工會食堂費用管理制度一、總則1.目的為加強公司工會食堂費用管理，規范費用支出，確保食堂正常運營，為員工提供優質、安全、經濟的餐飲服務，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司工會食堂的各項費用管理，包括食材采購、設備采購與維護、人員工資福利、水電費、清潔用品費等所有與食堂運營相關的費用支出。3.基本原則合規性原則：嚴格遵守國家法律法規及公司相關財務制度，確保費用支出合法合規。預算控制原則：實行預算管理，合理安排食堂費用，確保各項支出在預算范圍內。效益性原則：在保證食堂服務質量的前提下，優化費用支出，提高資金使用效益。公開透明原則：費用支出應公開透明，接受員工監督。二、費用預算管理1.預算編制工會應于每年年末根據下一年度公司員工人數、就餐需求預測等因素，編制食堂費用預算草案。預算草案應詳細列出各項費用的預算金額，包括食材采購、設備采購與維護、人員工資福利、水電費、清潔用品費等。預算編制應參考上一年度食堂費用支出情況，并結合本年度物價變動、公司業務發展等因素進行合理調整。2.預算審批食堂費用預算草案編制完成后，提交公司工會委員會審議。工會委員會對預算草案進行審核，重點審查預算的合理性、準確性和完整性。經工會委員會審議通過后的預算草案，報公司管理層審批。公司管理層根據公司整體財務狀況和發展戰略，對預算草案進行最終審批。3.預算執行食堂費用預算一經批準，必須嚴格執行。各部門應按照預算安排控制費用支出，不得超預算開支。工會應定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現預算執行過程中存在的問題，并采取有效措施加以解決。如因特殊情況需要調整預算，應按照預算編制和審批程序進行調整。三、食材采購管理1.供應商選擇成立食材采購評審小組，成員包括工會代表、員工代表、財務人員等。采購評審小組負責對供應商進行評估和選擇，選擇具有良好信譽、資質齊全、價格合理、質量可靠的供應商。定期對供應商進行考核，考核內容包括食材質量、價格、交貨期、售后服務等方面。對于考核不合格的供應商，及時進行更換。2.采購計劃食堂應根據每日就餐人數、菜品需求等因素，制定食材采購計劃。采購計劃應提前報工會審批，確保采購數量合理，避免浪費。采購計劃應詳細列出所需食材的品種、規格、數量、采購時間等信息。3.采購流程采購人員應按照采購計劃進行采購，優先選擇與評審合格供應商進行合作。采購人員應與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括食材品種、規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等內容。采購人員應嚴格按照合同約定進行采購，確保食材質量和交貨期。食材到貨后，采購人員應及時通知驗收人員進行驗收。驗收人員應按照合同約定和質量標準對食材進行驗收，確保食材質量合格。驗收合格的食材，應及時辦理入庫手續；驗收不合格的食材，應及時與供應商協商處理，如退貨、換貨等。4.采購價格控制建立采購價格監控機制，定期收集市場價格信息，與供應商進行談判，確保采購價格合理。采購人員應在保證食材質量的前提下，盡量降低采購成本。對于價格波動較大的食材，應根據市場行情及時調整采購價格。采購價格應定期向員工公布，接受員工監督。四、設備采購與維護管理1.設備采購食堂應根據實際需求和預算安排，制定設備采購計劃。設備采購計劃應報工會審批，確保采購設備符合食堂運營需要，且資金安排合理。采購設備時，應選擇具有良好信譽、質量可靠、價格合理的供應商。采購設備應簽訂采購合同，明確設備的品牌、型號、規格、數量、價格、交貨期、質量標準、售后服務等內容。設備到貨后，應及時組織驗收，確保設備質量合格。驗收合格的設備，應及時辦理入庫手續；驗收不合格的設備，應及時與供應商協商處理。2.