公司管理制度

前言

本制度補充條款是對公司原管理制度的傳承，更是對原有制度存

在紙漏的補充。從公司存在較大問題、歷史頑強性問題的幾個方面入

手，涉及內容包括：行政管理制度、財務管理制度、銷售管理制度、

合同管理制度、薪酬福利管理制度、車間管理制度等大項，人材選用、

日常規范、資金貨幣、崗位責任、合同細則、報表、會議、考情等若

干小項，全面具體的闡述了應注意事項和處理方法。本制度補充條款，

配合原公司規章制度使用。

第一章總則

第一條為進一步規范公司和員工的行為，維護公司和員工雙方的合法權益，根

據《勞動法》、《勞動合同法》及其配套法規、規章的規定，結合本公司的實際情

況和原有制度基礎，制定本規章制度補充條款。

第二條本補充調理結合原公司制度使用，若有沖突，可據實際情況暫時調整。

第三條本規章制度合用于公司所有員工，包括管理人員、技術人員和普通員工;

包括試用工和正式工；對特殊職位的員工另有規定的從其規定。

第四條公司負有支討員工勞動報酬、為員工提供勞動和生活條件、保護員工

合法勞動權益等義務，同時享有生產經營決策權、勞動用工和人事管理權、工資

獎金分配權、依法制定規章制度權等權利。

第二章行政管理制度

（一）、員工招用與培訓教育

第五條公司招用員工實行男女平等、民族平等原則，特殊工種或者崗位對性別、

年齡等情形有特殊規定的從其規定。

第六條公司招用員工實行全面考核、擇優錄用、任人唯賢、先內部選用后對外

招聘的原則，不招用不符合錄用條件的員工。

第七條員工應聘公司職位時，普通應當年滿18周歲，身體健康，符合崗位錄

用條件。

第八條員工應聘公司職位時，必須是與其他用人單位合法解除或者終止了勞動

關系，必須如實正確填寫《員工登記表》，不得填寫任何虛假內容。

第九條員工應聘時提供的身份證、畢業證等證件必須是本人的真實證件，不得

借用或者偽造證件欺騙公司。

第十條公司錄用員工，不收取員工的押金（物），不扣留員工的身份證、畢業

證等證件。

第十一條公司應重視員工的培訓和教育，根據員工素質和崗位要求，實行職前

培訓、職業教育或者在崗深造培訓教育，培養員工的職業自豪感和職業道德意識。

可以培訓部門職務知識、公司文化、公發展史等。

第十二條公司對新錄用的員工實行試用期制度，根據勞動合同期限的長短。

（二）、日常規范管理

第十三條負責公司內部人事檔案的采集，歸檔及公司文件的上報，歸檔工作；

負責技術資料及技術書籍的管理工作，包括建檔、借閱、歸還等；處理日常行政

對外事務，包括辦證等。

第十四條負責安排、監管公司前臺、安保、伙食、衛生服務工作，樹立良好公

司形象。

第十五條協助生產部經理做好文明生產管理，檢查落實生產安全、消防等。

第十六條打印、復印公司各類文件、資料，收發文件資料，接發傳真等。

第十七條負責公司員工宿舍、食堂等后勤工作的管理，包括食堂收支、用餐人

員統計等。

第十八條行政人事管理人員要嚴格遵守保密制度（包括人事，檔案，計劃等），

對相關泄密事件負責。

（三）、辦公用品管理辦法

第十九條各部門每月需用辦公用品，經公司領導批準后，統一購買。特殊情

況另行安排。

第二十條公司辦公用品由行政人事部安排專人負責管理，每月辦公用品購買

后，由行政人事部指定專人負責驗收保管。

第二十一條各部門領用昂貴、大件辦公用品（如數碼相機、打印復印機、傳真

機、飲水機、投影儀等等），按工作需要辦理領用手續，經本部門經理審核，總

經理批準后領用。對工作沒有直接需要的崗位和個人，未經公司領導批準不得領

用。

第二十二條對非消耗性辦公用品，如剪刀、訂書機、裁紙刀、直尺、文件夾、

筆筒等，由部門經理領取，本部門員工共同使用，部門內不可重復領用。

第二十三條對消耗性物品辦公用品，如打印紙、粉末、簽字筆、圓珠筆、鉛筆、

軟面抄、膠水等，采取定期領用，再次領用時盡量以舊換新，以求節約。

第二十四條非消耗性辦公用品不慎遺失，由本人負責賠償，行政部不予再領用。

第二十五條嚴禁把公司領用的辦公用品拿回家私用。貴重物品專人專管，如照

相機等。

第二十六條令頁用人員離職時，對非消耗性辦公用品一并交還行政部，再由該部

門人員到行政區部領取。

第二十七條行政部每月對辦公用品進行一次盤點，并將盤點結果上報公司主管

領導。

（四）、關于公司電話和Inter網管理的有關規定

第二十八條公司根據工作需要在各部門有關崗位安排程控交換電話和計算機

網線，對內線、外線和局域網等實行不限量使用，對長途電話實行限量限額管理,

對Inte「網實行定時管理。

第二十九條員工在正常上班時間不能使用Inter網做與工作無關的事。

第三十條行政人事部每月統計上報長途電話使用情況，必要時輸出長途話

單，檢查長途電話使用情況。

第三十一條所有已經授權的計算機可以在指定的時間內上Inte「網瀏覽信息，

查閱資料，發送電子郵件。對一些不良網站禁止瀏覽。

第三十二條所有公司員工不得利用Inte「網泄露公司技術、商務情報，傷害公

司利益。對上述行為一經查實，勢必嚴肅處理。

（五）、辦公室管理

第三十三條辦公室員工上班應穿戴整潔，有工徑服應時常穿工作服，在上班時

間不許穿拖鞋和穿一些艷詐、露骨的衣服，隨時保持個人形象和公司形象；上班

時間要帶工作牌牌，并旦工作牌要掛在胸前或者放在上衣口袋里。工作牌上應標

明部門、姓名、職務、編號等信息。

第三十四條在上下班時間要時常保持辦公桌面整潔，要分清要用的資料和不

用的資料、急要處理的文件和待處理的文件；在下班時要整理好文件，把文件盡

量放入辦公抽屜，使辦公室桌干凈整齊。

第三十五條在公司中任何時間任何人不得坐在辦公桌上，也不能隨便脫鞋或

者把腳放在辦公桌上影響公司的形象。

第三十六條辦公室人員不得擅自用公司給外來人員提供的一次性杯子，如果

發現賦予10元的處罰。

第三十七條辦公室人員在下班時應自覺關掉自己所用的辦公設備，如電腦、

燈具、打印機、飲水機等，以保證節約用電。如發現下班人走后浮現未關用電設

備的情況，賦予該辦公室每人10元罰款。

第三十八條辦公室人員需要丟掉的東西應丟進辦公垃圾籃里，要時常保持辦

公室清潔干凈。

第三十九條辦公室人員應愛護一切辦公設備，時常保持辦公設備的清潔，不

能故意損壞辦公設備，如發現故意損壞辦公設備的應賦予照價賠償和處罰。

第四十條辦公室提倡無煙辦公環境，如果需要吸煙可以去辦公室外面吸煙，

