調(diào)查1.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)尋找和篩選合同對(duì)方，對(duì)潛在合作方的資質(zhì)、信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行初步調(diào)查。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)合同對(duì)方進(jìn)行盡職調(diào)查，重點(diǎn)調(diào)查其財(cái)務(wù)狀況、法律糾紛、內(nèi)部控制等情況，出具盡職調(diào)查報(bào)告。3.法律合規(guī)部門(mén)對(duì)合同對(duì)方進(jìn)行法律審查，確保其主體資格合法、合同條款符合法律法規(guī)要求，出具法律審查意見(jiàn)。（三）合同文本的起草與審核1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)投資項(xiàng)目情況和盡職調(diào)查結(jié)果，起草委托投資合同文本。合同文本應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、投資金額、投資期限、收益分配、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、違約責(zé)任等主要條款。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)合同文本進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查，重點(diǎn)審查風(fēng)險(xiǎn)條款的約定是否合理、風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否有效等，提出風(fēng)險(xiǎn)審查意見(jiàn)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)合同文本進(jìn)行財(cái)務(wù)審查，重點(diǎn)審查收益分配、資金結(jié)算等條款是否符合財(cái)務(wù)規(guī)定，提出財(cái)務(wù)審查意見(jiàn)。4.法律合規(guī)部門(mén)對(duì)合同文本進(jìn)行法律審查，確保合同條款合法合規(guī)、無(wú)法律漏洞，出具法律審查意見(jiàn)。5.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和法律合規(guī)部門(mén)的審查意見(jiàn)，對(duì)合同文本進(jìn)行修改完善。（四）合同的簽訂與授權(quán)1.經(jīng)修改完善后的合同文本提交公司管理層審批。公司管理層根據(jù)各部門(mén)審查意見(jiàn)，對(duì)合同進(jìn)行最終審定。2.合同經(jīng)公司管理層審批通過(guò)后，由法定代表人或其授權(quán)代表與合同對(duì)方簽訂。簽訂合同前，應(yīng)確保雙方簽字蓋章手續(xù)齊全，合同文本一式多份，雙方各執(zhí)一份，公司相關(guān)部門(mén)留存?zhèn)浞荨?.授權(quán)代表簽訂合同前，應(yīng)獲得公司法定代表人的書(shū)面授權(quán)。授權(quán)書(shū)應(yīng)明確授權(quán)范圍、授權(quán)期限等內(nèi)容。三、委托投資合同的履行（一）資金劃撥與管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)合同約定，及時(shí)辦理投資資金的劃撥手續(xù)。劃撥資金前，應(yīng)審核相關(guān)審批文件和合同條款，確保資金劃撥準(zhǔn)確無(wú)誤。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)投資資金進(jìn)行專戶管理，建立資金臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資金的收支情況。定期核對(duì)資金余額，確保資金安全。3.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)跟蹤投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，定期向財(cái)務(wù)部門(mén)提供投資項(xiàng)目相關(guān)信息，協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)做好資金管理工作。（二）投資項(xiàng)目的跟蹤與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行日常跟蹤與監(jiān)控，定期收集項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)，分析項(xiàng)目進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和建議。3.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，反映項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析項(xiàng)目的盈利能力和資金使用效率。（三）信息溝通與協(xié)調(diào)1.業(yè)務(wù)部門(mén)與合同對(duì)方保持密切溝通，及時(shí)了解投資項(xiàng)目的最新情況，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.業(yè)務(wù)部門(mén)定期向公司管理層匯報(bào)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告。公司管理層根據(jù)匯報(bào)情況，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行決策和指導(dǎo)。3.各部門(mén)之間應(yīng)建立良好的信息溝通機(jī)制，及時(shí)共享投資項(xiàng)目相關(guān)信息，協(xié)同做好委托投資合同的履行工作。四、委托投資合同的變更與解除（一）變更的情形與程序1.在委托投資合同履行過(guò)程中，如因市場(chǎng)環(huán)境變化、投資項(xiàng)目調(diào)整等原因需要變更合同條款的，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)提出書(shū)面變更申請(qǐng)，說(shuō)明變更的原因、內(nèi)容和對(duì)投資項(xiàng)目的影響。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析變更可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，評(píng)估變更對(duì)投資收益和資金安排的影響，提出財(cái)務(wù)意見(jiàn)。4.法律合規(guī)部門(mén)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行法律審查，確保變更后的合同條款合法合規(guī)，出具法律審查意見(jiàn)。5.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和法律合規(guī)部門(mén)的審查意見(jiàn)，對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行修改完善。