設備維護建立設備維護管理制度，定期對食堂設備進行維護保養，確保設備正常運行。制定設備維護計劃，明確維護內容、維護時間、維護人員等信息。設備維護人員應按照維護計劃對設備進行維護保養，及時發現和排除設備故障。對于設備維修費用較高的情況，應提前報工會審批，確保維修費用合理。建立設備維護檔案，記錄設備維護情況，包括維護時間、維護內容、維修更換的零部件等信息。五、人員工資福利管理1.人員配置根據食堂運營規模和實際需求，合理配置食堂工作人員，包括廚師、幫廚、服務員、采購員、收銀員等。明確各崗位的職責和工作要求，確保人員分工合理，工作高效。2.工資核算制定食堂工作人員工資核算辦法，明確工資構成、計算方式、發放時間等內容。食堂工作人員工資應根據其工作崗位、工作績效等因素進行核算，確保工資公平合理。工資核算應準確無誤，經工會審核后按時發放。3.福利管理按照國家法律法規和公司相關規定，為食堂工作人員提供必要的福利，如社會保險、住房公積金、帶薪年假、節日福利等。福利管理應規范有序，確保工作人員享受應有的福利待遇。六、水電費管理1.水電計量在食堂安裝獨立的水電計量裝置，準確計量食堂的水電用量。定期對水電計量裝置進行檢查和維護，確保計量準確無誤。2.費用控制加強食堂水電使用管理，制定水電節約措施，如合理控制照明、空調、電器設備的使用時間和功率，及時維修漏水、漏電等問題。定期對食堂水電費用進行統計和分析，與預算進行對比，找出費用超支或節約的原因，并采取相應措施加以改進。水電費應按時繳納，避免因欠費產生滯納金等額外費用。七、清潔用品費管理1.用品采購根據食堂清潔需求，制定清潔用品采購計劃。采購清潔用品時，應選擇質量可靠、價格合理的產品，優先選擇環保型清潔用品。采購清潔用品應簽訂采購合同，明確用品的品牌、規格、數量、價格、交貨期等內容。2.用品使用建立清潔用品領用制度，明確領用流程和使用規范。清潔人員應按照領用制度領用清潔用品，并合理使用，避免浪費。定期對清潔用品的使用情況進行統計和分析，根據實際需求調整采購計劃。八、費用報銷管理1.報銷流程費用發生后，經辦人應及時收集相關發票、收據等報銷憑證，并按照公司財務制度進行整理和粘貼。經辦人填寫費用報銷單，詳細注明費用發生的時間、地點、事由、金額等信息，并簽字確認。將費用報銷單及相關報銷憑證提交給食堂負責人審核。食堂負責人應重點審核費用的真實性、合理性、合規性，審核通過后簽字確認。食堂負責人將審核通過的費用報銷單提交給工會財務人員進行復核。工會財務人員應按照公司財務制度對報銷憑證和報銷金額進行復核，復核通過后簽字確認。經食堂負責人和工會財務人員審核復核通過后的費用報銷單，報工會主席審批。工會主席根據公司財務狀況和費用管理制度進行審批，審批通過后簽字確認。費用報銷單經工會主席審批通過后，由工會財務人員辦理報銷手續，將報銷款項支付給經辦人。2.報銷憑證要求報銷憑證應真實、合法、有效，發票應加蓋發票專用章，收據應加蓋財務專用章。報銷憑證應與費用發生的時間、地點、事由等信息相符，不得偽造、篡改報銷憑證。對于金額較大的費用支出，應提供相關合同、協議等證明材料。3.報銷時間限制費用發生后，經辦人應在規定的時間內辦理報銷手續，一般不得超過[X]個工作日。對于特殊情況需要延期報銷的，應提前向食堂負責人和工會財務人員說明原因，并經批準后方可延期。九、費用監督與審計1.內部監督工會應定期對食堂費用管理情況進行內部監督檢查，檢查內容包括預算執行情況、食材采購管理、設備采購與維護管理、人員工資福利管理、水電費管理、清潔用品費管理、費用報銷管理等方面。內部監督檢查應形成書面報告，對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.員工監督建立員工監督機制，鼓勵員工對食堂費用管理情況進行監督。員工發現問題可通過書面形式向工會反映，工會應及時進行調查處理，并將處理結果反饋給員工。定期向員工公布食堂費用收支情況，接