以便給他人造成影響。目前，石文化體驗館為禁煙區，本公司員工不得在體驗館

前臺、茶桌或者其他展區抽煙，以免污染環境，給客戶不好的印象。發現一次，

罰款10元。

（六）、考勤制度管理

第四十一條考勤方式及對象：

1、公司使用指紋機進行打卡考勤。

2、總經理以下員工為考勤對象，每天打卡四次，（上午上班、上午下班、下午上

班、下午下班各一次）。特殊情況未打卡，須到行政部備案，行政部應準備《外

出辦事登記本》，以備外出辦事登記之用。

3、市場業務人員在公司上班應照常打卡，出差的人員憑《因公出差申報單》記

錄考勤。

第四十二條工作時間

實行8小時6天工作制。上班時間為：上午8：00—12：00,卜午14：00—18：

00o公司生產部員工可依據工作特點、工作崗位性質調整上班時間和歇息時間。

第四十三條打卡管理。

行血部門負責考勤制度的執行與考勤的管理工作，考勤結果直接與工資掛

勾。不得擅自更改考勤記錄，違者扣薪50元/次。

因指紋機浮現故障而不能正常打卡，由行政部門登記上下班時間。

因公出差若估計會影響正常打卡者，須填寫《因公出差申報單》，作為考

勤的依據。如因特急事而無法預先填單者，可事先電話知會行政部門，待出差返

回后及時補填。

在市內辦理公務不能按時打卡或者已按時上、下班但忘記打卡者，須及時

向行政部門說明情況，行政部門備案，否則作缺勤處理。

第四十四條請假流程

員工請假必須填寫《請假申請單》，并在批準后交行政部門備案，未在行政

部門備案的請假無效，強行請假作曠工處理。

請假一天（含）以下由部門經理審核簽字，交行政部備案；請假三天以上由

部門經理初核，總經理批準，并交行政部備案。

部門經理、部門主管、主任請假，須總經理審核批準，交行政部備案。

員工請產假必須提前三十天向人事部門申請，并附醫院或者當地政府相關

證明。

凡請假員工，假期未滿上班，到行政部銷假；因事務擔擱超假的，經公司總

經理批準后，回來上班時必須到行政部門辦理補假說明，以作考勤備案。未辦理

銷假手續者假期內上班，漏計工資，自己負責；超假但未辦理續假手續者以曠工

論。

第四十五條缺勤處理

遲到5分鐘內，每月兩次內不扣薪，超出三次，一次扣5元：遲到5T5分鐘每

次扣薪15元，15-30分鐘每次扣薪30元，30分鐘以上1小時以下，扣薪半天，超過

一小時，扣薪一天。

早退者，5分鐘以內每次扣薪5元，5-15分鐘的每次扣薪15元，15-30分鐘每

次扣薪30元，30分鐘以上1小時以下，扣薪半天，超過一小時，扣薪一天。

無故不上班或者故意不打卡者作曠工處理，當日曠工30分鐘以上1小時以內

的計半天曠工，1小時以上的計全天曠工。

曠工扣當天工資總數并進行相關的行政處罰。連續曠工三天或者全年累計曠

工

達四天者作自動離職處理，將予以解除勞動合同，不做任何經濟補償。

第三章加班管理制度

（一）總則

第一條為規范加班管理，提高工作效率，根據《中華人民共和國勞動法》

及其它有關法律法規，結合本公司實際情況，特制定本規定。

第二條公司非提成人員確因工作需要加班，合用本規定。

（二）加班判定

第三條加班系指在規定工作時間外，因本身工作需要或者主管指定事項，

必

須繼續工作者，稱為加班。

第四條如確因工作需要，符合以下條件并經過相關領導審批的，可計為加

班：

1、在歇息日或者法定節假日內，公司因為生產、.業務等原因要求員工加班的。

2、必須利用歇息日、法定節假日進行物資盤點、對帳的。

3、由于發生嚴重自然災害或者其他災害，為避免公司財物遭受損失而進行搶

救的。

4、突發性、不屬于正常工作范圍內的工作而必須通過延時工作或者利用歇息日、

法定節假日完成工作的。

第五條下列情況不屬于加班：

1、公司總經理及公司中層管理以上人員在星期日、法定節假日以外的延時工作

時間。

2、公司總部及下屬公司銷售部、銷售定單部、合同接洽相關人員、顧客接待人

員在正常上班時間以外的延時工作時間。

3、凡屬正常工作范圍之內，但因個人工作效率必須在正常工作時間之外繼續上

班的。

4、因工作需要出席社交場合的。

5、因公差旅期間。

6、加班時的就餐時間。

7、市場銷售人員的業務時間，司機出差往返時間。

8、內勤人員在正常工作日因接待公司客戶延時。

（三）加班程序原則

第六條員工加班應填寫《加班申請單》，經部門主管允許簽字后，送交行

政部審核備案，由行政部呈總經理批準后，方可實施加班。沒經過申請或者為經

同意的，不計作家班時間。

第七條《加班申請單》（遞交時間:工作日應急加班于當天17:30前；周末

加班于加班前最后一個星期六的17:30前，國家法定節假日加班則于放假前一

天。）;特殊情況不能按時提交者，應由加班人員的部門主管電話通知行政部經理，

在正常上班后的第一個工作日17:30前補交。

第八條本公司人員于休假日或者工作時間外因工作需要而被指派加班時，

如無特殊理由不得推委。

第九條加班時間以0.5小時作為起點記時單位。累計4小時為0.5個工作

日，累計8小時為1個工作日，累計12小時為1.5個工作日,一，依此類推。并以此

作為計算加班補貼和謊休的依據。（加班時間累計或者累計后的零頭按四舍五入）。

第十條加班后應先考慮安排調休，當月實在無法再安排調休的，可以調

至下月，如果確實無法調休再考慮賦予加班補貼。

第十一條實際加班時間應與考勤紀錄相符,加班工資計算以考勤紀錄為準。

如有加班考勤紀錄而實際并未加班的，視情節輕重對相關責任人進行扣薪

50—100元的處罰。

第十二條未經批準而擅自加班的，公司不予計算加班費。如加班時間與所

填報時間不符的，部門經理需在次日上午補填《加班申請單》，經相關負責人審

批后交行政部門備案。

第十三條已調休后，再也不作加班系數計算。

第十四條工作日加班時間不超過2小時/天，周末、國家法定節假日的加班

時間最多計8小時/天，且每一個月加班時間不得超過36小時，超過者按36小時計。

第十五條加班調休應在當年使用完畢，未使用完按拋卻處理，不累計到

下一年度。

（四）加班補償標準

第十六條調休時間計算：

（一）工作日加班按1:1的比例折算調休時間；即工作日加班滿8小時，可調休

一天。

（二）周末和國家法定節假日加班按1:1.5的比例折算調休時間。

第十七條加班補貼計算：

（-）工作日加班按正常工作日工資1.5倍計算加班補貼；

（二）周末加班，國家法定節假日加班原則上一律采取調休，不納入補貼范圍。

