中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險管理指引》的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2009]87號）

機(jī)關(guān)各部門、各監(jiān)事會辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,

郵政儲蓄銀行：

現(xiàn)將《商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《指引》）印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將《指引》轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、外資

銀行以及城市信用社和農(nóng)村信用社。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二。。九年九月十八日

商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險管理指引

第一章總則

第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險管理，維護(hù)商'業(yè)銀行平安穩(wěn)健運行，依據(jù)《中華

人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他有關(guān)法律和行政

法規(guī)，制定本指引。

其次條在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行適

用本指引。

第三條本指引所稱流淌性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償實力，但無法剛好獲得足夠資

金或無法以合理成本剛好獲得足夠資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。流淌性風(fēng)險

如不能有效限制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償實力。

流淌性風(fēng)險可以分為融資流淌性風(fēng)險和市場流淌性風(fēng)險。融資流淌性風(fēng)險是指商業(yè)銀行

在不影響口常經(jīng)營或財務(wù)狀況的狀況下，無法剛好有效滿意資金需求的風(fēng)險。市場流淌性風(fēng)

險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金

的風(fēng)險。

第四條流淌性風(fēng)險管理是識別、計量、監(jiān)測和限制流淌性風(fēng)險的全過程。商業(yè)銀行應(yīng)

當(dāng)堅持審慎性原則，充分派別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)限制銀行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)

務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的流淌性風(fēng)險，確保商業(yè)銀行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是

在壓力狀態(tài)下，都有足夠的資金應(yīng)對資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。

第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險

和流淌性風(fēng)險管理實施監(jiān)督管理。銀監(jiān)會綜合運用多種監(jiān)管手段，督促商業(yè)銀行建立健全流

淌性風(fēng)險管理體系，有效識別、計量、監(jiān)測和限制流淌性風(fēng)險，維持足夠的流淌性水平以滿

意各種資金需求和應(yīng)對不利的市場狀況。當(dāng)發(fā)覺商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險管理體系存在缺陷或

出現(xiàn)流淌性風(fēng)險時，銀監(jiān)會有權(quán)剛好實行措施，最大限度地降低流淌性風(fēng)險對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的

影響，維護(hù)銀行體系平安、穩(wěn)健運行，愛護(hù)存款人利益。

其次章流淌性風(fēng)險管理體系

第六條流淌性風(fēng)險管理體系是商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系的重要組成部分，應(yīng)與本行的業(yè)

務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和困難程度等相適應(yīng)。流淌性風(fēng)險管理政策應(yīng)與本行總體發(fā)展戰(zhàn)略相一樣，與

本行總體財務(wù)實力相匹配，并充分考慮流淌性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互影響與轉(zhuǎn)換。

第七條流淌性風(fēng)險管理體系應(yīng)包括以下基本要素：

（-）董事會及高級管理層的有效監(jiān)控。

（二）完善的流淌性風(fēng)險管理策略、政策和程序。

（三）完善的流淌性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和限制程序。

（四）完善的內(nèi)部限制和有效的監(jiān)督機(jī)制。

（五）完善、有效的信息管理系統(tǒng)。

（六）有效的危機(jī)處理機(jī)制。

第一節(jié)流淌性風(fēng)險管理的治理結(jié)構(gòu)

第八條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的流淌性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)政策的制

定、執(zhí)行和監(jiān)督職能相分別原則，明確董事會及其特地委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理

層及其特地委員會、銀行相關(guān)部門在流淌性風(fēng)險管理中的作用、職責(zé)及報告路途，制定適當(dāng)

的考核及問責(zé)機(jī)制，以提高流淌性風(fēng)險管理的有效性。

第九條商業(yè)銀行的董事會擔(dān)當(dāng)流淌性風(fēng)險管理的最終責(zé)任，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（-）審核批準(zhǔn)商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險管理體系。

（二）審核批準(zhǔn)商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險承受實力、流淌性風(fēng)險管理策略、重要的政策、程

序、流淌性風(fēng)險限額和流消性風(fēng)險應(yīng)急支配，并依據(jù)風(fēng)險管理須要剛好對以上內(nèi)容進(jìn)行審議

修訂，審議修訂工作至少每年一■次。

’（三）/確流淌性風(fēng)險管理相關(guān)事項的審核部門和審批權(quán)限，如具體的策略、政策、程

序和流淌性限額等。

（四）監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險管理體系內(nèi)對流淌性風(fēng)險進(jìn)行適當(dāng)管理和限制。

（五）持續(xù)關(guān)注銀行的流淌性風(fēng)險狀況，定期獲得關(guān)于流淌性風(fēng)險水平和相關(guān)壓力測試

的報告，剛好了解流淌性風(fēng)險的重大變更和潛在轉(zhuǎn)變。

（六）對商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完整性、精確性和有效性擔(dān)當(dāng)最終責(zé)任。

（七）確定與流淌性風(fēng)險相關(guān)的信息披露內(nèi)容。

（八）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條商業(yè)銀行的高級管理層負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）依據(jù)商業(yè)銀行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算其風(fēng)險承受實力，并提請董事會審批；依據(jù)總

體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變更剛好提出對流淌性風(fēng)險承受實力進(jìn)行修訂的建議，并提

請金事會審議。

（二）依據(jù)董事會批準(zhǔn)的流淌性風(fēng)險承受實力，制定流淌性風(fēng)險管理策略、政策、程序、

限額，其中策略、重要的玫策、程序和限額需提請董事會審批后執(zhí)行。

（三）依據(jù)董事會批準(zhǔn)的流淌性風(fēng)險管理策略、政策、程序和限額，對流淌性風(fēng)險進(jìn)行

管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流淌性風(fēng)險管理的內(nèi)部限制制度。

（四）充分了解并定期評估本行流淌性風(fēng)險水平及管理狀況，向董事會定期匯報本行流

淌性風(fēng)險狀況，剛好匯報流淌性風(fēng)險的重大變更或潛在轉(zhuǎn)變。

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流淌性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和限制工作。