修改后的變更申請(qǐng)?zhí)峤还竟芾韺訉徟?.經(jīng)公司管理層審批通過(guò)后，業(yè)務(wù)部門(mén)與合同對(duì)方協(xié)商簽訂變更協(xié)議。變更協(xié)議作為原合同的補(bǔ)充文件，與原合同具有同等法律效力。（二）解除的情形與程序1.在委托投資合同履行過(guò)程中，如出現(xiàn)下列情形之一的，可以解除合同：因不可抗力致使合同無(wú)法履行的；一方嚴(yán)重違反合同約定，致使合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)的；經(jīng)雙方協(xié)商一致同意解除合同的；法律規(guī)定的其他情形。2.業(yè)務(wù)部門(mén)提出解除合同申請(qǐng)，說(shuō)明解除合同的原因和依據(jù)。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)解除合同申請(qǐng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析解除合同可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。4.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)解除合同申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，清理投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支情況，提出財(cái)務(wù)意見(jiàn)。5.法律合規(guī)部門(mén)對(duì)解除合同申請(qǐng)進(jìn)行法律審查，確保解除合同的程序合法合規(guī)，出具法律審查意見(jiàn)。6.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和法律合規(guī)部門(mén)的審查意見(jiàn)，對(duì)解除合同申請(qǐng)進(jìn)行修改完善。修改后的解除合同申請(qǐng)?zhí)峤还竟芾韺訉徟?.經(jīng)公司管理層審批通過(guò)后，業(yè)務(wù)部門(mén)與合同對(duì)方協(xié)商簽訂解除協(xié)議。解除協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、投資項(xiàng)目的清算等內(nèi)容。（三）合同變更與解除后的后續(xù)處理1.合同變更或解除后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)，做好投資項(xiàng)目的調(diào)整和清算工作。2.財(cái)務(wù)部門(mén)按照變更或解除協(xié)議的約定，辦理投資資金的結(jié)算和賬務(wù)處理。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)合同變更或解除后的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行重新評(píng)估，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。4.法律合規(guī)部門(mén)對(duì)合同變更或解除的相關(guān)文件進(jìn)行歸檔管理，確保檔案資料完整、準(zhǔn)確。五、委托投資合同的檔案管理（一）檔案的收集與整理1.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收集委托投資合同簽訂、履行過(guò)程中形成的各類文件資料，包括立項(xiàng)申請(qǐng)表、盡職調(diào)查報(bào)告、合同文本、變更協(xié)議、解除協(xié)議、資金劃撥憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表等。2.業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)收集到的文件資料進(jìn)行整理，按照時(shí)間順序、類別等進(jìn)行分類編號(hào)，確保文件資料的完整性和系統(tǒng)性。3.整理后的文件資料移交公司檔案管理部門(mén)進(jìn)行歸檔。檔案管理部門(mén)對(duì)移交的文件資料進(jìn)行審核，不符合要求的及時(shí)退回業(yè)務(wù)部門(mén)補(bǔ)充完善。（二）檔案的保管與查閱1.檔案管理部門(mén)按照檔案管理規(guī)定，對(duì)委托投資合同檔案進(jìn)行妥善保管。檔案保管期限按照國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。2.建立檔案查閱登記制度，嚴(yán)格限定查閱范圍和查閱權(quán)限。因工作需要查閱檔案的，應(yīng)填寫(xiě)《檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可查閱。3.查閱檔案時(shí)，檔案管理人員應(yīng)在場(chǎng)監(jiān)督，查閱人員不得擅自涂改、抽取、復(fù)制檔案資料。查閱完畢后，查閱人員應(yīng)及時(shí)歸還檔案資料。（三）檔案的銷毀1.對(duì)超過(guò)保管期限且無(wú)保存價(jià)值的委托投資合同檔案，由檔案管理部門(mén)提出銷毀申請(qǐng)，填寫(xiě)《檔案銷毀申請(qǐng)表》，說(shuō)明銷毀檔案的名稱、數(shù)量、保管期限等內(nèi)容。2.業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法律合規(guī)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)對(duì)銷毀申請(qǐng)進(jìn)行審核，簽署審核意見(jiàn)。3.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，檔案管理部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén)共同對(duì)檔案進(jìn)行銷毀。銷毀過(guò)程應(yīng)進(jìn)行記錄，確保檔案銷毀徹底、安全。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)委托投資合同的簽訂、履行、變更、解除等情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同管理是否符合公司制度規(guī)定，是否存在違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促相關(guān)部門(mén)及時(shí)整改。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)督1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)委托投資合同的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行日常監(jiān)督，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和建議，督促業(yè)務(wù)部門(mén)采取有