（五）罰則

第十八條因工作需要而被指派加班時，無特殊理由推委者，按曠工情節

論處。

第十九條在加班期間遲到、早退者，按正常工作時間的遲到、早退情節

2倍處罰。

第二十條加班期間消極怠工，在指定加班時間內未完成交付的應完成工

作者，取銷加班補償，并視情節輕重懲罰。

第十八條為獲取加班補償，采用不正當手段（如“正常工作時間故意降低

工作效率”、“虛增工作任務”等）取得加班機會進行加班者，一經發現并核實，

取銷加班補償，并處以相應200-500元罰款。

第二十一條本制度由各部門領導、總經理軸助行政部監督執行。

第四章財務管理制度

一、總則

第一條為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高

公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司

實際情況，特制定本制.度。

第二條公司會計核算遵循債權發生制原則。

第三條財務管理的基本任務和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高

公司經濟效益。

（二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計

劃、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。

（四）監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。

（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作

第四條財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財

務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅

決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。

二、財務管理的基礎工作

第五條加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發生的

每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。

第六條公司應根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記帳憑證的內容必

須具備：填制憑證的E期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原

始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計簽名或者蓋章。收款和付款記帳憑

證還應當由出納人員簽名或者蓋章。

第七條健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需求設

置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方

法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法先后相一致。

第八條做好會計審核工作，會計應認真審核每項業務的合法性、真實性、

手續完整性和資料的準確性。必要時編制財會表，重大事項應由總經理復核。

第九條財務部人員根據不同的賬務內容采用定期對會計賬簿記錄的有關數

位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或者個人等進行相互核對，保證

賬證相符、賬實相符、賬表相符。

第十條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計

資料都應建立檔案，妥善保管。

第十一條財會人員因工作變動或者離職，必須將本人所經管的會計工作全

部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人

員及監交人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或者離職。

三、流動資產管理

第十一條現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據

本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部份要及時送存銀行。

第十三條嚴禁白條抵摩和任意挪用現金，出納人員必須每日結浮現金日記帳的

帳面余額，并與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心主管

經理對庫存現金進行定期或者不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的一

切現金收付都必須有合法的原始憑證。

第十四條銀行存款的管理：加強對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非因業務

需要不許外泄，銀行賬戶印簽實行分管并用制，不得i人統一保管使用。嚴禁在

任何空白合同上加蓋銀行賬戶印簽。

四、長期資產管理

第十五條出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不許簽發空頭支票，不許將銀

行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算或者套取現金。在每月末要做好與銀行的

對賬工作，并編制銀行存款余額調節表，對未達賬項進行分析，查找原因，并

報財務部門負責人。

第十六條應收帳款的管理：對應收賬款，每月做一次賬齡和清收情況的分析，

并報有關領導和分管業務部門，催促業務部門積極催收，避免形成壞賬。

第十七條其他應收款的管理：應按戶分頁記賬，要嚴格個人借款審批程式，借

款的審批程式是：借款人一部門負責人一財務負責人-總經理。借用現金，必須

用于現金結算范圍內的各種費用專案的支付。

第十八條固定資產的管理.：有下列情況之一的資產應納入固定資產進行核算：