（六）依據(jù)董事會批準(zhǔn)的相關(guān)政策、程序，組織壓力測試和情景分析，并定期將測試結(jié)

果向董事會匯報，推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理中的應(yīng)用。

（七）制定流淌性風(fēng)險應(yīng)急支配，并提請董事會審批。

（八）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急支配的事務(wù)，并建立適當(dāng)機(jī)制對這些觸發(fā)事務(wù)進(jìn)行監(jiān)測。

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十一條芾事會、高級管理層可以授權(quán)其下設(shè)的特地委員會履行本指引第九條或第十

條規(guī)定的部分職能，獲得授權(quán)的特地委員會應(yīng)當(dāng)定期向其授權(quán)人提交有關(guān)報告。

第十二條商業(yè)銀行應(yīng)指定特地人員或部門負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險管理工作，負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險

管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，并建立完善的報告制度。流淌性風(fēng)險管理部門和人員應(yīng)保持相對

獨立性，特殊是獨立于從事資金交易的部門。

第十三條商業(yè)銀行應(yīng)投入足夠的資源以保證流淌性風(fēng)險管理的有效性，不得因業(yè)務(wù)發(fā)

展和市場競爭而破壞流淌性風(fēng)險管理、限制功能和限額體系、流淌性緩沖機(jī)制的完整性。

第十四條監(jiān)事會（監(jiān)事）應(yīng)對堇事會及高級管理層在流淌性風(fēng)險管理中的履職狀況進(jìn)

行監(jiān)督評價，并每年至少一次向股東大會（股東）報告董事會及高級管理層在流淌性風(fēng)險管

理中的履職狀況。

其次節(jié)流淌性風(fēng)險管理政策和程序

第十五條商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)本行經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險偏好測定自身流淌性風(fēng)險承

受實力，并以此為基礎(chǔ)制定流淌性風(fēng)險管理策略、政策和程序。

風(fēng)險承受實力可以采納定量方式表達(dá)，如在正常狀況和壓力狀況下銀行可以承受的未經(jīng)

緩釋的流淌性風(fēng)險水平。

第十六條商業(yè)銀行應(yīng)從持續(xù)、前瞻的角度制定書面的流淌性風(fēng)險管理策略、政策和程

序，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變更等因素的基礎(chǔ)上剛好對流淌性風(fēng)險管理策

略、政策和程序進(jìn)行評估和修訂。評估和修訂工作最少每年進(jìn)行一次。

第十七條流淌性風(fēng)險管理策略、政策和程序應(yīng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)

外全部可能對其流淌性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬公司，并包括正常狀

況和壓力狀況下的流淌性風(fēng)險管理。

第十八條商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險管理策略應(yīng)充分考慮銀行的組織結(jié)構(gòu)、主要業(yè)務(wù)條線、

產(chǎn)品及市場的廣度和多樣性以及母國及東道國的監(jiān)管要求等因素。

第十九條流淌性風(fēng)險管理策略應(yīng)明確流淌性風(fēng)險管理的整體模式，并列明有關(guān)流淌性

風(fēng)險管理特定事項的具體攻策，包括但不限于以下內(nèi)容：

（-）整體的流淌性管理政策。

（二）流淌性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和報告體系.

（三）流淌性風(fēng)險管理程序。

（四）資產(chǎn)與負(fù)債組合。

（五）流淌性風(fēng)險限額及超限額處理程序。

（六）現(xiàn)金流量分析，

（七）不同貨幣、不同國家、跨境、跨機(jī)構(gòu)及跨業(yè)務(wù)條線的流淌性管理方法。

（A）導(dǎo)致流淌性風(fēng)險增加的潛在因素及相應(yīng)的監(jiān)測流程。

（九）壓力測試和情景分析。

（十）應(yīng)急支配及流淌性風(fēng)險緩釋工具管理。

其次十條商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)本行的業(yè)務(wù)規(guī)模和困難程度選擇流淌性風(fēng)險管理模式，管理

模式可以是集中、分散或二者相結(jié)合。

無論商業(yè)銀行采納何種管理模式，都應(yīng)確保對總體流淌性風(fēng)險水平和各分支機(jī)構(gòu)、附屬

機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流淌性水平進(jìn)行有效識別、計量、監(jiān)測和限制，并確保遵守各有關(guān)流淌性

風(fēng)險監(jiān)管要求。

其次‘十二條商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流淌性風(fēng)險管理政策設(shè)定流淌性風(fēng)險限

額，并依據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測頻度。

商業(yè)銀行在確定限額時可參考以下因素：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、資產(chǎn)質(zhì)量、融

資策略、管理閱歷、巾場流淌性等。

其次十二條商業(yè)銀行在設(shè)立籌備期內(nèi)，應(yīng)完成流淌性風(fēng)險管理體系建設(shè)工作。開業(yè)后，

商業(yè)銀行應(yīng)剛好將經(jīng)董事會批準(zhǔn)的流淌性風(fēng)險承受實力,流淌性管理策略、重要政策、程序

和限額及其修訂狀況向監(jiān)管部門報備。

其次十三條原則上流淌性風(fēng)險管理應(yīng)按幣種分別進(jìn)行，但在該幣種可以自由兌換且業(yè)