①使用期限在一年以上的房屋、建造物、機器、機械、運輸工具和其他與經營有

關的設備器具、工具等。

第十九條固定資產要做到有賬、有卡，賬實相符。出納負責固定資產的價值

核算與管理，倉管負責實物的記錄、保管和卡片登記工作，財務部應建立固定資

產明細賬。

第二十條無形資產：指被公司長期使用而沒有實物形態的資產，包括：專利

權、土地使用權、商譽等。無形資產按實際成本入賬，在受益期內或者有效期內

按不短于10年的期限攤銷。

五、收入管理

第二十一條公司的營業收入包括營業收入、加工承包費收入等。營業收入要

嚴格按照權責發生制原則確認，并認真核實、正確反映，以保證公司損益的真實

性。

第三十二條營業收入要按照規定列入相關的收入專案，不得截留到賬外或者

作

其他處理。

六、成本費用管理

第二十三條公司在業務經營活動中發牛的與'”務有關的支出，按規定計入成

本費用。成本費用是管理公司經濟效靛的重要內容。控制好成本費用，對阻塞管

理漏洞、提高公司經濟效益具有重要作用。

第二十四條成本費用開支范圍包括：利息支出（指支付以負債形式籌集的

資金成本支出）、營業費用（職工工資、職工福利費、醫藥費、培訓費、工會經

費、保險費、固定資產折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招

待費、差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務費、董事會費、獎

勵費、各種準備金等其他費用）、其他營業支出等。

第二十五條加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批許

可權，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經領導簽字或者審批手續不全的，

不予報銷，對違反有關制度規定的行為應及時向領導反映。

第二十六條公司各項成本費用由會計負責管理和核算，費用支出的管理實

行預算管理，會計要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。

七、利潤管理

第二十七條公司營業利潤=營業收入?營業稅金及附加■營業支出

利潤總額=營業利潤+投資收益+營業外收入-營業外支出

1、投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。

2、營業外收入是指與公司業務經營無直接關系的各項收入，具體包括：固定

資產盤盈、處理固定資產凈收益、教育培訓附加費返還款、罰沒收入、罰款收入，

確實無法支付而按規定程式經批準的對付款項等。

3、營業外支出是指與公司業務經營無直接關系的各項支出，具體包括：固定資

產流失和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。

八、財務報告與財務分析

第二十八條財務孜表分月報和年報，月報貶務報表包括資產負債表、損益

表。年度財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表、營業費用明細表、利

潤分配表。財務月報表應于次月15日內完成，年度財務會計報告應于次年90

日內制作。

第二十九條年末還應報送財務情況說明書。財務情況說明書主要內容包括：

1、業務、經營情況，利潤實現情況，資金增減及周轉情況，財務收支情況

等。

2、財務會計方法變動情況及原因，對本期或者下期財務狀況變動有重大影

響的事項；資產負債表制表日至報出期之間發生的對公司財務狀況有重大影響

的事項；以及為正確理解財務報表需要說明的其他事項。

第三十條財務分析是公司財務管理的重要組成部份，財務管理中心應對公

司經營狀況和經營成果進行總結、評價和考核，通過財務分析促進增收節支，充

分發揮資金效能，通過對財務活動不同方案和經濟效益的比較，為領導或者有關

部門的決策提供依據。

第三十一條總結加評價本公司財務狀況及經營成果的財務報告指標包括：

1、經營狀況指標：流動比率、負債比率、所有者權益比率；

2、經營成果指標：利潤率、資本利潤率、成本費用利潤。

九、財務設備管理

第三十二條財務配套設備，包括電腦、辦公室、網線、財務軟件、印表機、

資料柜、保險箱、UPS電源等。設備由財務管理中心統一管理和使用，非財務工

作人員普通情況下不得使用，特殊情況確需使用時，應經財務管理中心經理批準，

在不影財務人員正常工作情況下進行。

第三十三條財務軟件是用于完成財務核算、處理會計業務的軟件。操作人

員在實際工作中發現軟件的設計功能未能正常實現時，應即將與軟件技術人員聯

系，進行修改、調試，完成調試后，應及時檢查、核對，以確保相應帳務資料和

功能模組的正確性。

第三十四條每月10日前對上個月的會計資料進行備份。操作人員運用財務

軟件必須是通過系統功能表選項進入系統操作，應根據工作需要設置操作許可權

和密碼。操作人員對使用的硬件設備的安全負責°下班時，應關閉設備的電源。

設備的開啟和關閉應嚴格按規范程式進行。

第三十五條企業銀行電子支付系統的管理［目前公司未運用，將來可能會

用到），嚴格按照企業銀行電子支付程式和許可權規定執行。電子支付密碼器、

智慧IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業銀行系統的關鍵要素，應妥善

保管，主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則，由財務管理中心負責人和操作

員分別設制密碼，不得一人統管使用。

十、會計核算基礎工作規定

第三十六條充分體現會計信息的可靠性，特制定本規定。

第三十七條會計科目的運用及賬戶的設置、按《企業會計制度》執行，不得

任意更改或者自行設置，個別因公司業務需要新增會計科目時，須報批準。

第三十八條憑證統一采用記賬憑證，在實行會計電算化操作后，可采用軟件

打印記賬憑證。

第三十九條記賬憑證匯總表核算組織程序如下：

1、根據審核后的原始憑證填制記賬憑證；

2、（根據原始憑證匯總表編制記賬憑證匯總表；

3、根據記賬憑證匯總登記總分類賬；

4、根據原始憑證登記現金口記賬和銀行口記賬；

5、根據記賬憑證及所附的原始憑證登記各明細分類賬;