務(wù)量較小、對本行流淌性風(fēng)險水平及整體市場影響都較個的狀況下，商業(yè)銀行可依據(jù)重要性

原則合并管理。商業(yè)銀行至少應(yīng)按本外幣分別識別、計量和監(jiān)測流淌性風(fēng)險。

對外幣實行合并管理的，應(yīng)向監(jiān)管部門報備。

第三節(jié)內(nèi)部限制

其次十四條商業(yè)銀行應(yīng)制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部限制制度以確保流淌性風(fēng)險管理程序的完整

和有效，有效的流淌性風(fēng)險管理內(nèi)部限制體系應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（-）良好的內(nèi)部限制環(huán)境。

（二）充分的程序以識別、計量、監(jiān)測和評估流淌性風(fēng)險。

（三）完善的信息管理系統(tǒng)。

（四）依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變更適時更新有關(guān)政策和程序。

其次十五條商業(yè)銀行應(yīng)針對流淌性風(fēng)險管理建立.明確的內(nèi)部評價考核機(jī)制，將各分支

機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成為流淌性風(fēng)險與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)

務(wù)擴(kuò)張和會計利潤而放松對流淌性風(fēng)險的限制。條件成熟的銀行可將流淌性風(fēng)險納入內(nèi)部轉(zhuǎn)

移定價機(jī)制。

其次十六條商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)手段，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，應(yīng)在

可行性探討中充分評估其對流淌性風(fēng)險產(chǎn)生的影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險管理措施，完善內(nèi)部限

制和信息管理系統(tǒng)。引入并運行后，應(yīng)加強(qiáng)日常監(jiān)測，定期評估相應(yīng)措施的有效性，并依據(jù)

須要剛好進(jìn)行調(diào)整。

其次十七條商業(yè)銀行應(yīng)將流淌性風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計的范疇，定期審查和評價流淌

性風(fēng)險管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計應(yīng)涵蓋流淌性風(fēng)險管理的全部環(huán)節(jié)，包括但不

限于以下內(nèi)容：

（一）相關(guān)的管理體系、內(nèi)部限制制度和實施程序是否足以識別、計量、監(jiān)測和限制流

淌性風(fēng)險。

（二）有關(guān)流淌性風(fēng)險管理的信息系統(tǒng)是否完善。

（三）有關(guān)流淌性風(fēng)險限制的風(fēng)險限額是否適當(dāng)。

（四）進(jìn)行現(xiàn)金流量分析和壓力測試的基本假設(shè)是否適當(dāng)。

（五）有關(guān)流淌性風(fēng)險管理的信息報告是否精確、剛好、有效。

（六）是否嚴(yán)格執(zhí)行既定的流淌性風(fēng)險管理政策和程序。

其次十八條內(nèi)審人員應(yīng)具有獨立性，并駕馭必要的專業(yè)學(xué)問和技能以確保對流淌性風(fēng)

險管理體系實施獨立、充分、有效的審計。

其次十九條內(nèi)部審計結(jié)果應(yīng)干脆報告董事會，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定剛好報告監(jiān)管部門。

董事會應(yīng)依據(jù)內(nèi)部審計的結(jié)果剛好調(diào)整和完善有關(guān)流淌性風(fēng)險管理的政策和程序，并督

促高級管理層針對內(nèi)部審計發(fā)覺的問題實行剛好有效的整改措施。內(nèi)部審計部門應(yīng)適時對整

改措施的實施狀況進(jìn)行后續(xù)審計，并剛好向董事會提交審計報告。

第三十條有海外有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，應(yīng)依據(jù)其管理模式，針對銀行整體及分國別

或地區(qū)的流淌性風(fēng)險管理分別進(jìn)行審計。

第四節(jié)管理信息系統(tǒng)

第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的管理信息系統(tǒng)，以便精確、剛好、持續(xù)地計量、監(jiān)

測、管控和匯報流淌性風(fēng)險狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)包括但不限于完成以下任務(wù)：

《一）按設(shè)定的期限每日計算銀行的現(xiàn)金流量及期限錯配狀況，并可依據(jù)銀行的流淌性

風(fēng)險管理模式分幣種、按銀行整體或按機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線分別進(jìn)行計算和分析。

（-）按法規(guī)和銀行內(nèi)部管理的要求計算有關(guān)流淌性風(fēng)險的比率和其他指標(biāo)，并依據(jù)須

要適時進(jìn)行監(jiān)測和限制。

（三）能剛好、有效地對銀行大額資金流淌進(jìn)行實時監(jiān)測和限制。

（四）適時報告銀行所持有流淌性資產(chǎn)的構(gòu)成和市場價值。

（五）定期核查是否符合流淌性風(fēng)險管理政策和限額。

（六）能剛好地、有前蹄性地反映銀行的流淌性風(fēng)險發(fā)展趨勢，以便董事會和高級管理

層精確評估銀行的流淌性風(fēng)險水平。

（七）能依據(jù)快速變更的外部環(huán)境，針對不同的假設(shè)情景、限制條件收集、整理相關(guān)數(shù)

據(jù)，剛好實施情景分析和壓力測試。

第三十二條管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會、高級管理層及相關(guān)部門適時了解以下有關(guān)

流淌性風(fēng)險管理的事項：

（-）銀行現(xiàn)金流量分析。

（二）可動用的流淌性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性分析.

（三）資金來源及資金運用的集中度狀況。

（四）在各類市場中的融資實力。

（五）可能引起資產(chǎn)負(fù)債波動因素的變更趨勢。

（六）流淌性風(fēng)險管理法定指標(biāo)、政策、限額及風(fēng)險承受實力的執(zhí)行狀況。

（七）壓力測試和情景分析狀況。

（A）其他流淌性風(fēng)險管理中應(yīng)予關(guān)注的事項。

第五節(jié)信息披露

第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)定期披露有關(guān)流淌性風(fēng)險管理的狀況。商業(yè)銀行披露的內(nèi)容包

括但不限于：

（-）流淌性風(fēng)險管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)特殊說明董事會、特地委員會、高級管

理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。

（二）流淌性風(fēng)險管理策略和重要政策。

（三）流淌性風(fēng)險管理模式。

（四）識別、計量和監(jiān)測流淌性風(fēng)險的主要方法和程序。

（五）流淌性風(fēng)險狀兄的簡要分析和說明、能反映其流淌性狀況的有關(guān)指標(biāo)。

（六）分析影響流淌性的因素。

（七）有關(guān)壓力測試狀況的介紹和說明。

第三十四條在出現(xiàn)流淌性危機(jī)時，商業(yè)銀行應(yīng)適時披露狀況說明等資料以提高交易對

手、客戶及公眾的信念，從而最大限度地削減信息不對稱可能給銀行帶來的不利影響。

第三章流淌性管理方法和技術(shù)

第一節(jié)資產(chǎn)及負(fù)債的流淌性風(fēng)險管理

第三十五條流淌性風(fēng)險管理是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要組成部分。在銀行確定資產(chǎn)負(fù)債額

度、結(jié)構(gòu)和期限時須要考慮流淌性風(fēng)險管理，加強(qiáng)資產(chǎn)的流淌性和融資來源的穩(wěn)定性。

第三十六條商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循分散性原則。商業(yè)銀行應(yīng)制定具體明確的資

產(chǎn)、負(fù)債分散化政策，使資金運用及來源結(jié)構(gòu)向多元化發(fā)展，提升商業(yè)銀行應(yīng)對市場波動的

實力。

第三十七條商業(yè)銀行應(yīng)建立集中度限額管理制度，針對表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債的品種、幣種、

期限、交易對手、風(fēng)險緩釋工具、行業(yè)、市場、地域等進(jìn)行集中度限額管理，防止由于資產(chǎn)

負(fù)債過度集中引發(fā)流淌性風(fēng)險。

第三十八條商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循審慎性原則，應(yīng)審慎評估信用風(fēng)險、市場風(fēng)

險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流淌性的影響，親密關(guān)注不同風(fēng)險間的轉(zhuǎn)化和傳

遞。

（一）商業(yè)銀行在對資產(chǎn)變現(xiàn)實力進(jìn)行評估時，要考慮市場容量、交易對手的風(fēng)險，以

及其他因素對資產(chǎn)可交易性、資產(chǎn)價格產(chǎn)生的影響。

（二）商業(yè)銀行在確定資產(chǎn)流淌性組合時應(yīng)避開資產(chǎn)組合在資產(chǎn)類別、交易對手、行業(yè)、

市場、地域等方面承受過度的市場風(fēng)險及其他風(fēng)險。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)定期監(jiān)測交易對手和自身的償債實力指標(biāo)狀況，當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示交易

對手償債實力下降時，要剛好調(diào)整對交易對手的融資授信額度；當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示自身償債實

力下降時，須要剛好調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高債務(wù)清償實力。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)未提取的貸款承諾、信用證、保函、銀行承兌匯票等或有資產(chǎn)與

或有負(fù)債管理，監(jiān)測相關(guān)客戶信用狀況、償債實力和財務(wù)狀況，了解商業(yè)銀行因履約事項可

能發(fā)生的墊款和客戶可提取的貸款承諾帶來的流淌性需求，并納入流淌性缺口管理。

商業(yè)銀行應(yīng)將為應(yīng)對聲譽風(fēng)險而對交易對手賜予超過合約義務(wù)的支付所產(chǎn)生的流淌性

需求一并納入流淌性缺口管理。

（五）商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注負(fù)債的穩(wěn)定性。

1.商業(yè)銀行應(yīng)通過提高核心負(fù)債占總負(fù)債的比重，提高流淌性來源的穩(wěn)定性，并削減

對波動較大的債務(wù)的依靠，

2.商業(yè)銀行應(yīng)通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)建立與資金供應(yīng)者的關(guān)系，并持續(xù)關(guān)注大額資金供應(yīng)者的

風(fēng)險狀況，定期監(jiān)測大額資金供應(yīng)者（如最大十戶存款客戶）及融資供應(yīng)者在本行存款的狀

況，并制定存款（或融資）集中度觸發(fā)比率以及當(dāng)存款（或融資）集中度達(dá)到觸發(fā)比率時所

必需實行的應(yīng)急措施。

第三十九條發(fā)行股票和債券等是商業(yè)銀行補(bǔ)充中長期流淌性的重要手段，有助于改善

期限結(jié)構(gòu)錯配狀況。商業(yè)很行應(yīng)關(guān)注資本市場變更，評估通過發(fā)行股票或債券等補(bǔ)充流淌性

的實力與成本。

其次節(jié)現(xiàn)金流量管理

第四十條現(xiàn)金流量管理是識別、計量和監(jiān)測流淌性風(fēng)險的?種重要工具，商業(yè)銀行通

過計量、監(jiān)測、限制現(xiàn)金流量和期限錯配狀況，發(fā)覺融費缺口和防止過度依靠短期流淌性供

應(yīng)。

第四十一條商業(yè)銀行將表內(nèi)外業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的將來現(xiàn)金流依據(jù)肯定方法分別計入特