6、月終，根據總分類賬和各明細分類賬編制會計報表。

第四十條記賬規則：

1、記賬須根據審核過的會計憑證。除按照會計核算要求進行轉賬時，用記賬員

寫的轉賬說明作記賬依據外，其它記賬憑證都必須以合法的原始憑證為依據。沒

有合法的憑證，不能登記賬簿，且每張記賬憑證必須由制單、復核、記賬，會計

主管分別簽名，不得省略。

2、登記賬簿時用鋼筆或者碳素筆寫（除了復寫的以外，不得使用鉛筆和圓珠筆）。

3、記賬憑證和賬簿上的會計科目以及子、細目用全稱，不得隨意簡化或者使用

代號。

4、會計分錄的科目對應關系，原則上一種經濟事項分別或者匯總編一套分錄,

不得將不同內容的多種經濟事項合并編制一套分錄。

5、明細賬應隨時登記。

6、每一筆賬須記明日期、憑證號碼和摘要，經濟事項的摘要不能過分簡略，以

保證第三者能看清晰。

7、記賬的文字和數字應端正、清晰、嚴禁刮擦、挖補或者涂改，不得跳行隔頁。

應將空行或者空頁劃斜紅線注銷。

卜一、結賬、對賬

第四十一條結賑是結算各種賬簿記錄，它是在一定時期內所發生的經濟業務

全部登記入賬的基礎上進行的，具體內容如下：

1.在結賬時，首先應將本期內所發生的經濟業務記入有關帳簿。

2.本期內所有的轉賬業務，應編成記賬憑證記入有關帳簿，以調整帳簿記

錄。如待攤、預提費用應按規定標準予以攤銷提取。

3.在全部業務登記入賬的基礎上，應結算所有的賬簿。

第四十二條對賬是為了保證賬證相符，賬賬相符，賬實相符。具體內容如下：

1.賬證核對：是指各種賬簿（總賬、明細分類帳以及現金和銀行存款日記賬

等）的記錄預會計憑證（記賬憑證及其所附的原始憑證）的核對，這種核對主要是在

日常編制憑證和記賬過程中進行。月終如果發現賬賬不符，就應回過頭來對賬簿

記錄預會計憑證進行核對，以保證賬證相符。

2.賬賬核對每月一次，主要是總分類賬各賬戶期末余額與各明細分類賬賬

面余額相核對，現金、銀行存款二級賬與出納的現金，銀行存款日記賬相核對，

會計部門各種財產物資明細類賬期末余額與財產物資管理部門和使用部門的保

管賬相核對等。

13.賬實核對分兩類：第一類現金日記賬賬面余額與現金實際庫存數額相核

對，銀行存款日記賬賬面余額與開戶銀行對賬單和核對，要求每月核對一次；第

二類各種財產物資明細分類賬賬面余額與財產物資實有數額相核對，各種往來賬

款明細賬賬面余額與有關債權債務單位的賬目核對等，要求每季核對一次。

十二、借款和各項費用開支標準及審批程序

第四十三條為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據規范化管理實

施大綱，特制定本標準及程序。

第四十四條借款及表銷審批程序

1、出差人員原則上不可以預支預借，如特費用較大，自己不能預墊的，必要預

支預借的，必須先到財務部領取“借款憑證。寫明出差時間、地點，借款金額原

則按“往返車費+（住宿費+生活津貼）*估計出差天數”計算借款金額，填寫好該

憑證后，先經部門經理允許，再由財務經理批準，最后經總經理審批后，方予借

支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。

2、試用人員借支旅差費或者暫時借款，須由正式員工出具擔保書或者簽認擔保,

方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。合用人員借款不

易過大，不高于合用人員當月工資。

3、借款出差人員回公司后，三天內應按規定到貶務部報賬，報賬后結欠部份金

額或者三天內不辦理報銷手續的人員欠款，財務部門有權通知行政部在當月工資

中扣回。

4、報銷審批時應具備的憑證：“請購審批單”或者“費用審批單”，原始發票、物

品明細表。在所附憑單上，要由經辦人簽字，主管部門經理簽字和財務經理簽

字。

第四十五條出差開支標準及報銷審批：

1、各部門負責人應嚴珞控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。

對因公外出人員均對號入坐按標準辦理應報銷費用。

2、出差津貼按出差起止時間（“算頭不算尾”）。

3、根據出差人員事先理好的報銷單據，先由會計對單據全面審核，同時按出差

天數填上住勤補貼，然后由部門經理簽認報財務經理、公司總經理審批后，方能

報銷。

4、出差期間發生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美發費等一

律由出差人員自負，不能報銷。

5、出差期間的宴請費用不在差旅費中報銷，單獨列在業務款待費中審批報銷。

6、同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按一個人（職務較高者）住宿標

準計算。

7、出差人員出差在外期間，普通不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須

事先請示公司領導。

第四十六條業務款待費標準及審批：

1、因業務需要開支款待費的，由部門經理填寫款待費審批單，報總經理批準。

2、業務款待費報銷單據必須有稅務部門的正式發票，列明公司抬頭，數字分明，