定期間的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出取得現(xiàn)金流期限錯配凈額，并通過累

計方式計算出肯定期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈額。

第四十二條商業(yè)銀行現(xiàn)金流錯配凈額計算應(yīng)涵蓋表內(nèi)外全部資產(chǎn)及負(fù)債，并按幣種形

成現(xiàn)金流量報告。

商業(yè)銀行高級管理層可依據(jù)重要性原則選定部分現(xiàn)金流量極少、發(fā)生頻率低的表內(nèi)外資

產(chǎn)及負(fù)債項目不納入現(xiàn)金流錯配凈額的計算。該政策需經(jīng)董事會或其授權(quán)特地委員會審核批

準(zhǔn)，并以書面文件形式記錄在案。高級管理層應(yīng)定期評估該支配的適當(dāng)性，并剛好提出修訂

看法。

‘舅四十三條將來現(xiàn)金流可分為確定到期日現(xiàn)金流和不確定到期日現(xiàn)金流。

確定到期口現(xiàn)金流系指全部來自外部負(fù)債和即將到期資產(chǎn)中有明確到期口的現(xiàn)金流。

不確定到期日現(xiàn)金流系指商業(yè)銀行在到期日現(xiàn)金流不能完全反映流淌性風(fēng)險，或者包括

活期存款在內(nèi)的沒有明確到期日的資產(chǎn)與負(fù)債形成的現(xiàn)金流。

第四十四條確定到期日現(xiàn)金流應(yīng)按到期日計算現(xiàn)金流，而不確定到期日現(xiàn)金流應(yīng)依據(jù)

審慎原則計算現(xiàn)金流，如活期存款作為沒有明確到期日的負(fù)債應(yīng)全部計入當(dāng)日到期負(fù)債。但

在商業(yè)銀行能夠證明所用測算方法遵循審慎原則并經(jīng)監(jiān)管部門審核同意的狀況卜.，商業(yè)銀行

可對部分現(xiàn)金流進(jìn)行行為調(diào)整。商業(yè)銀行所運用的測算方法須與其業(yè)務(wù)性質(zhì)和困難程度相適

應(yīng)。

第四十五條商業(yè)銀行通過行為調(diào)整等方法測算現(xiàn)金流，應(yīng)以充分的歷史數(shù)據(jù)積累為前

提，假設(shè)條件應(yīng)經(jīng)充分論證，并經(jīng)董事會或其授權(quán)的特地委員會審核批掂。全部假設(shè)條件及

模擬狀況必需書面記錄，并可以經(jīng)受回溯檢測。高級管理層應(yīng)定期對行為調(diào)整假設(shè)、回溯檢

查進(jìn)行評估，以便適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展和外部環(huán)境的變更剛好做出調(diào)整。

第四十六條現(xiàn)金流期限錯配分析以短期為重點，但激勵商業(yè)銀行開展中期乃至長期的

期限錯配分析，以及早發(fā)覺潛在流淌性風(fēng)險。

第四十七條商業(yè)銀行應(yīng)以其融資實力和風(fēng)險承受實力為基礎(chǔ)設(shè)定現(xiàn)金流期限錯配限

額（以下簡稱現(xiàn)金流限額）。現(xiàn)金流限額應(yīng)由特地部門設(shè)定，并由董事會或經(jīng)其授權(quán)部門審

核，依據(jù)須要至少每年修訂一次。

第四十八條商業(yè)銀行應(yīng)保證每一期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈額低于現(xiàn)金流限額，現(xiàn)金流限

額可以按以下步驟計算：

（?）商業(yè)銀行應(yīng)至少預(yù)料其將來確定時間段內(nèi)融資實力，尤其是來自銀行或非銀行的

批發(fā)融資實力，并依壓力則試狀況下的調(diào)減系數(shù)對上述預(yù)料進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

（-）商業(yè)銀行實行審慎方法計算出售全部或部分無障礙流淌性資產(chǎn)（如政府和中心銀

行債券）所產(chǎn)生的流淌性增項。

（三）商業(yè)銀行計算現(xiàn)金流限額時應(yīng)將或有負(fù)債中備用融資額度等作為增項，同時將或

有資產(chǎn)中未提取的貸款承諾等作為減項。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)以上步驟計算確定時間段內(nèi)的現(xiàn)金流限額。

商業(yè)銀行可以按審慎原則和肯定方法計算出每日的現(xiàn)金流限額。

第四十九條商業(yè)銀行應(yīng)依審慎原則從緊設(shè)定現(xiàn)金流限額，全部超限額狀況都應(yīng)依規(guī)定

程序提前向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會或類似機(jī)構(gòu)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后實施。商業(yè)銀行應(yīng)確保全部超限

額狀況均有書面記錄。

商業(yè)銀行應(yīng)對全部未經(jīng)批準(zhǔn)超限額的狀況實施調(diào)置，調(diào)查應(yīng)包括全部相關(guān)部門和人員，

并依據(jù)調(diào)查結(jié)果實行有效措施確保現(xiàn)金流錯配凈額在規(guī)定期限內(nèi)復(fù)原至規(guī)定限額內(nèi)，并對任

何有意行為賜予肅穆處理，

第五十條現(xiàn)金流限額測算期至少為一個月，激勵商業(yè)銀行按更長時間段進(jìn)行測算。

第三節(jié)壓力測試

第五十一條商業(yè)銀行流淌性管理應(yīng)通過壓力測試分析銀行承受壓力事務(wù)的實力，考慮

并預(yù)防將來可能的流淌性危機(jī)，以提高在流淌性壓力狀況下履行其支付義務(wù)的實力。

第五十二條商業(yè)銀行實施壓力測試的頻度應(yīng)與其規(guī)模、風(fēng)險水平及在市場上的影響相

適應(yīng)，但至少每季度應(yīng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測試。在出現(xiàn)市場猛烈波動等狀況或在銀監(jiān)會要求