先由經手人簽名，注明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然后由總

經理審批，方能付款報銷。

3、超審批金額外的業務款待費，普通不予開支，如有特殊情況，須經總經理審

核加簽。

4、費用標準按原規定執行。

第四十七條特殊津貼及補貼由主管部門提出意見，報總經理辦公會研究決

定。

第四十八條本規定解釋權在公司財務部。

第五章銷售部管理制度

第一條為加強員工管理，規范員工行為，提高員工素質，特制定本制度。

第二條本制度是銷售部員工必須遵守的原則，是規范員工言行的依據，是評價

員工言行的標準。全體銷售人員應從自我做起，從本崗位做起，自覺遵守各項制

度。

第三條員工如對本制度有任何疑問或者異議，可向銷售部負責人咨詢，本制度

最終解釋權歸美邑石文化公司銷售部。

第四條銷售人員基本素質

1、品德好。要隨和謙遜，不卑不亢、熱情積極。

2、很強的語言駕馭能力。包括良好的銷售溝通技巧和商務談判能力。

3、人格魅力。要落落慷慨，有良好的氣質等。

4、很強的組織計劃管理能力協調能力。

5、熟悉業務流程。要求熟悉產品，熟悉合同辦理，熟悉款項結算順序，了解銷

售渠道等。

第五條銷售部職能

1、堅決服從執行銷售總經理工作安排。

2、參預制定企業的銷售戰略、具體銷售計劃和進行銷售預測。

3、組織與管理銷售團隊，完成企業產品銷售目標。

4、控制銷售預算、銷售費用、銷售范圍與銷售目標的平衡發展。

5、采集各種市場信息，并及時反饋給上級與其他有關部門。

6、參預制定和改進銷售政策、規范、制度，使其不斷適應市場的發展。

7、發展與協同企業和合作火伴關系，如與經銷商的關系、與代理商的關系。

8、協助上級做好公關工作。

9、協助制定企業產品和企業品牌推廣方案，并監督執行。

12、妥當處理客戶投訴事件，以及接待客戶的來訪。

13、執行公司制訂銷售策略：根據公司市場戰略與市場銷售目標，結合所掌握的

市場信息進行市場預測，制訂市場拓展目標、銷售策略與規劃，并組織實施，回

款與市場目標。

14、銷售體系管理：根據公司銷售策略，建立維護公司的銷售網絡與渠道管理體

系，通過系列市場推廣活動，營造市場環境，提升公司與產品品牌，支撐公司產

品銷售的增長。

15、銷售業務管理：根據客戶需求與公司營運流程，接收并管理客戶定單，跟蹤

生產、計劃、庫存、發貨執行、客戶資信與回款等情況，完成銷售服務。

16、客戶關系管理：通過客戶拜訪、客戶回訪活動和推動客戶意見、建議與投訴

的處理等服務活動提高客戶滿意度，建立、鞏固均衡的客戶關系平臺，逐漸滲透

終端客戶，掌握最終消費群體。

17、市場信息分析：通過一線銷售代表采集市場信息，如：客戶、產品、競爭對

手等，并進行統計與分析，及時向公司市場、研發等部門反饋，推動快速響應。

18、費用管理：根據公司費用政策，指導下屬了解銷售重點，評估客戶資源需求，

制訂預算使用計劃，確定費用開消方式，合理協調、分配公司資源，并審核費用

使用的合理性，提高投入產出比。

19、部門內部管理：根據公司經營方針和部門業務需要，合理設置部門組織結構

和崗位，優化業務流程，合理配置人力資源，開辟和培養員工能力，對員衛貴效

進行管理，提升部門工作效率，提高員工滿意度。

第六條銷售部經理職責

1、負責產品的市場渠道開辟與銷售工作，執行并完成公司產品年度銷售計劃。

2、根據公司市場營銷戰略，提升銷售價值，控制成本，擴大產品在所負責區域

的銷售，積極完成銷售量指標，擴大產品市場占有率；。

3、與客戶保持良好溝通，實時把握客戶需求。為客戶提供主動、熱情、滿意、

周到的服務。

4、根據公司產品、價格及市場策略，獨立處置詢盤、報價、合同條款的商議及

合同簽訂等事宜。

5、對銷售部員工的管理協調，管理公司日常事務。對所屬下級的紀律行為、工

作秩序、整體精神面貌負責，

6、采集一線營銷信息和客戶意見，對公司營銷策略、售后服務、等提出參考意

見。

7、按時完成公司銷售部相關銷售報表并及時上交上級部門主管審核。

8、組織每周銷售討論會議。

9、完成領導交待的其他事務。

第七條銷售部服裝規范

1、工作期間，銷售部員工穿統一工作服，女性身著統一職業裝；男性穿正裝，

不得穿拖鞋、涼鞋、運動服，不穿破洞、脫線、污漬的衣服。著裝要慷慨得體，

不能隨意。

2、上班時必須統一著裝，佩戴胸卡。

3、所有員工工作期間衣著必須保持整潔，無污物，衣服應熨燙整齊。

第八條銷售部儀容要求：

1、工作期間，員工應注意自己儀容。女性要求淡妝，并梳齊頭發，男性頭發不

能蓋耳，至少每月理發一次，勤洗頭、頭發應梳理整齊，不凌亂，不留胡須。

2、所有員工應每天將旌面擦干凈，上班期間應保持鞋面無污物、灰塵。

3、員工應隨時注意個人形象，談吐時講究禮儀，謙虛寬容，時刻保持微笑。

第九條銷售部考勤制度

除了遵守公司考情制度規定的準則外，銷售部前臺必須每天有人值班。每

天8:00-18:00,包括中午12:00-14:00,吃飯時間勁量縮短，輪換值班安排由銷售

部內部自行調整。

第十條銷傳報表規定

1、銷售人員每天工作內容及行程以周報方式在每周會議上匯報。

2、銷售人員以表格方式每月28號前匯報銷售工作情況。

第十一條銷售部新近員工管理

1、新招人員實行先培訓后上崗，培訓采取由老員工“帶”的方式傳授業務相關

內容。

2、培訓時間一并納入試用期，試用期為1—3個月。試用期內業務人員基本工資

根據部門的薪資標準而定；試用期結束執行轉正工資標準。

第十二條銷售人員出差開消按公司財務報銷制度執行。業務款待費：需請示銷

售總監，由副總經理級以上領導批準。

第六章合同管理制度

第一條總則

為加強合同管理，避免失誤，提高經濟效益，根據《合同法》及其他有關法

規的規定，結合公司的實際情況，制訂本制度。

第一條公司對外簽訂的各類合同一律合用本制度。

第二條合同的簽訂

1、合同談判須由總經理或者副總經理與相關部門負責人共同參加，不得一個人

未告知公司的情況下直接與對方談判合同。

2、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關規定。對外簽訂合同，除法定代

表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對本企業負責。

3、簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。

4、簽訂合同必須貫徹“平等互利、商議一致、等價有償”的原則。

5、合同一律采用書面格式，并必須采用統一合同文本。

6、合同對各方當事人權利、義務的規定必須明確、具體，文字表達要清晰、準

確。

7、我方合同編擬、打印人員應嚴格核對款項，不能浮現違法違規條款，不得出

現嚴重傷害雙方利益的條款。

第三條合同內容應注意的主要問題

1、部首部份，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點。

2、正文部份：建設合同的內容包括工程范圍、建設工期，中間交工工程的開工

和竣工時間，工程質量、工程造價、技術資料交付期間、材料和設備供應責任，

撥款和結算、竣工驗收、質量保修范圍和質量保證期、雙方相互協作等條款；產

品合同應注明產品名稱、技術標準和質量、數量、包裝、運輸方式及運費負擔、

交貨期限、地點及驗收方法、價格、違約責任等。

3、結尾部份：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴禁使用

財務章或者業務章，注明合同有效期限。

4、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約時應力爭協議合同由我方所

在市人民法院管轄。

5、任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權益和提高經濟效益為宗旨，

決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。

第四條公司管理制度合同的審查批準

1、合同在正式簽訂前，必須按規定上報領導審查批準后，方能正式簽訂。

2、合同審批權限如下：

(1)、普通情況下合同由董事長授權總經理審批。

(2)、下列合同由董事長審批：

標的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯營、合資、合作、涉外合同。

(3)、標的超過公司資產1/3以上的合同由董事會審批。

第五條合同原則上由部門負責人具體經辦，擬訂初稿后必須經總經理審閱后按

合同審批權限審批.重要合同必須經法律顧問審查,合同審查的要點是：

1、合同的合法性，包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為

能力；合同內容是否符合國家法律、政策和本制度規定。

2、合同的嚴密性。包括：合同應具備的條款是否齊全；當事人雙方的權利、

義務是否具體、明確；文字表述是否切當無誤。

3、合同的可行性。包括：當事人雙方特殊是對方是否具備履行合同的能力、

條件；估計取得的經濟效益和可能承擔的風險；合同非正常履行時可能受到的經

濟損失。

第六條根據法律規定或者實際需要，合同還應當或者可以呈報上級主管機關鑒

證、批準，或者報工商行政管理部門鑒證，或者請公證處公證。

第七條公司管理制度合同的履行

1、合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同有關的部門、人員都必

須本著“重合同、守信譽”的原則。嚴格執行合同所規定的義務，確保合同的實

際履行或者全面履行。

2、合同履行完畢的標準，應以合同條款或者法律規定為準。沒有合同條款

或者法律規定的，普通應以物資交清，工程竣工并驗收合格、價款結清、無遺

留交涉手續為準。

3、總經理、部門總經理、財務部及有關部門負責人應隨時了解、掌握合同

的履行情況，發現問題及時處理或者匯報。否則，造成合同不能履行、不能徹底

履行的，要追究有關人員的責任。

第八條公司管理制度合同的變更、解除

1、在合同履行過程中，碰到艱難的，首先應盡一切努力克服艱難，竭力保障合