下，應(yīng)針對特定壓力情景進(jìn)行臨時性、特地壓力測試。

商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)在并表基礎(chǔ)上分幣種實施，并應(yīng)針對流淌性轉(zhuǎn)移受限等特殊狀況對

有關(guān)地區(qū)分行或子行單獨實施壓力測試。

第五十三條商業(yè)銀行應(yīng)針對單個機(jī)構(gòu)和整個市場設(shè)定不同的壓力情景。商業(yè)銀行可結(jié)

合本身業(yè)務(wù)特點、困難程度，針對流淌性風(fēng)險集中的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)定壓力情景。壓力

情景的假設(shè)條件包括但不艱于：

（一）流淌性資產(chǎn)價值的侵蝕。

（二）零售存款的大量流失。

（三）批發(fā)性融資來源的可獲得性下降。

（四）融資期限縮短和融資成本提高。

（五）交易對手要求追加保證金或擔(dān)保。

（六）交易對?手的可交易額削減或總交易對手削減.

（七）主要交易對手違約或破產(chǎn)。

（八）表外業(yè)務(wù)、困難產(chǎn)品和交易、超出合約義務(wù)的隱性支持對流淌性的損耗。

（九）信用評級卜調(diào)或聲譽風(fēng)險上升。

（十）母行或子行、分行出現(xiàn)流淌性危機(jī)的影響。

（十一）多個市場突然出現(xiàn)流淌性枯竭。

（十二）外匯可兌換性以及進(jìn)入外匯市場融資的限制。

（十三）中心銀行融資渠道的變更。

（十四）銀行支付結(jié)算系統(tǒng)突然崩潰。

第五十四條商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)遵循審慎原則，充分考慮各類風(fēng)險與流淌性風(fēng)險的內(nèi)

在關(guān)聯(lián)性，深化分析假設(shè)情景對其他流淌性風(fēng)險要素的影響及其反作用。

商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)充分反映融資流淌性風(fēng)險與市場流淌性風(fēng)險的高度相關(guān)性。

必要時，商業(yè)銀行應(yīng)針對相關(guān)假設(shè)情景發(fā)生后各風(fēng)險要素的相互作用實施多輪壓力測

試。

第五十五條商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)基于專業(yè)推斷，并在可能狀況下，對以往影響銀行或

市場的類似流淌性危機(jī)情景進(jìn)行回溯分析。

全部壓力測試情景、條件假設(shè)、結(jié)果和回溯分析應(yīng)有書面記錄，對于選擇情景、條件假

設(shè)的基本原則及理由應(yīng)有具體說明，并報董事會或經(jīng)其授權(quán)機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)，確保董事會或經(jīng)

其授權(quán)機(jī)構(gòu)對壓力測試的局限性有充分的了解。

第五十六條壓力測試結(jié)果應(yīng)廣泛應(yīng)用于董事會、高級管理層的各類決策過程，包括但

不限于風(fēng)險承受實力、風(fēng)險限額、戰(zhàn)略發(fā)展支配、資本支配和流淌性支配的制定。

商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)壓力測試結(jié)果剛好調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，持有足夠的高質(zhì)量流淌性資產(chǎn)用

以緩沖流淌性風(fēng)險，建立有效的應(yīng)急支配。

第五十七條商業(yè)銀行應(yīng)明確設(shè)立.自身事務(wù)引發(fā)流淌性危機(jī)狀況下抵擋危機(jī)的最短生

存期，最短不低于一個月，并實行有效措施維持該最短時間內(nèi)融資實力，確保在不同壓力狀

況下最短生存期內(nèi)現(xiàn)金凈流量為正值。

第五十八條商業(yè)銀行應(yīng)定期向監(jiān)管部門報告壓力測試狀況，包括全部壓力測試情景、

條件假設(shè)、結(jié)果和回溯分圻，及依據(jù)壓力測試結(jié)果對流淌性風(fēng)險管理策略、政策、程序、限

額和應(yīng)急支配的調(diào)整狀況，

第五十九條商業(yè)銀行因特殊緣由不能實施壓力測試，經(jīng)銀監(jiān)會同意后可以暫緩實施。

第四節(jié)應(yīng)急支配

第六十條商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)本行業(yè)務(wù)規(guī)模、困難程度、風(fēng)險水平和組織框架等制定應(yīng)急

支配，并依據(jù)經(jīng)營和現(xiàn)金流量管理狀況設(shè)定并監(jiān)控銀行內(nèi)外部流淌性預(yù)警指標(biāo)以分析銀行所

面臨的潛在流淌性風(fēng)險。

第六十一條商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)正常市場條件和壓力條件分別制定流淌性應(yīng)急支配，應(yīng)涵

蓋銀行流淌性發(fā)生臨時性和長期性危機(jī)的狀況，并預(yù)設(shè)觸發(fā)條件及實施程序。

應(yīng)急支配至少應(yīng)包括一種銀行本身評級降至“非投資級別”的極端狀況。應(yīng)急支配應(yīng)說明

在這種情形下銀行如何優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以削減融資需求。設(shè)定的情形包括但不限