同的履行。如實際履行或者適當履行確有人力不可克服的艱難而需變更，解除合

同時，應在法律規定或者合理期限內與對方當事人進行商議。

2、對方當事人提出變更、解除合同的，應從維護本公司合法權益出發，從嚴控

制。

3、變更、解除合同，必須符合《合同法》的規定，并應在公司內辦理有關的手

續。

4、變更、解除合同的手續，應按本制度規定的審批權限和程序執行。

5、變更、解除合同，一律必需采用書面形式（包括當事人雙方的信件、函電、

電傳等），口頭形式一律無效。

6、變更、解除合同的協議在未達成或者未批準之前，原合同仍有效，仍應履行。

但特殊情況經雙方一致允許的例外。

7、因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的，除法律允許免責任的以外,

均應承擔相應的責任，并在變更、解除合同的協議書中明確規定。

8、以變更、解除合同為名，行以權謀私、假公濟私之實，損公肥私的，一經發

現，從嚴懲罰。

第九條合同糾紛的處理

1、合同在履行過程中如與對方當事人發生糾紛的，應按《合同法》等有關法規

和本《制度》規定妥善處理。

2、合同糾紛由有關業務部門與法律顧問負責處理，經辦人對糾紛的處理必須具

體負責到底。

3、處理合同糾紛的原則是：

(1)、堅持以事實為依據、以法律為準繩，法律沒規定的，以國家政策或者

合

同條款為準。

(2)、以雙方商議解決為基本辦法。糾紛發生后，應及時與對方當事人友好

商議，在既維護本公司合法權益，又不侵犯對方合法權益的基礎上，互諒互讓，

達成協議，解決糾紛。

(3)、因對方責任引起的糾紛，應堅持原則，保障我方合法權益不受侵犯；

因我方責任引起的糾紛，應尊重對方的合法權益，主動承擔責任，并盡量采取補

救措施，減少我方損失；因雙方責任引起的糾紛，應實事求是，分清主次，合情

合理解決。

4、在處理糾紛時，應加強聯系，及時通氣，積極主動地做好應做的工作，不互

相推委、指責、埋怨，統一意見，統一行動，一致對外。

5、合同糾紛的提出，加之由我方與當事人商議處理糾紛的時間，應在法律規定

的時效內進行，并必須考慮有申請仲裁或者起訴的足夠的時間。

6、凡由法律顧問處理的合同糾紛，有關部門必須主動提供下列證據材料。

(1)、合同的文本(包括變更、解除合同的協議)，以及與合同有關的附件、

文書、傳真、圖表等；

(2)、送貨、提貨、托運、驗收、發票等有關憑證；

(3)、貨款的承付、托收憑證，有關財務帳目；

(4)、產品的質量標準、封樣、樣品或者鑒定報告；

(5)、有關方違約的證據材料；

(6)、其他與處理糾紛有關的材料-。

7、對于合同糾紛經雙方商議達成一致意見的，應簽訂書面協議，由雙方代表簽

字并加蓋雙方單位公章或者合同專用章。

8、對雙方已經簽署的解決合同糾紛的協議書，上級主管機關或者仲裁機關的調

解書、仲裁書，在正式生效后，應復印若干份，分別送與對該糾紛處理及履行

有關的部門收執，各部門應由專人負責該文書執行的了解或者履行。

9、對于當事人在規定的期限屆滿時沒有執行上述文書中有關規定的，承辦人應

及時向主管領導匯報。

10、對方當事人逾期不履行已經發生法律效力的調解書、仲裁決定書或者判決書的,

可向人民法院申請執行。

11、在向人民法院提交申請執行書之前，有關部門應認真檢查對方的執行情況,

防止差錯。執行中若達成和解協議的，應制作協議書并按協議書規定辦理。

12、合同糾紛處理或者執行完畢的，應及時通知有關單位，并將有關資料匯總、

歸檔，以備考。

第十條合同的管理

1、本公司對合同實行二級管理、專業歸口制度，法人委托書制度，基礎管理制

度。

2、本公司合同管理具體是：

公司由董事長授權總經理總負責，歸口管理部'J為財務部、銷售部、營運部、

辦公室，各部門具體負責各自授權范圍內的合同談判、擬稿及履行工作。

3、公司所有合同均由辦公室統一登記編號、經辦人簽名后，按審批權限分別由

董事長、總經理或者其他書面授權人簽署。

4、各辦公室會同有關部門認真做好合同管理的基礎工作。具體如下：

(1)、建立合同檔案；

(2)、建立合同管理臺帳；

(3)、填寫“合同情況月報表”。

第H■^一條合同填寫注意事項

1、經辦合同人員填寫時，字跡要工整、清晰，使用黑色鋼筆或者簽字筆。

2、合同包括：主合同、附加補充協議等。嚴格執行合同規定的價格體系，規定

的條款；如，浮現變更、修改或者補充，要及時向上級部門評審。

3、填寫不得有空白欄，無內容填寫應用劃去，否則造成后果自行承擔。

4、加蓋印章應該在相關重點條款及簽字以及合同文本的夾縫處。

5、合同簽字程序：合同文本由主管負責經理審核每一條款，各項數據是否正確,

在交總經理審批。

6、原則上合同一式兩，分，客戶、公司各一份，公司保留的一份由銷售內勤存檔

管理。

第七章車間生產管理制度

-安全生產管理

第一條為加強公司生產工作的勞動保護、改善勞動條件，保護勞動者在生產

過程中的安全和健康，促進公司事業的發展，根據有關勞動保護的法令、法規等

有關規定，結合公司的實際情況制訂本規定。

第二條公司的安全生產工作必須貫徹“安全第一，預防為主，綜合管理”的方

針