于：

（一）流淌性臨時中斷，如突然運作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急狀

況使銀行產(chǎn)生短期融資需求。

（二）流淌性長期變更，如因銀行評級調(diào)整而產(chǎn)生的流淌性問題。

（三）當(dāng)母行出現(xiàn)流淌性危機(jī)時，防止流淌性風(fēng)險傳遞的應(yīng)對措施。

（四）市場大幅震蕩，流淌性枯竭，交易對手削減或交易對手可融資金額大幅削減、融

資成本快速上升。

第六十二條商業(yè)銀行應(yīng)急支配應(yīng)包括資產(chǎn)方流淌性管理策略和負(fù)債方流淌性管理策

略。

（-）資產(chǎn)方流淌性管理策略包括但不限于：

I.變現(xiàn)多余貨幣市場資產(chǎn)。

2.出售原定持有到期的證券。

3.出售長期資產(chǎn)、固定資產(chǎn)或某些業(yè)務(wù)條線（機(jī)構(gòu)）。

4.在相關(guān)貸款文件中加入特地條款以便提前收回或出售轉(zhuǎn)讓流淌性較低的資產(chǎn)。

（二）負(fù)債方融資管理策略包括但不限于：

1.將本行與集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)融資策略合并考慮。

2.建立融資總體定價策略。

3.制定利用非傳統(tǒng)融資渠道的策略。

4.制定零售和批發(fā)客戶提前支取和解約政策。

5.運用中心銀行信貸便利政策。

第六十三條銀行間同業(yè)拆借市場是商業(yè)銀行獲得短期資金的重要渠道。商,業(yè)銀行應(yīng)依

據(jù)閱歷評估融資實力，關(guān)注自身的信用評級狀況，定期測試自身在市場借取資金的實力，并

將每口及每周的融資需求艱制在該實力范圍以內(nèi)，防范交易對手因違約或違反重大的不利條

款要求提前償還借款的風(fēng)險。

第六十四條商業(yè)銀行應(yīng)急支配應(yīng)區(qū)分集團(tuán)層次和附屬機(jī)構(gòu)層次，并可依據(jù)須要針對主

要幣種和全球主要區(qū)域制訂特地的應(yīng)急支配。假如某些國家或地區(qū)法律法規(guī)有限制，使得銀

行集中實施流淌性管理不行操作，則在上述國家或地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)制定特地的應(yīng)急支配。

第六十五條商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)定期向董事會報告流淌性風(fēng)險狀況和應(yīng)急支配。必

要狀況下，應(yīng)由董事會成員領(lǐng)導(dǎo)并負(fù)責(zé)應(yīng)急支配的制定和實施。

第六十六條商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)風(fēng)險管理須要剛好對應(yīng)急支配進(jìn)行評估和修訂，評估修訂

工作至少每年進(jìn)行一次。商業(yè)銀行應(yīng)不定期對應(yīng)急支配進(jìn)行演習(xí)以確保各項支配措施在緊急

狀況卜的順當(dāng)實施。商業(yè)銀行應(yīng)于每年4月底前將本行應(yīng)急支配及其更新、演習(xí)狀況報銀監(jiān)

會。

第四章流淌性風(fēng)險監(jiān)督管理

第一節(jié)原則

第六十七條銀監(jiān)會依據(jù)本指引要求，督促商業(yè)銀行建立和完善與銀行業(yè)務(wù)特點、規(guī)模

及困難程度相適應(yīng)的流淌性風(fēng)險管理體系，并激勵公司治理完善、信息系統(tǒng)先進(jìn)、數(shù)據(jù)積累

合格、管理水平較高的商業(yè)銀行采納先進(jìn)方法管理流淌性風(fēng)險。

第六十八條銀監(jiān)會在并表基礎(chǔ)上對商業(yè)銀行的整體流淌性風(fēng)險進(jìn)行考核。商業(yè)銀行在

境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、子公司應(yīng)滿意東道國監(jiān)管當(dāng)局對流淌性風(fēng)險管理的要求。銀監(jiān)會將依

據(jù)我國和東道國法律環(huán)境、監(jiān)管要求及貨幣管制政策等因素確定是否對境外分支機(jī)構(gòu)、子公

司的流淌性進(jìn)行單獨考核3

銀監(jiān)會在對外商獨資銀行和中外合資銀行的流淌性風(fēng)險進(jìn)行考核時，將充分考慮其母行

的流淌性風(fēng)險管理政策及母國監(jiān)管當(dāng)局法律法規(guī)和流淌性監(jiān)管水平對其的影響。

第六十九條銀監(jiān)會按本外幣分別考核商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險，并有權(quán)依據(jù)商業(yè)銀行外匯

業(yè)務(wù)規(guī)模以及對市場的影響按具體幣種單獨考核商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險。

其次節(jié)監(jiān)管程序

第七十條銀監(jiān)會實行以風(fēng)險為本的監(jiān)管模式，對商業(yè)銀行整體流淌性狀況及流淌性風(fēng)

險管理體系進(jìn)行綜合評價，評價通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測進(jìn)行，并包括與商業(yè)銀行高級管

理層和董事會的定期溝通，

第七十一條銀監(jiān)會通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)定期采集有關(guān)數(shù)據(jù)，剛好分析評價商業(yè)銀行的

流淌性風(fēng)險狀況。

銀監(jiān)會依法對商業(yè)銀行遵遵守法律律法規(guī)和行政規(guī)章中各項流淌性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的狀

況進(jìn)行監(jiān)管，并在必要時要求商業(yè)銀行管理層實行有效措施以保證各項指標(biāo)高于最低監(jiān)管要

求。

第七十二條銀監(jiān)會有權(quán)依據(jù)商業(yè)銀行流淌性狀況對各項流淌性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的計算

方法、計算口徑和計算頻率等進(jìn)行調(diào)整，并激勵商業(yè)銀行設(shè)定高于流淌性監(jiān)管指標(biāo)的內(nèi)部預(yù)

警指標(biāo)，以便管理層剛好實行措施避開流淌性狀況進(jìn)一步惡化或突破流淌性監(jiān)管指標(biāo)。

第七十三條商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定剛好向銀監(jiān)會及相關(guān)部門報送流淌性風(fēng)險管理的監(jiān)測

報表、策略、政策和流程等相關(guān)信息資料。

商業(yè)銀行每年4月底前應(yīng)向銀監(jiān)會報送上年度流淌性風(fēng)險管理報告，對相關(guān)策略、政策、

流程、限額等的調(diào)整狀況進(jìn)行說明。

銀監(jiān)會可依據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模及其在支付系統(tǒng)和金融市場的地位及風(fēng)險狀況等因素確

定商業(yè)銀行遞溝通動性風(fēng)險監(jiān)測報表和報告的內(nèi)容和頻率。

第七十四條商業(yè)銀行在資產(chǎn)急劇擴(kuò)張時需向監(jiān)管舒門報送有勸服力的平安運營支配，

說明資金來源和應(yīng)用狀況以及在資產(chǎn)急劇擴(kuò)張或負(fù)債流失狀況下的流淌性支配及應(yīng)急支配。

第七十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)剛好向銀監(jiān)會報告下列重大事項：

（-）商業(yè)銀行評級的重大調(diào)整。

（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流淌性。

（三）外部市場流淌性狀況發(fā)生重大變更。

（四）商業(yè)銀行重要融資渠道即將受限或失靈。

（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所在地區(qū)發(fā)生擠兌事務(wù)。

（六）有關(guān)機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策的調(diào)整。

（七）集團(tuán)、母行和境外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況或所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重

大變更。

（八）集團(tuán)或母行出現(xiàn)流淌性困難。

（九）其他可能對商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險水平及其管理狀況產(chǎn)生影響的重大事務(wù)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流淌性風(fēng)險重大事項報告制度，并報銀監(jiān)會備案,

第七十六條銀監(jiān)會依據(jù)對商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險的評價結(jié)果確定對商業(yè)銀行進(jìn)行流淌

性管理現(xiàn)場檢查的頻率。現(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容包括：

（一）芾事會和高級管理層在流淌性風(fēng)險管理中的履職狀況。

（-）流淌性風(fēng)險管理政策和程序的完善性及其實施狀況。

（三）流淌性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和限制的有效性。

（四）現(xiàn)金流量分析所用假設(shè)前提和參數(shù)的合理性、穩(wěn)定性。

（五）流淌性風(fēng)險限額管理的有效性。

（六）流淌性風(fēng)險內(nèi)部限制的有效性。

（七）流淌性壓力測試的有效性。

（八）流淌性風(fēng)險應(yīng)急支配的有效性。

（九）流淌性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的有效性。

（十）銀行內(nèi)部流淌性風(fēng)險報告的獨立性、精確性、牢靠性，以及向銀監(jiān)會報送的與流

淌性風(fēng)險有關(guān)的報表、報告的真實性和精確性。

（十一）負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險管理工作人員的專業(yè)學(xué)問'技能和履職狀況.

（十二）流淌性風(fēng)險管理內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查機(jī)制的有效性。

（十三）流淌性風(fēng)險管理的其他狀況。

第七十七條銀監(jiān)會對商業(yè)銀行現(xiàn)金流量分析、壓力測試和應(yīng)急支配的有效性進(jìn)行評

估，特殊關(guān)注假設(shè)、情景及參數(shù)的合理性，并可依據(jù)須要要求商業(yè)銀行對其進(jìn)行調(diào)整。

第七十八條銀監(jiān)會對高級管理層及茶事會如何運用壓力測試結(jié)果進(jìn)行評價，包括但不

限于：

（一）是否實行具體有效的措施緩解壓力測試暴露出的風(fēng)險。

（二）是否依據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)和規(guī)模，通過修訂銀行應(yīng)急融資支配、變更現(xiàn)有經(jīng)營活動及

流淌性風(fēng)險，或增加持有高流淌性資產(chǎn)等方式來抵擋流淌性壓力。

（三）是否針對壓力測試中發(fā)覺的風(fēng)險制定全面的應(yīng)急融資支配。

（四）是否通過定期則試和內(nèi)部溝通增進(jìn)對應(yīng)急支配的理解。

第七十九條對于流淌性風(fēng)險管理體系存在嚴(yán)峻缺陷，流淌性管理政策、制度執(zhí)行不力，

流淌性報告或報表存在嚴(yán)峻問題，同在規(guī)定時限內(nèi)未能實施有效整改措施的商業(yè)銀行，銀監(jiān)

會有權(quán)實行下列監(jiān)管措施：

（-）與商業(yè)銀行高級管理層、董事會召開審慎性會談。

（二）增加對商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險的現(xiàn)場檢查頻率.

（三）要求商業(yè)銀行增加提溝通動性風(fēng)險報表、報告的頻率。

（四）要求商業(yè)銀行供應(yīng)額外相關(guān)信息。

第八十條對于流淌性指標(biāo)持續(xù)達(dá)不到預(yù)警指標(biāo)要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會除第七十九條

措施外，有權(quán)實行進(jìn)一步的監(jiān)管措施：

（一）要求銀行通過更加有效的壓力測試和更有力的應(yīng)急融資支配改善應(yīng)急支配。

（二）提高流淌性比率要求。

（三）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動。

（四）限制商業(yè)銀行部分業(yè)務(wù)的發(fā)展或某項資金的流淌。

（五）暫停部分或全部市場準(zhǔn)入事項。

（六）提高資本足夠率要求。

（七）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定

的有關(guān)措施。

對于